Une Association de Tourisme engagée dans le secteur de l’Economie Sociale et Solidaire
ASSEMBLÉE GÉNÉRALE
2020 www.vtf-vacances.com 1
Le mot du président Depuis 1956, date de création de VTF, c’est la première année que nous ne pouvons pas organiser physiquement notre assemblée générale annuelle. C’est dire la situation inédite dans laquelle nous plonge cette pandémie qui s’est abattue sur le monde, en ce début d’année. Nous espérons, dans un avenir le plus proche possible, pouvoir vous rencontrer, sous une forme qu’il nous reste encore à déterminer et qui nous permettra de faire le point sur la situation de VTF et vous présenter le PACTE 2020-2024.
Il est coutume de dire que l’assemblée générale est le moment fort de la vie d’une association. Pour VTF c’est un peu plus que cela. Outre la présentation de l’activité, la situation financière et les projets en cours, c’est aussi un véritable moment de rencontre entre administrateurs, équipe de travail et partenaires avec lesquels des relations fortes se sont nouées.
Nous subissons, vous vous en doutez, un véritable cataclysme avec l’arrêt complet de l’activité villages, résidences, voyages et une incertitude quant aux conditions de redémarrage.
Les moments de convivialité organisés entre les temps administratifs et juridiques ont, à nos yeux, une grande importance. Nous vivons dans une activité faite de rencontres et d’échanges, c’est ce qui va beaucoup nous manquer cette année.
Nous tenons à remercier ceux qui nous ont accompagnés dans les différentes mesures que nous avons été obligés de mettre en place. Toutes les équipes : administrateurs, comité de direction, salariés sont attentives et à la recherche des meilleures conditions pour la poursuite de l’activité et la construction du VTF de demain.
Nous sommes contraints, conformément à l’ordonnance N° 2020-321 du 25 mars 2020, d’organiser cette assemblée générale sous forme audiovisuelle. Cette assemblée générale sera tenue avec l’ensemble des membres actifs de VTF.
Nous ne manquerons pas de vous tenir informés sur le devenir et les mesures prises.
Vous trouverez donc, dans ce document, l’ensemble des rapports de notre AG.
Jean-Paul GIRAUD, Président
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2019, une année réussie...
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ORGANISATION & MISSIONS
Après plusieurs exercices difficiles, l’année 2019 s’annonce comme une année de référence en terme de résultat. Plusieurs mesures correctives ont été menées afin de permettre un retour rapide à l’équilibre de nos comptes. Un plan d’économie et un plan de relance commerciale ont été mis en place dès la fin de l’année 2018 destinés à la fois à rééquilibrer les comptes de l’entreprise et notre trésorerie. Cette maîtrise des charges et le développement de notre chiffre d’affaires de 7% sur l’année nous ont donc permis d’améliorer de manière significative notre résultat d’exploitation avec un atterrissage à - 72k€ (versus - 1 046k€ en 2018).
Le nouveau PACTE 2020-2024 a été élaboré au cours de cette année, présente les grandes orientations stratégiques de notre entreprise à 5 ans sur :
• notre pérennité économique • notre positionnement marketing et la clarification de notre offre • notre transformation digitale • notre politique de Ressources Humaines • notre Responsabilité Sociétale (RSE)
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LES GRANDES DATES DE VTF
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ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE
ACTIVITÉ 2019 À L’ÉTRANGER
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Cette écriture s’est appuyée sur le choix politique préservé par le conseil d’administration de rester solidement ancré dans le champ de l’Economie Sociale, afin de ne pas mercantiliser les vacances, élément fondamental de la cohésion sociale et de l’équilibre des personnes. Ce modèle économique plus patient, plus tempérant, plus durable nous permettra de partager notre devenir avec tous ceux qui cheminent dans le même esprit. Nous savons pouvoir compter sur l’UNAT, notre organisme de référence, pour valoriser le secteur du Tourisme Social et Solidaire sur le plan national. Le Conseil d’Administration souhaite aussi, poursuivre le choix d’une entreprise intégrée, une forme de management qui nous permet de préserver le maximum de souplesse dans la mise en place des actions. La fidélisation des salariés, leur attachement à l’entreprise, le projet social développé font partie de l’histoire de VTF. Le management de l’entreprise doit intégrer toutes ces composantes, afin de préserver cette spécificité, vecteur essentiel de notre ancrage dans l’ESS, tout en participant de façon active au développement économique, social et culturel des régions et pays d’accueil, par l’emploi et les achats de proximité. L’avenir de VTF et son service rendu, doit s’inscrire dans une politique dynamique pour proposer des moments de repos, de détente et de convivialité accessibles au plus grand nombre. Le vacancier ou voyageur adhérent est au cœur de notre projet. Ce PACTE, présenté en décembre 2019 et janvier 2020 à l’ensemble des équipes VTF et aux différentes instances politiques a été un moment fort de notre Association en terme de partage et d’échanges. L’adhésion de tous confirme un devenir prometteur pour notre entreprise. 3
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VTF EN 7 CHIFFRES CLÉS
COMMERCE/MARKETING
COMMUNICATION
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RESSOURCES HUMAINES
RESPONSABILITÉ SOCIÉTALE
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16
RAPPORT FINANCIER
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ORGANISATION & MISSIONS -
VTF, Association de Tourisme depuis 1956 œuvre dans le champ de l’Economie Sociale et Solidaire et s’adresse à tous les publics.
Conseil d’Administration
Le droit aux vacances pour tous est à la base de toute la démarche de VTF, qui s’appuie sur une politique tarifaire de solidarité et s’accompagne de la volonté de faire des lieux de vacances un lieu de mixité sociale qui implique le respect des différences sociales et culturelles. Par la volonté d’accueillir tous types de publics, par la création d’emplois, par les richesses apportées aux régions d’implantation, par la qualité de son patrimoine, VTF est l’une des plus importantes Associations de Tourisme en France qui affirme le “vivre ensemble” dans le respect de tous citoyens.
Le Conseil d’Administration : 3 réunions Le Comité Exécutif : 6 réunions Les Groupes de travail : • Groupe Gestion : 5 réunions • Groupe Patrimoine : 2 réunions • Groupe RSE : 2 réunions • Groupe Voyages : 3 réunions • Groupe Classes : 4 réunions • Groupe Digitalisation : 1 réunion
Groupes de travail
Vie Associative et Politique Bénévoles
Gestion Patrimoine RSE Voyages Classes
Comité Exécutif
Equipes opérationnelles Salariés
Direction Générale Adjointe Direction Exploitation
Direction Générale Direction Commerciale et Marketing
Direction Administrative et Financière
Direction Services Voyages
Direction des Ressources Humaines
Responsable Service Communication
Direction Systèmes d’Information (01/2020)
+ ou - 500 salariés en équivalent temps plein villages et services support
Le Comité de Direction : 1 réunion tous les mois et 3 séminaires de 2 jours pour penser et écrire le nouveau PACTE 2020-2024
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Direction du Patrimoine
LES GRANDES DATES DE VTF | DÉCOUVREZ EN QUELQUES DATES L’HISTORIQUE DE L’ASSOCIATION VTF
1956
1976
1985-1999
2016
2020-2024
La création de l’association VTF par des militants familiaux et syndicaux à Thionville
Ouverture du 2ème village de vacances dans les Hautes Alpes à Savines le Lac
• Création de 2 nouveaux produits : randonnées en famille et voyages • Ouverture de 5 agences en France • Développement du réseau de distribution avec des délégués commerciaux • Gestion d’équipements de partenaires (CAF, CE, communes, mutuelles...) • 14 nouveaux villages
Anniversaire des 60 ans de VTF
• Mise en place du nouveau PACTE (Plan d’Action, de Conduite et de Transformation de l’Entreprise)
Création de VTF
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ème
1962 1 village er
Ouverture du 1er village de vacances situé à Soultzeren en Alsace
village
Développement
60 ans
Le devenir
1980-1999
2000-2014
2017-2019
• Création du siège administratif de VTF à Aix en Provence • Rénovation du premier village de Soultzeren • Création de Villages Services, filiale de VTF dédiée aux travaux de second oeuvre • Adhésion à l’UNAT et au TAC • VTF fait le choix de conserver son statut d’association afin de préserver son état d’esprit issu des valeurs de l’économie sociale et solidaire après la remise en cause du statut fiscal des structures associatives par le gouvernement
Ouverture de 17 nouveaux vilages en France : St Sauves, Arvieux, Ste Maxime, Plagne Montalbert, Blainville sur Mer, Biscarrosse, Biarritz, Montgenèvre, Singleyrac, Alpe d’Huez, Carcans Les Oyats et Les Bruyères, Les Orres, Entraygues, Bandol, Beaune et Bédoin.
• Mise en place d’une nouvelle équipe de direction sous la présidence de Jean-Paul Giraud • Fin 2018 : reprise du village de vacances "Les Balcons de Maurienne" aux Karellis
Nouveaux villages
Gestion
5
Nouvelle équipe de direction
VTF VACANCES | EN 7 CHIFFRES CLÉS
+ de 60 ans de savoir-faire : créée en 1956 à Thionville en Lorraine, VTF Vacances une des plus importantes Associations de Tourisme en France propose des séjours en France et à l’étranger à différentes cibles de clientèles : famille, groupes, CSE et scolaires et organise également des séminaires pour une clientèle affaires
493 493 salariés en équivalent temps plein dont 84 pour le siège, les agences et les commerciaux territoriaux et 409 sur les villages de vacances
50,5 M€ de chiffre d’affaires global dont 42M€ en séjours en France et 8,5M€ à l’Etranger. Un chiffre d’affaires en hausse de 7,7% par rapport à 2018
62 destinations gérées et/ou commercialisées en France en villages de vacances, résidences locatives et hôtels dont 27 destinations à la mer, 17 destinations à la campagne et 18 destinations à la montagne
journées vacances en France
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+ de 145 000 vacanciers ont fait confiance à VTF dont près de 134 000 pour un séjour en France et 10 200 à l’Etranger
0,85%, c’est le taux de consumérisme global. Il est de 0,78% pour les séjours en France et 1,93% pour les séjours à l’étranger
ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE
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ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE
62 DESTINATIONS
RÉPARTITION DES LITS POUR LES 38 VILLAGES DE VACANCES GÉRÉS ET/OU PROPRIÉTÉ DE VTF Environnement 47% sur le littoral (Méditerranée ou Océan)
27% en terroir 26% à la montagne
Régions 18% Auvergne-Rhône-Alpes
Formule 27% Mixte
27% PACA
28% Autres régions 27% Nouvelle Aquitaine
43% Location 30% Pension complète
QUELQUES CHIFFRES POUR LES 18 VILLAGES PROPRIÉTÉ DE VTF
18 villages de vacances propriétés de VTF en 2019
20 villages de vacances et résidences locatives gérés par VTF
VTF est propriétaire de 18 villages ce qui représente 5500 lits
24 villages de vacances et résidences locatives partenaires 8
des sites rénovés depuis -15 ans
47% des sites disposent d’espaces forme ou de piscines couvertes et chauffées
ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE -
18 VILLAGES PROPRIÉTÉS DE VTF -
Propriétaire de son 1er village à Soultzeren en Alsace, VTF a ensuite developpé son patrimoine en s’adaptant à la réalité économique du secteur. Le désengagement de certains partenaires et la reprise d’activités d’Associ tions amies l’ont amené à acquérir des équipements. VTF est aujourd’hui propriétaire de 18 de ses villages de vacances soit 51% de son parc avec 5 500 lits. 60% des sites rénovés depuis - de 15 ans et 47% disposent d’epaces forme ou piscines couvertes et chauffées.
ALSACE Soultzeren***
ARDÈCHE Joyeuse
HAUTES ALPES Savines le Lac**
ALPES DU SUD Le Sauze***
PYR. CATALANES Vernet les Bains***
JURA/DOUBS Métabief**
CORSE SUD Propriano
PROVENCE Céreste en Luberon***
BRETAGNE Riec sur Bélon***
SAVOIE Doucy Valmorel***
AUVERGNE St Sauves***
SAVOIE Plagne Montalbert***
VAR Sainte Maxime***
NORMANDIE Blainville sur Mer
GIRONDE Carcans “Les Bruyères”
GIRONDE Carcans “Les Oyats”
VAUCLUSE Bedoin***
MAURIENNE Les Karellis***
Capacité • 129 lits Propriété VTF • 1962
Capacité • 134 lits Gestion VTF • 1992 à 2012 Propriété VTF/SCI ATC • 2012
Capacité • 282 lits Acquisition • 2001 Propriété • VTF/VVF
Capacité • 432 lits Propriété VTF • 1984
Capacité • 444 lits Ouverture/gestion • 1976 à 2012 Propriété VTF • 2012
Capacité • 206 lits Gestion VTF • 1996 à 2004 Propriété VTF • 2004
Capacité • 305 lits Propriété VTF • 1999
Capacité • 625 lits Date d’acquisition • 2001 Propriété • SCI VTF
Capacité • 615 lits Propriété VTF • 2011 9
Capacité • 100 lits Gestion VTF • 1985 à 2002 Propriété VTF • 2002
Capacité • 188 lits Date d’acquisition • 1999 Propriété • SCI VTF/CCAS
Capacité • 750 lits Date d’acquisition • 2011 Propriété • SCI VTF/TSI
Capacité • 125 lits Gestion VTF • 1991 à 1994 Propriété VTF • 1994
Capacité • 168 lits Propriété VTF • 2000
Capacité • 187 lits Gestion VTF • 2014 Propriété • Association VPLF
Capacité • 149 lits Gestion VTF • 1991 à 2004 Propriété VTF • 2004
Capacité • 280 lits Propriété VTF • 2000
Capacité • 378 lits Propriété • SCI VTF/TSI/ ACVA
ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE -
20 VILLAGES GÉRÉS PAR VTF -
Les partenaires / propriétaires, pour lesquels VTF gère les équipements, ont toujours été cho sis dans le champ de l’Economie Sociale ou non-marchande : Communes, CAF, Mutuelle, CE, Associations...) pour que nos valeurs communes oeuvrent au “droit aux vacances pour tous” mais aussi à l’aménagement des territoires.
HAUTE CORSE Olmeta di Tuda
VAR St Aygulf
HAUTE SAVOIE Chamonix***
SAVOIE Arêches Beaufort**
LORRAINE Thionville Volkrange***
RHÔNE St Germain/Lyon
GIRONDE Lacanau Océan**
HAUTES ALPES Arvieux en Queyras***
ALPES DU SUD Praloup***
HAUTES ALPES Montgenèvre***
PAYS BASQUE Biarritz***
LANDES Biscarrosse***
ISÈRE/OISANS Alpe d’Huez***
PYR. CATALANES Vernet les Bains***
HAUTES ALPES Les Orres***
AVEYRON Entraygues***
BOURGOGNE Beaune Levernois***
VAR Bandol***
Capacité • 214 lits Propriété • Conseil Général Gestion VTF • 1989
Capacité • 211 lits Propriété • APDHES Gestion VTF • 1999
DORDOGNE Singleyrac***
Capacité • 274 lits Propriété • Commune Gestion VTF • 2004
BRETAGNE St Cast le Guildo
Capacité • 102 lits Propriété • Fondation d’Aguesseau Gestion VTF • 2005
Capacité • 191 lits Propriété • ACVA Gestion VTF • 2009
Capacité • 630 lits Propriété • CIE “les 3 chênes” Gestion VTF • 1992
Capacité • 101 lits Propriété • RJSS (asbl belge) Gestion VTF • 1992
Capacité • 190 lits Propriété • Commune Gestion VTF • 2001
Capacité • 82 lits Propriété • Airbus Helicopters Gestion VTF • 2002
Capacité • 308 lits Propriété • Co-propriétaires Gestion VTF • 2011
Capacité • 600 lits Propriété • Co-propriétaires Gestion VTF • 2011 10
Capacité • 136 lits Propriété • CE Schneider Gestion VTF • 1993
Capacité • 104 lits Propriété • Airbus Helicopters Gestion VTF • 2002
Capacité • 331 lits Propriété • Co-propriétaires Gestion VTF • 2012
Capacité • 87 lits Propriété • Commune Gestion VTF • 1994
Capacité • 320 lits Propriété • CAF 33 Gestion VTF • 2002
Capacité • 360 lits Propriété • Co-propriétaires Gestion VTF • 2012
Capacité • 98 lits Propriété • Commune Gestion VTF • 1997
Capacité • 760 lits Propriété • FACAF Gestion VTF • 2002
Capacité • 100 lits (prévu 210) Propriété • Ville de Gardanne Gestion VTF • 2012
ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE | FOCUS
FOCUS RÉNOVATION
FOCUS SUR LE DÉVELOPPEMENT
NVELLE AQUITAINE - CARCANS Village de vacances*** VTF "Les Oyats - Sylvadoures"
NOUVELLE DESTINATION 2021
Livraison des 100 chalets bois des Sylvadoures pour la saison été 2019 Le chantier a débuté en janvier 2018, et s’est terminé fin juin 2019
OCCITANIE - AGDE Village de vacances*** VTF "Le Domaine d’Agde" A 66 km de Montpellier, 25 km de Sète et Béziers et 3 km d’Agde (gare TGV), entre les plages de sable fin de la Méditerranée et l’étang de Thau, à 2 pas du Cap d’Agde, le village de vacances est implanté sur un domaine arboré de 3,5 ha et au cœur d’une région entre balnéaire, culture et nature. LE VILLAGE DE VACANCES • Chambres réparties dans 4 bâtiments, rez-dejardin, balcon ou terrasse ÉQUIPEMENTS DE LOISIRS • Piscine extérieure chauffée d’avril à septembre • Equipements sportifs : boulodrome, terrain de basket Coût pour l’ensemble de la rénovation (Les Oyats et Les Sylvadoures)
Commercialisation Groupes et Individuels 11
ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE | RÉPARTITION GROUPES VERSUS SOLO, FAMILLES, DUO
CHIFFRES D’AFFAIRES (42M€)
JOURNÉES VACANCES (876 000)
Groupes 14M€ (33%)
Groupes 228 000 (26%)
Groupes
Groupes Solo, familles, duo
Solo, familles, duo
Solo, familles, duo 28M€ (67%)
Solo, familles, duo 648 000 (74%)
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ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE | FAMILLE - SOLO - DUO
PAR SAISON
23%
PAR FORMULE
15%
54%
8%
Location
28% 72%
Hiver Noël à Mars
PAR PROFIL
Printemps Pâques à Mai/Juin
Eté
Automne
Pension complète & demi-pension
PAR COMMERCIALISATION
30% Duo
27% Bouche à oreilles 51% Familles
15% Partenaires (CE, CSE, collectivités, …) 5% Tours Opérateurs
12% Solo
7% Entre amis
22% Web 13
7% CAF
24% Autres
ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE | GROUPES
PAR PROFIL
PAR DURÉE DE SÉJOUR
PAR NOMBRE DE PARTICIPANTS
7 nuits et +
1 à 3 nuits
24%
24%
34% Groupes "tout compris"
19% 7% Groupes "sur mesure"
30%
30%
33% Groupes "liberté"
16% 13%
40% 4% 13% Scolaires
11% Séminaires
4 à 6 nuits
< de 20
2% Autres
14
20 à 29
30 à 39
40 à 49
50 à 99
> de 99
ACTIVITÉ 2019 EN FRANCE | LA SATISFACTION CLIENTS
AVIS EN LIGNE GÉRÉS (TRIPADVISOR, BOOKING, GOOGLE+, FACEBOOK) Taux de satisfaction annuel tout village
avis sur une année
Taux de satisfaction des villages par item • Emplacement : 84,8% • Literie : 72,4% • Propreté : 79,7% • Rapport qualité prix : 67,5% • Service : 70,8% Top 5 des villages avec le meilleur taux de satisfaction 1 - Arvieux : 95% pour 56 avis 2 - Entraygues : 94% pour 109 avis 3 - Savines Le Lac : 91% pour 55 avis 4 - Le Sauze : 89% avec 65 avis 5 - Les Karellis et Arêches : 86% avec 56 et 65 avis
ENQUÊTES QUALITÉ SUR SITE APRÈS SÉJOUR Enquêtes qualité séjours individuels 11 800 enquêtes tous villages Taux de satisfaction des villages par item (note sur 4) • Accueil : 3,7/4 • Hébergement : 3,3/4 • Restauration : 3,5/4 • Animation adultes : 3,4/4 • Animation enfants : 3,6/4 • Equipements/services : 3,6/4 • Services techniques : 3,7/4 Top 5 des villages avec le meilleur taux de satisfaction 1 & 2 - Arêches et Le Sauze : 3,85/4 3 - Lacanau : 3,82/4 4 - Riec sur Belon : 3,80/4 5 - Arvieux : 3,78/4
Enquêtes qualité séjours groupes 7 700 enquêtes tous villages Taux de satisfaction des villages par item (note sur 4) • Organisation du séjour : 3,7/4 • Accueil : 3,6/4 • Hébergement : 3,3/4 • Equipements : 3,4/4 • Restauration : 3,5/4 • Animation et excursions : 3,5/4 • Activités sportives : 3,5/4 Top 5 des villages avec le meilleur taux de satisfaction
CONSUMÉRISME CLIENTS
1 - Savines le Lac : 3,92/4 2 - Riec sur Bélon : 3,70/4 3 - Arvieux : 3,67/4 4 & 5 - St Sauves et St Cast : 3,64/4
Courriers de réclamation (groupes et individuels) : 240 courriers sur un total de 32 489 dossiers Durée moyenne de réponse : 15 jours 15
ACTIVITÉ 2019 À L’ÉTRANGER
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ACTIVITÉ 2019 À L’ÉTRANGER
67 DESTINATIONS
QUELQUES CHIFFRES
14%
57%
destinations
12% 14% 3%
des destinations 1. Italie 2. Espagne 3. Grèce 4. Portugal
POINT SITUATION COVID-19 SUR L’ACTIVITÉ VOYAGES 2020 La crise sanitaire nous a contraint à annuler l’ensemble de nos départs à l’étranger dès le 15 mars. Les clients concernés ont été invités à reporter leur séjour en priorité sur nos villages France ou pour 2021 sur l’étranger. Nous réfléchissons également la production de notre offre "voyages" qui prendra en compte l’évolution du marché après Covid (transport aérien, réceptifs, réouverture des frontières…), les tendances et nouvelles attentes des voyageurs et priorisant la sécurité sanitaire de nos vacanciers. 17
vacanciers accueillis en 2019
ACTIVITÉ 2019 À L’ÉTRANGER | RÉPARTITION GROUPES VERSUS SOLO, FAMILLES, DUO
CHIFFRES D’AFFAIRES (8,5M€)
NOMBRE DE PAX (10 200)
Groupes 4,8M€ (56%)
Groupes 4700 (46%)
Solo, familles, duo
Solo, familles, duo
Groupes
Solo, familles, duo 3,7M€ (44%)
Solo, familles, duo 5500 (54%)
18
Groupes
ACTIVITÉ 2019 À L’ÉTRANGER | FAMILLE - SOLO - DUO
PAR SAISON
Hiver
PAR FORMULE
PAR DURÉE DE SÉJOUR (nombres de nuits)
Printemps
53%
57% Hôtel-club Automne
11% 12%
21%
20% Locatif
56%
14%
11%
17% 5%
14% Circuit
Eté
3% Croisière
3% Autotour
3% Vol
19
<à7
7
7 à 14
14
> 14
ACTIVITÉ 2019 À L’ÉTRANGER | GROUPES
PAR SAISON
Hiver
PAR FORMULE
Printemps
PAR PROFIL
37% 53% Associations
24%
17% 39%
16%
15%
39% 5%
5% Circuit Automne
Eté
Séjour en étoile
Séjour rando
Hôtel -club
Week -end
21% CSE et Collectivités
3% Autotour
13% Clubs de randonneurs 5% Revendeurs
20
8% Mairies/CCAS/COS/CAS
ACTIVITÉ 2019 À L’ÉTRANGER | LA SATISFACTION CLIENTS
Bien que nous transmettions un formulaire satisfaction à tous les vacanciers partant à l’étranger avec VTF, le nombre de réponses reçu ne nous permet pas de sortir des statistiques représentatives sur les différents items de la satisfaction client. En revanche le nombre de consumérismes traité est faible au regard du nombre de vacanciers :
SÉJOUR INDIVIDUELS • Sur 5 500 vacanciers partis en 2019 29 courriers de réclamation reçus • 8 concernaient un voyage repris en brochure VTF • 7 concernaient réellement un défaut de prestation (le reste étant dû à des retards aérien, pertes bagages…)
SÉJOUR GROUPES • Sur 4 700 vacanciers partis en 2019
8 courriers de réclamation reçus
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COMMERCE/MARKETING
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COMMERCE / MARKETING | LA FORCE DE VENTE
LA CLIENTÈLE GROUPES • Une responsable animation des ventes • Des commerciaux territoriaux répartis sur le territoire Français et Belge • Une équipe dédiée en back-office pour accompagner les délégué.e.s commerciaux
LA CLIENTÈLE PARTENAIRES CSE, COS, SERVICES D’ACTIONS SOCIALES DE LA FONCTION PUBLIQUE, FÉDÉRATIONS SPORTIVES ET SOCIO-CULTURELLES, ASSOCIATIONS, … • Un service dédié commerce et back-office
LA CLIENTÈLE SOLO, FAMILLE, DUO • Un numéro unique de réservation 04 42 123 200 (numéro non surtaxé) • Une responsable animation des ventes • Un réseau de 6 agences en France et en Belgique
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COMMERCE / MARKETING | LE MARKETING/PRODUCTION
CAMPAGNES D’E-MAILING EN QUELQUES CHIFFRES PROGRAMME "FIDÉLITÉ" 784 familles ont profité de leur points fidélité pour bénéficier d’une remise ou d’un séjour gratuit
En 2019 : 81 campagnes d’emailing auprès de nos différentes cibles : classes, séminaires, partenaires, groupes et solo-familles-duo.
Ce sont ainsi près d’1,7 million d’emails qui ont été envoyés
PERSPECTIVES 2020 Mise en place d’un CRM, outil qui gère toute la relation clients afin de nous permettre une amélioration de nos performances commerciales : • meilleure connaissance client (vision à 360°) • optimisation du cycle de vente • meilleur suivi des actions et des affaires • automatisation et meilleur ciblage des campagnes
Taux d’ouverture moyen 24,7%
Le déploiement de l’outil se fera dans un premier temps sur les délégué.e.s commericaux territoriaux groupes et nos partenaires BtoB. 24
COMMUNICATION
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COMMUNICATION | SERVICE COMMUNICATION INTÉGRÉ
CLIENTÈLE GRANDS PUBLICS
CLIENTÈLE GROUPES, SCOLAIRES ET SÉMINAIRES
2 brochures papier
Des éditions papier
EN FRANCE VILLAGES DE VACANCES, HÔTELS & RÉSIDENCES LOCATIVES A L’ÉTRANGER SÉJOURS & CIRCUITS
EN FRANCE
EN FRANCE
VILLAGES DE VACANCES & HÔTELS SÉJOURS & CIRCUITS
NUMÉRO NON SURTAXÉ
+ d’infos : 04 42 221 221 | vtfgroupes@vtf-vacances.com | www.vtf-vacances.com/groupes
1 pour la saison Hiver
VILLAGES DE VACANCES, RÉSIDENCES & HÔTELS
A L’ÉTRANGER
www.vtf-vacances.com / 04 42 123 200
1 pour la saison PEA
Groupes Hiver
déclinées en langue flamande pour nos clients belges néerlandophones et une édition annuelle à destination de notre clientèle espagnole
/1
+ d’infos : 04 42 221 221 | vtfgroupes@vtf-vacances.com | www.vtf-vacances.com/groupes
Groupes PEA
/1
Séjours scolaires
des site internet vitrine par cible de clientèle • www.vtf-vacances.com/groupes
1 site web marchand
• www.vtf-vacances.com/scolaires
www.vtf-vacances.com multi-langues (Espagnol, Anglais, Néerlandais) et des sites dédiés pour nos partenaires (CSE et collectivités)
• www.vtf-vacances.com/séminaires
1 blog www.vtf-vacances.com/blog
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Séminaires
COMMUNICATION | SERVICE COMMUNICATION INTÉGRÉ
UNE PRÉSENCE SUR LES RÉSEAUX SOCIAUX
Facebook près de 7 000 fans
DES ÉCRANS DYNAMIQUES SUR NOS VILLAGES Informations pratiques sur le village et les rendez-vous incontournables de la semaine
RELATIONS PRESSE Dossier de presse Communiqués de presse Brèves
Evénements locaux découvertes culturelles et touristiques, activités… Instagram + de 2 100 abonnés
Accueil bloggueurs Jeux concours
Jeux
Linkedin + de 1000 abonnés
Communication sur la marque Opérations ponctuelles de promotions
Budget en visibilité payante pour pousser nos destinations et notre chiffre d’affaires : 25K€
PERSPECTIVES 2020 L’épidémie du Covid-19 nous oblige à mettre en œuvre au plus vite notre nouveau positionnement marketing inscrit dans le PACTE 2019-2024 et nous obligera à adapter l’image de marque de VTF et trouver notre nouvelle signature tout en gardant du sens avec notre histoire. 27
LES RESSOURCES HUMAINES | www.vtf-vacances.com/recrutement
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LES RESSOURCES HUMAINES | QUELQUES CHIFFRES
13
34
44% d’hommes pour 56% de femmes (52% de femmes sur les fonctions d’encadrement)
âge moyen chez VTF
de salariés en temps partiel
masse salariale dans l’entreprise
ancienneté moyenne
heures de formation annuelle
29
13 salariés en situation de handicap
Absentéisme (en nombre de jours)
LES RESSOURCES HUMAINES | RAPPORT SOCIAL
EFFECTIFS DE VTF EN %
RÉPARTITION PAR MÉTIER SERVICES SUPPORT 2% Patrimoine 6% Marketing/Production
Services support
49% Commerce/ADV
6% Communication
14% Finances
2% Direction Générale
17% 7% Voyages 1% Informatique 5% Exploitation
8% RH
83%
RÉPARTITION PAR MÉTIER VILLAGES
20%
30%
20%
11%
19%
Direction accueil hébergement
Restauration
Ménage
Entretien maintenance
Animation
Villages
30
LES RESSOURCES HUMAINES | RAPPORT SOCIAL
LES RELATIONS SOCIALES
LA FORMATION PROFESSIONNELLE
• 3 accords signés • 7 rencontres CE/CSE • 2 réunion CSSCT
• Stagiaires : 334 mois stagiaires, soit 5,64% de l’effectif ETP • Alternants : 37 pour 12562 heures de formation (30 contrat apprentissage + 7 contrat professionnalisation) • 137 départs en formation (hors alternance) pour 1081,50 heures de formation. 111 salariés en formation dont 44 femmes et 67 hommes
PERSPECTIVES 2020 • Continuer à développer la Marque Employeur VTF via les réseaux sociaux • Envisager la digitalisation en matière RH (dématérialisation bulletins de salaire, développement d’un intranet) afin de fluidifier encore plus les relations avec nos salariés. La crise actuelle nous en fait d’ailleurs prendre pleinement conscience 31
RESPONSABILITÉ SOCIÉTALE
1- POLITIQUE DE RESSOURCES HUMAINES
2- AIDE AU DÉPART EN VACANCES
Index égalité professionnelle Hommes-Femmes
Mise en place d’une politique tarifaire de solidarité basé sur le quotient familial permettant aux familles une tarification de leurs séjours basée sur leurs ressources : 26% de dossiers réalisés au tarifs R1 ou R2, sur l’ensemble des dossiers réalisés au tarif au quotient familial, soit une remise de 10 à 17%.
2018
2019
79 / 100
81 / 100
Soit une amélioration de notre index qui démontre que VTF s’implique dans la thématique de l’égalité professionnelle. Accueil des salariés en situation de handicap Pour favoriser l’accueil de salariés en situation de handicap, VTF s’est engagé dans une action de communication/sensibilisation de ses équipes, lors de la semaine européenne pour l’emploi des travailleurs en situation de handicap en novembre 2019. Cette 1ère action devait se poursuivre par la mise en place de l’évènement "un jour, un métier" destiné à faire découvrir les métiers de VTF à des personnes en situation de handicap, dans l’ensemble de nos structures (villages, siège, agences). Cette opération qui devait avoir lieu en avril 2020 devra être reportée, compte tenu des circonstances actuelles. Insertion professionnelle Notre partenariat avec AMESTUR a vocation à permettre à des étudiants des universités de tourisme et de gastronomie mexicaines de découvrir le secteur et les métiers du tourisme social et familial.
Près de 1 600 familles sont parties en 2019 en vacances avec VTF dans le cadre de nos partenariats avec les CAF et les séjours AVS et AVF. De nombreuses familles ont également séjourné via notre réseau "séjours solidaires" : Aroeven, Centres sociaux, Les Vacances Solidaires, SPF, Secours catholique, Réseau Passerelle, UNAPEI, BSV, UFCV Vacances Adaptées, Restaurant du cœur du Calvados, La Pierre et le Sable, la Mairie de Gardanne, l’offre sociale CNAS/SRIAS…
3- LE DÉVELOPPEMENT EN TERRITOIRES DANS LE CADRE DE NOS VILLAGES DE VACANCES • Contribuer au développement économique des régions d’implantation en favorisant les entreprises de proximité et la création d’emploi en privilégiant le recrutement local • Maintenir l’attractivité de certaines régions peu ou peu fréquentées • Proposer des animations autour d’une découverte culturelle et authentique des régions d’accueil • Découvrir le monde avec VTF Voyages et Arvel Voyages en séjours et circuits à la rencontre d’autres cultures, dans le respect des valeurs d’un tourisme durable et participer au développement
En 2019, nous avons accueilli 131 stagiaires, soit 11% de plus qu’en 2018. 81% 32
4- UNE RESTAURATION RESPECTUEUSE DE L’ENVIRONNEMENT Depuis 2018 VTF s’est engagé dans la démarche "Mon restau responsable", initiée par la Fondation pour la Nature et l’Homme, et par le réseau Restau’Co, qui œuvrent pour valoriser les pratiques de la restauration collective. VTF est la première association du secteur du TSE à s’engager dans cette démarche. Ce processus d’amélioration, certifie les restaurants de collectivités qui modifient leurs pratiques vers une cuisine plus saine, de qualité et respectueuse de l’environnement. Quatre domaines d’application sont pris en compte : • Le bien-être des convives • L’assiette responsable • Les éco-gestes • L’engagement social et territorial
5- DÉMARCHE DE GESTION DURABLE DANS NOTRE PLAN PATRIMOINE • Énergie : équipement d’ampoules LED basse consommation • Eau : équipement de mousseurs pour l’ensemble des mélangeurs et mitigeurs des salles d’eau, équipement de pommeaux de douche 7L/min. de tous les sites • VTF mobilier : pour partie, produit par un CAT : Ateliers de ROUERGUE RODEZ • Piscine : pompes à chaleur pour les piscines chauffées sur les sites montagne • Déchets : mise à disposition de poubelles pour le tri sélectif (lorsque les communes proposent le service) • Thermique : mise en place de GTC (Gestion Technique Centralisée) sur certains villages hiver afin d’ajuster les consommations à la fréquentation des villages • Rénovations : installation de bornes de recharges pour véhicules électriques
RAPPORT FINANCIER
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RAPPORT FINANCIER | QUELQUES CHIFFRES
Charges d’exploitation
Produits d’exploitation
Résultat d’exploitation
E.B.E (Excédent brut d’Exploitation)
Investissements
34
RAPPORT FINANCIER | PRODUITS
EVOLUTION DU CHIFFRE D’AFFAIRES EN M€
50,6 Ouverture Karellis : novembre 2018 Restitution Allos, Borgo, Villeneuve et Pornichet : fin 2018
47,7 46,4
46,5 46,9
35
RAPPORT FINANCIER | PRODUITS
RÉPARTITION DU CHIFFRE D’AFFAIRES PAR ACTIVITÉ EN M€
0,9M€ Autres recettes
RÉPARTITION DU CHIFFRE D’AFFAIRES PAR CLIENTÈLE
33,8 M€ Villages de vacances VTF
4,3 M€ Activités revendues 2 M€ Villages partenaires 1,4 M€ Résidences
Solo, familles, duo
Groupes
8,2 M€ Voyages
France
Etranger
RÉPARTITION DU CHIFFRE D’AFFAIRES PAR SAISON
33%
29% 23%
35% 28%
28% 13%
11%
Hiver
ACTIVITÉS DES FILIALES
Printemps
Eté
Automne 36
VTF Belgique
2,5 M€
Résidences
1,8 M€
Villages Services
1,4 M€
SCI Les Carlines
0,2 M€
SCI Sampiero
0,1 M€
SCI Les Oyats
0,4 M€
SCI Blainville
0,2 M€
SCI Les Karellis
0,3 M€
RAPPORT FINANCIER | CHARGES
RÉPARTITION DES CHARGES D’EXPLOITATION EN M€
Masse salariale : 16,2M€
Autres : 9,2M€
Achats voyages : 7,3M€ Location immobilières : 2,6M€
Charges d’exploitation
Impôts et taxes : 1,7M€ Achats séjours revendus : 3,1M€
Energie, fluides : 2,3M€
Dotations exploitation : 4M€
Achats produits revendus : 3,3M€
Achats restauration : 4,3M€
37
RAPPORT FINANCIER | RÉSULTATS
RÉSULTATS
- 71 699€
• Résultat d’exploitation • Résultat financier
- 315 692€
• Résultat exceptionnel
+ 116 114€
- 271 277€
• Résultat net de l’exercice
E.B.E.
(Excédent Brut d’Exploitation)
AFFECTATION DES RÉSULTATS RÉSOLUTION Nous proposons d’affecter notre résultat net comptable de moins 271 277€ aux fonds associatifs sans droit de reprise qui s’élèveront, après affectation, à 6 041 915€
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RAPPORT FINANCIER | INVESTISSEMENTS
EVOLUTION DES INVESTISSEMENTS EN M€
BILAN AU 31/10/2019 ACTIF Actif net immobilisé : 40,1M€ Stocks : 0,4M€ Créances : 2,7M€ Trésorerie disponible : 3,2M€ Charges constatées d’avance : 0,4M€
10,4 7,3
TOTAL ACTIF : 46,9M€
3,5
5,6
PASSIF
4,2
4,5 3
2,3
1,9
1,3
1,4
Fonds Associatifs : 9M€ Titres Associatifs : 0,9M€ Provisions : 1,3M€ Endettement bancaire : 15,2M€ Dettes sur immobilisations : 4,7M€ Dettes d’exploitation : 15,8M€ TOTAL PASSIF : 46,9M€
PERSPECTIVES 2020 A la sortie de l’hiver, nous étions en avance de + de 700 000€ sur notre chiffre d’affaires. Nous savons d’ores et déjà que l’épidémie Covid-19 ne nous permettra pas d’atteindre les objectifs de chiffre d’affaires que nous nous étions fixés et il est encore trop tôt pour en mesurer toute l’étendue sur notre résultat 2020. 39
RAPPORT FINANCIER | CERTIFICATION DES COMPTES 2019
En exécution de la mission qui nous a été confiée par décision de l’assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de l’Association VACANCES TOURISME FAMILLES relatifs à l’exercice clos le 31 octobre 2019, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de l’association à la fin de cet exercice.
FONDEMENT DE L’OPINION
JUSTIFICATIONS DES APPRÉCIATIONS
Référentiel d’audit
En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ciavant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.
Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie “Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels” du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er novembre 2018 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes.
VÉRIFICATIONS SPÉCIFIQUES Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux adhérents sur la situation financière et les comptes annuels.
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RESPONSABILITÉS DE LA DIRECTION ET DES PERSONNES CONSTITUANT LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE RELATIVES AUX COMPTES ANNUELS ll appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes annuels ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de l’association à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider l’association ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration le 5 février 2020.
RAPPORT FINANCIER | CERTIFICATION DES COMPTES 2019
RESPONSABILITÉS DU COMMISSAIRE AUX COMPTES RELATIVES À L’AUDIT DES COMPTES ANNUELS ll nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.
En outre • il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en ceuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsiflcation, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; • il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;
Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre association.
• il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;
Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit.
• il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des évé-
41
nements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de I’association à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; • il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.
Fait à Paris, le 6/02/2020 BAKER TILLY SOFIDEEC
RAPPORT FINANCIER | ANNEXES COMPTES ANNUELS
LE BILAN DE VTF AU 31/10/2019
LE COMPTE DE RÉSULTAT DE VTF AU 31/10/2019
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RAPPORT FINANCIER | ANNEXES COMPTES ANNUELS
RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES AU 31/10/2019 Les comptes annuels présentés laissent apparaître au bilan avant répartition de l’exercice clos le 31/10/2019 un total de 46 873 402€ et au compte de résultat de l’exercice, un résultat de - 271 277€ L’exercice comptable a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1er novembre 2018 au 31 octobre 2019. Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de bases : • Continuité de l’exploitation • Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre • Indépendance des exercices Et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Aucune modification des méthodes d’évaluation des comptes annuels n’est intervenue au cours de l’exercice.
AUTRE INFORMATION Article 20 de la loi du 27 juin 2007 relatif à la rémunération des dirigeants : Selon cet article, les Associations, dont le budget est supérieur à 150 000€ et recevant une ou plusieurs subventions de l’Etat ou d’une collectivité territoriale dont le montant est supérieur à 50 000€, doivent publier chaque année dans le compte financier les rémunérations des trois plus hauts cadres dirigeants bénévoles et salariés ainsi que leurs avantages en nature. Dans l’Association, aucun des dirigeants n’est salarié. Cette information ne peut donc pas être indiquée. 43
FAITS MARQUANTS EN 2019
Fin des activités des sites appartenant à la FICAF le 31 décembre 2018
A / Immobilisations Les principes comptables retenus depuis le 01/11/2006 respectent l’application des règles concernant les actifs (CRC 2002-10 et CRC 2004-06). La méthode des composants est appliquée sur les villages et sites que VTF détient en pleine propriété.
Les Karellis
Les cinq composants retenus par l’association sont les suivants :
VTF a constitué avec le Fonds TSI et l’ACVA une SCI qui a acquis le Village de Vacances "Les Balcons de la Maurienne" aux Karellis. Cette SCI a été constituée fin 2018 et VTF détient + 25% des parts.
• Gros œuvre • Second œuvre - aménagements intérieurs • Equipements techniques • Aménagements extérieurs • Ensembles immobiliers
Villeneuve - Allos - Borgo
A ce titre, VTF a acquis le Fonds de Commerce pour une valeur de 272 922€, du mobilier pour une valeur de 113 983€ et 8397 parts de titres de la SACMAC pour une valeur de 127 970€ Pour ce faire, VTF a contracté auprès de la BPMED et du CIC deux emprunts de 250 000€ avec pour garantie en pari passu le nantissement des parts de la SACMAC et le fonds de Commerce pour 500 000€
La durée des amortissements de ces différents composants est la suivante : • Gros œuvre : 30 ans • Second œuvre - aménagements intérieurs : 15 ans • Equipements techniques : 15 ans • Aménagements extérieurs : 20 ans • Ensembles immobiliers : 7 ans Les amortissements sont calculés suivant la méthode linéaire, la durée de vie retenue est la suivante : - immobilisations décomposables : en fonction de la durée d’utilisation prévue - immobilisations non décomposables : en fonction des durées de vie d’usage. • frais d’établissement : 3 ans • agencements aménagements des constructions : 10 à 15 ans • constructions : 15 à 30 ans • matériel et outillage : 4 à 5 ans • matériel de restauration : 3 à 5 ans • matériel sportif : 3 à 10 ans • matériel mobilier hébergement : 5 à 10 ans • secteurs sociaux : 2 à 5 ans • agencement aménagement divers : 3 à 10 ans • agencement aménagement logement fonction : 5 à 10 ans • matériel de transport : 2 à 5 ans • matériel de bureau informatique : 2 à 4 ans 44
B / Participations autres titres immobilisés La valeur brute est constituée par le coût d’achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence. Les titres de participation de VTF se montent à 10 936 577€ en tenant compte de l’acquisition sur cet exercice des parts de la SCI Les Balcons de la Maurienne pour le site des Karellis pour 300 000€. Les autres titres immobilisés sont notamment constitués à hauteur de 77 176€ de titres souscrits auprès des banques et organismes financiers lors de la souscription de nos emprunts et de parts de la SACMAC pour les Karellis qui ont été acquises pour une valeur de 127 970€.
C / Créances Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable. D / Provision pour risques et charges Comme pour l’exercice précédent une provision pour engagement de retraite est calculée sur les effectifs présents au 31/10/19. A ce titre, l’engagement total de 634 975€ est couvert par des versements externalisés, qui ont été réalisés les années précédentes, auprès de sociétés d’assurance. La provision pour risques et charges est de 437 299€ au titre des engagements contractuels prévus dans les conventions de gestion, de 125 000€ au titre des litiges, 343 105€ pour le programme fidélité, et enfin pour la gestion des sites Séjours en Résidence pour un montant de 367 000€. E / Charges liées au personnel Les provisions pour congés payés, heures complémentaires, 13ème mois et les charges correspondantes ont diminué de 65 686€ pour atteindre 1 616 739€. Pour cet exercice, le CICE a été comptabilisé dans le compte de résultat, au crédit du poste : personnel - charges sociales pour un montant de 78 652€. Pour rappel, cette mesure a pris fin en décembre 2018. Conformément aux dispositions de l’article 76 de la Loi de Finances pour 2015, nous précisons que le CICE ayant pour objet le financement de l’amélioration de la compétitivité des entreprises, VTF l’utilise à travers notamment des efforts : • En matière d’investissements • De formation et de recrutement • De développement F / Subventions d’investissements La partie définie comme récurrente de la quote-part de subvention d’investissement virée au compte de résultat a été comptabilisée dans le résultat exploitation à compter de l’exercice clos le 31/10/2017.
G / Emprunts Au 31/10/2019, l’engagement s’élève à la somme totale de 14 730 849€ se décomposant ainsi : • capital restant dû : 14 021 178€ • les intérêts restant dus : 709 671€ Cet engagement est garanti par : • des affectations hypothécaires sur les biens immobiliers pour 8 256 159€ • des cautions simples, solidaires ou hypothécaires pour 4 583 839€ H / Hypothèques Savines le Lac Privilège de prêteur de deniers au profit de la CAF de la Moselle pour un montant 2 340 000€
• 7ème rang au profit de du CIC pour 253 028,50€ Plagne Montalbert Hypothèque : • 1er rang au profit de la Banque Populaire Méditerranée pour un montant de 769 222€ • 2ème rang au profit de du Crédit Coopératif pour un montant de 500 000€ • 3ème rang pari passu au profit de la Banque Européenne du Crédit Mutuel, du CIC, de la Société Marseillaise de Crédit, de la Caisse d’Epargne pour un montant respectif de 500 000,00 € soit pour un total de 2 000 000€ Aix en Provence Affectation hypothécaire au profit d’ARKEA pour un montant de 1 000 000€
Soultzeren Hypothèque 2ème rang au profit de : • BPI France pour 1 500 000€ • Caisse d’Epargne pour 1 500 000€ Céreste Les biens immobiliers font l’objet: • d’une affectation hypothécaire au profit de BPI France pour 700 000€ • hypothèque 2ème rang au profit de BPI France 2 400 000€ Vernet les Bains Les biens immobiliers font l’objet d’une affectation hypothécaire en faveur de La Caisse d’Epargne pour un montant de 1 300 000€ Riec sur Bélon Affectation hypothécaire de 3ème rang au profit de la Caisse d’Epargne Provence Alpes Corse pour un montant de 1 000 000€ St Sauves d’Auvergne Hypothèque conventionnelle de : • 2ème rang au profit de la Banque Populaire Provençale et Corse pour 457 347,05€ • 5ème rang au profit de la Caisse d’Epargne pour 469 969,05€ 45
I / Dettes sur immobilisations Il s’agit de la partie non versée du capital social de la SCI le Sénéquet pour un montant de 4 683 000€. Chaque année ce poste diminuera en fonction du versement que VTF effectuera pour les besoins de remboursement des emprunts de la SCI. Au cours de l’exercice VTF a versé 316 000K€ à ce titre.
RAPPORT FINANCIER | ANNEXES COMPTES ANNUELS
TABLEAU DES SUBVENTIONS AU 31/10/2019
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AU 31/10/2019
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VTF Thionville Siège social
47 rue de l’Ancien Hôpital 57100 Thionville Tél +33 (0)3 82 82 10 44 • vtfthionville@vtf-vacances.com
VTF Aix en Provence
Siège administratif et filiales
1460 route de Galice • 13097 Aix en Provence cedex 02 Tél +33 (0)4 42 95 86 44 • vtfaixenprovence@vtf-vacances.com
Village Services et AOF Options Formation
3 rue des Etoiles 13100 Aix en Provence Association locale Loi 1908 • Union d’Associations VTF, 1460 route de Galice 13090 Aix en Provence cedex 02 • Immatriculation au registre des opérateurs de voyages et de séjours n° IM013100049 • Agrément National de Tourisme Social et Familial N° 06.07.02 • Garantie financière UNAT/FMS • Assurance responsabilité civile professionnelle GENERALI, 7 Bd Haussman 75456 Paris Cedex 9 • Agrément ESUS n° 2017/63 du 29 septembre 2017
www.vtf-vacances.com 47