Issuu

TABEL 8.2 : OVERZICHT VAN DE GERAAMDE EN GEREALISEERDE ONTVANGSTEN IN 2013 ( in EUR )

% Dotaties (toelagen Vl.gemeenschap)

Basisdotatie Ontvangen dotatie Overflow Stat. Luik (b) Indexprovisie Vlaams Social Profit akkoord Dotatie subsidies Nationale Loterij

Andere inkomensoverdrachten van de

1.454.933.173,00

97,0

1.454.933.172,70

98,5

1.330.057.366,00 73.634.777,00 27.447.000,00 17.743.029,70 6.051.000,00

100,0 91,4 5,1 1,9 1,2 0,4

1.330.057.366,00 73.634.777,00 27.447.000,00 17.743.030,00 6.051.000,00 2.360.693,00

Uitvoering % BB 2013

Realisaties 2013 (a)

Aanpassingsblad 2013

0,2

2.376.408,12

100,00

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

0,2

100,67

100,0 100,0

100,67

Vlaamse gem. -Tussenkomsten loonsubsidies (eigen personeel/voorzieningen) Diverse ontvangsten - Diverse ontvangsten (excl. Cumulverbod en Wettelijke Subrogatie) - Cumulverbod en Wettelijke Subrogatie Overgedragen saldi voorgaande jaren - Overgedragen budgettair overschot (c) - Opname reserve aankopen/uitrusting gebouwen

TOTAAL

2.360.693,00 25.543.765,00

2.376.408,12 1,7

20.318.657,46

79,54

18.900.828,88

1,4 100,0 93,0

1.417.828,58

7,0

52,29

38.959,45

0,0

0,23

16.509.505,00

0,00 (c)

0,0

0,00

354.008,00

38.959,45

100,0

11,01

(d)

(e) 100,0

98,53

22.832.040,00 2.711.725,00 16.863.513,00

1.499.701.144,00

1,1

100,0

1.477.667.197,73

(a) realisaties na verrekening (budgettaire neutralisatie) van de in 2013 gerealiseerde achterstallen en incl. de inschatting van nieuwe achterstallen eind 2013 (b) de overflowdotatie (ter dekking van de eind 2012 ingeboekte verrichtingen mbt de 'Nog te ontvangen staten'), die pas in 2013 werd toegezegd (cf. begrotingscontrole begin 2013) en werd ontvangen. (c) de realisaties op deze post (12,409 mio euro) werden verrekend met de realisaties op de uitgavenpost "Overgedragen (overflow)tekort vorige boekjaren” (73,635 mio euro), teneinde een genette voorstelling te bekomen van de overgedragen budgettaire middelen 2012, zijnde -61,226 mio euro (cf. tabel 8.4) (d) saldo op 1/1/2013 geraamd als potentiële beweging (e) gerealiseerde beweging in de loop van 2013 - Eind 2013 bedroeg het totaal van de geboekte ontvangsten van het VAPH 1.477,667 miljoen euro. De in het aanpassingsblad tot de begroting 2013 begrote ontvangsten (1.499,701 miljoen euro) werden voor 98,53 procent gerealiseerd. - Conform het Rekendecreet dd. 8 juli 2011, worden vanaf boekjaar 2012 de "Hangende verplichtingen - opbrengsten" mbt voorgaande jaren grosso modo zowel bedrijfseconomisch als budgettair verwerkt in de Jaarafsluiting als "Nog te ontvangen Ontvangstenstaten" (NOO) - zie tabel 8.2bis hierna. (Tem 2011 werden "Hangende verplichtingen" – in uitvoering van het Boekhoudbesluit - enkel bedrijfseconomisch in de provisies lasten/ opbrengsten verwerkt en niet opgenomen in de budgettaire uitgaven/ontvangsten).

TABEL 8.2bis : Overzicht/Evolutie per materie van de "Nog te ontvangen Ontvangstenstaten" (NOO) per 31 december 2013: ( in EUR ) Totaal NOO per 01/01/13 Statutaire materie - Kosten ten behoeve van het integratieproces - Revalidatie - Schoolopleiding - Zorgvernieuwing - Sociale Omkadering Individuele Materiële Bijstand (IMB) Persoonlijk Assistentiebudget (PAB) (f) Systeem met Voorschotten en Afrekeningen (uitdovend) Systeem met Werkkapitaal

- Residentiële sector - Ambulante sector Ambulante voorzieningen Ambulante begeleidingen - Diverse semi- en niet-gereglementeerde toelagen Functionele materie - Personeelsuitgaven - Uitgaven werkingskosten en diversen TOTAAL

Uitboekingen per 31/12/13

39.905.560,00 0,00 5.000,00 0,00

23.642.140,02 0,00 5.000,00 0,00

(9.432.480,00) 20.000,00 9.412.480,00

Inboekingen per 31/12/13

Totaal NOO per 31/12/13

(9.432.480,00) 20.000,00 9.412.480,00

9.580.093,02 0,00 17.000,00 1.051.076,63 0,00 (248.000,00) 0,00 248.000,00

25.843.513,00 0,00 17.000,00 1.051.076,63 0,00 (248.000,00) 0,00 248.000,00

9.412.480,00

248.000,00

29.589.090,00 (583.990,00) 583.990,00 0,00 295.000,00

13.680.787,76 (256.853,80) 256.853,80 0,00 267.018,46

7.775.119,13 (248.218,80) 248.218,80 0,00 240.678,46

23.683.421,37 (575.355,00) 575.355,00 0,00 268.660,00

0,00 0,00 0,00

1.417,33 0,00 1.417,33

39.905.560,00

23.642.140,02

9.581.510,35

25.844.930,33

(f) Volledige omschakeling van PAB naar het Werkkapitaal-systeem in 2013. De terugvorderingen betreffen het aflopend voorschottensysteem (prestatiejaren 2011 en 2012).

- Ingevolge het Rekendecreet werd eind 2012 een bedrag van 39,906 mio euro budgettair ingeboekt als “Nog te ontvangen ontvangstenstaten” (NOO). In de loop van 2013 werd hiervan 23,642 mio euro ontvangen en effectief gerealiseerd alsook budgettair geneutraliseerd. Het resterende saldo van achterstallen 2012 en voorgaande jaren bedraagt eind 2013 aldus 16,263 mio euro (39,905 - 23,642). Eind 2013 werden de nieuwe NOO-staten mbt de situatie 31.12.2013 berekend op 25,845 mio euro. De aangroei van 9,582 mio euro (25,844 - 16,263) werd ingeboekt als NOO per 31.12.2013.

82,78

TABEL 8.3 : VERGELIJKING VAN DE INKOMSTEN IN 2012 EN 2013 ( in EUR ) 2012 (a) Dotaties (Werkingstoelagen Vlaamse gemeenschap) excl. Ontvangen Overflowdotatie Ontvangen dotatie Overflow Stat. Luik

(c)

Dotaties (Werkingstoelagen Vlaamse gemeenschap) incl. Ontvangen Overflowdotatie Andere inkomensoverdrachten van de Vlaamse gemeenschap (d) Diverse ontvangsten (e) TOTAAL (excl. saldi voorgaande jaren) Overgedragen saldi voorgaande jaren - Overgedragen budgettair overschot (f) - Opname reserve aankopen/uitrusting gebouwen (g) TOTAAL (incl. saldi voorgaande jaren)

1.306.630.635,64 -

2013 (b)

Wijz. (+/-) %

1.381.298.395,70

5,71%

73.634.777,00

1.306.630.635,64

1.454.933.172,70

2.354.552,42 76.230.081,96 1.385.215.270,02 8.286.447,86 8.256.552,79 29.895,07 1.393.501.717,88

2.376.408,12 20.318.657,46 1.477.628.238,28 38.959,45 0,00 38.959,45 1.477.667.197,73

11,35%

0,93% -73,35% 6,67% -99,53% -100,00% 30,32%

6,04%

(a) incl. Nog te ontvangen Ontvangstenstaten eind 2012 (b) realisaties na verrekening (budgettaire neutralisatie) van de in 2013 gerealiseerde achterstallen en incl. de inschatting van nieuwe achterstallen eind 2013 (c) de éénmalige overflowdotatie (ter dekking van de eind 2012 ingeboekte verrichtingen mbt de 'Nog te ontvangen staten'), die pas in 2013 werd toegezegd (cf. begrotingscontrole begin 2013) en werd ontvangen. (d) bevat vanaf 2007 ook de loonsubsidies voor het eigen personeel (startbaners en gesco's) (e) daling te wijten aan de overgang van het Boekhoudbesluit naar het Rekendecreet (vanaf 2013 nog enkel aangroei) (f) de realisaties op deze post (12,409 mio euro) werden in 2013 verrekend met de realisaties op de uitgavenpost "Overgedragen (overflow)tekort vorige boekjaren” (73,635 mio euro), teneinde een genette voorstelling te bekomen van de overgedragen budgettaire middelen 2012, zijnde -61,226 mio euro (cf. tabel 8.4) (g) vanaf 2000 wordt enkel de beweging opgenomen

In deze tabel worden de budgettaire ontvangsten van 2012 en 2013 met elkaar vergeleken. - De werkingsdotaties van de Vlaamse gemeenschap vormen de grootste ontvangstenpost. - De daling van de diverse ontvangsten ( -73,35%) is toe te schrijven aan de overgang in 2012 van het Boekhoudbesluit naar het Rekendecreet: Eind 2012 werden alle ingeschatte achterstallen voor alle voorgaande jaren op 31/12/2012 ingeschat/geboekt, terwijl in 2013 enkel de aangroei voor het af te sluiten boekjaar werd toegevoegd (zie vootnoot (e)).

TABEL 8.4 : OVERZICHT VAN DE GERAAMDE EN GEREALISEERDE UITGAVEN IN 2013 ( in EUR )

Aanpassingsblad 2013 % Statutaire uitgaven

1.382.022.549,00

Uitvoering % BB 2013

Realisaties 2013 (a) %

11.344.660,00

9.900.247,49

- Revalidatie - Schoolopleiding - Sociale Omkadering Individuele Materiële Bijstand (IMB) Persoonlijk Assistentiebudget (PAB) - Zorgvernieuwing (MFC, FAM) (d) - Residentiële sector - Ambulante sector Ambulante voorzieningen Ambulante begeleidingen - Diverse semi- en niet-gereglementeerde toelagen

3.368.446,00 674.850,00 (120.951.093,00) 36.221.328,00 84.729.765,00 106.600.000,00 1.002.855.197,00 (121.203.310,00) 116.374.349,00 4.828.961,00 (8.798.993,00)

3.274.994,24 673.245,04 (114.807.885,25) 34.593.975,17 80.213.910,08 106.587.998,62 992.111.302,24 (120.985.499,81) 116.374.099,64 4.611.400,17 (6.692.870,27)

0,2 0,0 (8,4) 2,5 5,9 7,8 72,9 (8,9) 8,5 0,3 (0,5)

Diverse semi- en niet-gereglementeerde toelagen (excl. experiment PGB)

6.159.722,00

4.296.416,32

0,3

69,75

Experiment PGB (Persoonsgebonden Budget)

2.639.271,00

2.396.453,95

0,2

90,80

(6.226.000,00) 6.226.000,00

(0,5) 0,5

(100,00)

28.805.289,85

2,0 100,0 65,9 34,0 0,0

96,29

4,9 100,0 14,6

81,73

85,4

83,15

100,0

97,47

- Aanvullende investeringstoelagen Subsidies Nationale Loterij (SNL)

Functionele uitgaven

29.914.649,00

- Personeelsuitgaven - Uitgaven werkingskosten en diversen - Aankoop/Uitrusting gebouwen

Diversen

1.361.260.042,96

93,1 124,7 0,7

- Kosten ten behoeve van het integratieproces

92,2

2,0

18.998.837,00 10.885.440,00 30.372,00

87.763.946,00

18.996.440,58 9.799.619,39 9.229,88 (b) 5,9

71.728.101,15

- Spijziging Reservefonds voor beleidsaanwending/specifieke doelstellingen

14.129.169,00

10.502.484,49

- Overgedragen tekort vorig boekjaar

73.634.777,00

61.225.616,66 (c)

TOTAAL

1.499.701.144,00

100,0

1.461.793.433,96

(a) realisaties na verrekening (budgettaire neutralisatie) van de in 2013 gerealiseerde achterstallen en incl. de inschatting van nieuwe achterstallen eind 2013 (b) enkel uitrusting gebouwen (c) genette voorstelling van de budgettair overgedragen middelen 2012, zijnde 12.409.160,34 euro (Overgedragen overschot uit 2012) - 73.634.777 euro (tekort op overflowverrichtingen eind 2012) = -61.225.616,66 euro (d) voorzieningen die vanaf 2012, ikv de invoegetreding van het regelluw kader voor Zorgvernieuwing, vanuit de Residentiële sector zijn overgegaan naar MFC’s (Multifunctionele Centra), FAM’s (Flexibel Aanbod Meerderjarigen),… - Eind 2013 bedroeg het totaal van de geboekte uitgaven van het VAPH 1.461,793 miljoen euro. De in het aanpassingsblad tot de begroting 2013 begrote uitgaven (1.499,701 miljoen euro) werden voor 97,47 procent gerealiseerd. - Conform het Rekendecreet dd. 8 juli 2011, worden vanaf boekjaar 2012 de "Hangende verplichtingen" mbt voorgaande jaren grosso modo zowel bedrijfseconomisch als budgettair verwerkt in de Jaarafsluiting als "Nog te ontvangen Facturen" (NOF) - zie tabel 8.4bis hierna. (Tem 2011 werden "Hangende verplichtingen" – in uitvoering van het Boekhoudbesluit - enkel bedrijfseconomisch in de provisies lasten/ opbrengsten verwerkt en niet opgenomen in de budgettaire uitgaven/ontvangsten).

TABEL 8.4bis : Overzicht/Evolutie per materie van de "Nog te ontvangen Facturen" (NOF) per 31 december 2013: ( in EUR )

Totaal NOF per 01/01/13 Statutaire materie - Kosten ten behoeve van het integratieproces - Revalidatie - Schoolopleiding - Sociale Omkadering Individuele Materiële Bijstand (IMB) Persoonlijk Assistentiebudget (PAB) Systeem met Voorschotten en Afrekeningen (uitdovend) Systeem met Werkkapitaal

- Zorgvernieuwing (MFC, FAM) (d) - Residentiële sector - Ambulante sector Ambulante voorzieningen Ambulante begeleidingen - Diverse semi- en niet-gereglementeerde toelagen Functionele materie - Personeelsuitgaven - Uitgaven werkingskosten en diversen - Aankoop/Uitrusting gebouwen TOTAAL

Uitboekingen per 31/12/13

Inboekingen per 31/12/13

Totaal NOF per 31/12/13

114.213.261,66 1.499.822,42 93.000,00 120.000,00 (11.578.886,16) 7.099.052,16 4.479.834,00

62.162.589,02 1.499.822,42 66.501,89 120.000,00 (8.494.572,81) 4.940.232,79 3.554.340,02

60.673.515,19 1.815.000,00 60.501,89 110.000,00 (10.207.272,94) 4.891.180,63 5.316.092,31

112.724.187,83 1.815.000,00 87.000,00 110.000,00 (13.291.586,29) 7.050.000,00 6.241.586,29

1.479.104,00 3.000.730,00

1.479.104,00 2.075.236,02

400.000,00 4.916.092,31

400.000,00 5.841.586,29

86.650.351,00 (13.723.167,08) 13.227.000,00 496.167,08 548.035,00

46.100.827,39 (5.440.800,20) 4.944.633,39 496.166,81 440.064,31

9.175.911,07 31.075.998,49 (7.809.969,63) 7.307.078,39 502.891,24 418.861,17

9.175.911,07 71.625.522,10 (16.092.336,51) 15.589.445,00 502.891,51 526.831,86

1.618.137,16 867.299,17 720.696,68 30.141,31

1.410.006,61 867.299,17 512.566,13 30.141,31

1.144.534,58 798.991,36 345.543,22 0,00

1.352.665,13 798.991,36 553.673,77 0,00

115.831.398,82

63.572.595,63

61.818.049,77

114.076.852,96

- Ingevolge het Rekendecreet werd eind 2012 een bedrag van 115,831 mio euro budgettair ingeboekt als “Nog te ontvangen Facturen” (NOF). In de loop van 2013 werd 63,573 mio euro van deze facturen ontvangen en effectief gerealiseerd alsook budgettair geneutraliseerd. Het resterende saldo van achterstallen 2012 en voorgaande jaren bedraagt eind 2013 aldus 52,259 mio euro (115,831 – 63,573). Eind 2013 werden de nieuwe NOF-staten mbt de situatie 31.12.2013 berekend op 114,077 mio euro. De aangroei van 61,818 mio euro (114,077 – 52,259) werd ingeboekt als NOF per 31.12.2013. - Het genette Eindsaldo NOF-NOO evolueerde van -75,926 mio euro eind 2012 (115,832 NOF’s – 39,906 NOO’s) naar -88,232 mio euro eind 2013 (114,077 NOF’s – 25,844 NOO’s) of een negatieve evolutie van -12,306 mio euro op de balans van het geheel van de NOF/NOO– verrichtingen (zie ook tabel 8.2bis).

98,50

97,23

87,27

99,76 (94,92) 95,51 94,67 99,99 98,93 (99,82) 100,00 95,49 (76,06)

100,00

99,99 90,03 30,39

74,33

TABEL 8.5 : VERGELIJKING VAN DE UITGAVEN IN 2012 EN 2013 ( in EUR )

2012 (a) Statutaire uitgaven Functionele uitgaven Diversen

TOTAAL

2013 (b)

Wijz. (+/-) %

1.419.565.833,58

1.361.260.042,96

-4,11%

30.707.147,96 4.454.353,00

28.805.289,85 71.728.101,15 (c)

1510,29%

1.454.727.334,54

1.461.793.433,96

0,49%

-6,19%

(a) incl. Nog te ontvangen Facturen eind 2012 (b) realisaties na verrekening (budgettaire neutralisatie) van de in 2013 gerealiseerde achterstallen en incl. de inschatting van nieuwe achterstallen eind 2013 (c) detail 71.728.101,15 zie tabel 8.4; het totaal bevat het eind 2012 overgedragen tekort van 61,226 mio euro ingevolge de eind 2012 ingeboekte verrichtingen mbt de 'Nog te ontvangen staten', waarvoor de overflowdotatie van 73,635 mio euro pas in 2013 werd toegezegd (cf. begrotingscontrole begin 2013) en werd ontvangen (effect overgang naar Rekendecreet).

In deze tabel worden de budgettaire uitgaven van 2012 en 2013 met elkaar vergeleken. - De totale budgettaire uitgaven stegen in 2013 met 0,49 procent t.o.v. 2012. - De daling van de statutaire uitgaven ( -4,11%) en van de functionele uitgaven (-6,19%) is toe te schrijven aan de overgang in 2012 van het Boekhoudbesluit naar het Rekendecreet: Eind 2012 werden alle ingeschatte achterstallen voor alle voorgaande jaren op 31/12/2012 ingeschat/geboekt, terwijl in 2013 enkel de aangroei voor het af te sluiten boekjaar werd toegevoegd.

Evolutie inzake kosten voor onderzoeken (boekjaar 2012/2013) (in EUR)

ONDERZOEKEN * Multidisciplinaire onderzoeken - MDV inschaling IMB en andere - MDV inschaling PAB - MDV inschaling Zorg - Werkingstoelage MDT * Onderzoeken i.o.v. PEC

Algemeen totaal onderzoeken - Verplaatsings- en verblijfkosten Algemeen totaal (incl. verpl. en verblijf) - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2013 Algemeen totaal (incl. Nog te ontvangen Facturen)

2012

2013

5.010.599,06 263.180,88 580,52 620.830,73 0,00

4.625.067,29 293.109,24 1.739,32 800.402,30 0,00

5.895.191,19

5.720.318,15

672,31

909,52

5.895.863,50

5.721.227,67

1.499.822,42

7.395.685,92

-1.499.822,42 (a) 1.815.000,00 (b)

6.036.405,25

Deze tabel geeft de evolutie weer van de kosten voor onderzoeken in 2012 t.o.v. 2013.

(a) Ingevolge het Rekendecreet worden de in 2012 reeds budgettair geboekte bedragen bij de effectieve realisatie van deze achterstallen in 2013 budgettair geneutraliseerd (zie "min" -teken) - cf. tabel 8.4 bis (b) aangroei achterstallen eind 2013 (raming)

EVOLUTIE INZAKE UITGAVEN SCHOOLOPLEIDING BOEKJAAR 2013 (boekjaar 2012/2013) (in EUR)

RECHTSTREEKSE UITGAVEN SCHOOLOPLEIDING SCHOOLOPL. (EXCL. SOC. OMK.) - Reiskosten SOCIALE OMKADERING - Spec. verplaatsings.- en verblijfkosten ALGEMEEN TOTAAL - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2013 ALGEMEEN TOTAAL (incl. Nog te ontvangen Facturen)

2012

487.179,12 81.435,81 568.614,93 120.000,00 688.614,93

2013

596.427,09 86.817,95 683.245,04 -120.000,00 (a) 110.000,00 (b) 673.245,04

Deze tabel geeft de evolutie weer van de kosten voor schoolopleiding in 2012 t.o.v. 2013. (a) Ingevolge het Rekendecreet worden de in 2012 reeds budgettair geboekte bedragen bij de effectieve realisatie van deze achterstallen in 2013 budgettair geneutraliseerd (zie "min" -teken) - cf. tabel 8.4 bis (b) aangroei achterstallen eind 2013 (raming)

SAMENVATTING VAN HET BEDRAG DER TEGEMOETKOMINGEN INZAKE SOCIALE OMKADERING, VOORZIEN IN DE BESLISSING HOUDENDE VASTSTELLING VAN HET INTEGRATIEPROCES - BOEKJAAR 2013

0,00

1. KOSTEN VOOR ONDERZOEKEN - Verplaatsings- en verblijfkosten 2. SCHOOLOPLEIDING - Spec. verplaatsings.- en verblijfkosten

0,00

86.817,95 86.817,95

3. INDIVIDUELE MATERIELE BIJSTAND (BVR 31.07.92 + BVR 13.07.01 + BVR 17.12.2010 + BVR 9.12.2011) (INDIVIDUELE MATERIELE BIJSTAND excl. "Nog te ontvangen Facturen" ) - Aanpassing woning - Mobiliteit - Communicatie - Speciale bedden - Anti-decubitis - Lifters - Toilet-wc stoelen - Douchestoelen - Incontinentiemateriaal - Hard- en software - Relaxzetel - Pedagogische begeleiding - Aangepaste stoel/tafel - Hulpmiddelen dagelijks leven - Doventolken - BBC - Andere - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 (in 2013 gerealiseerde achterstallen van 2012 + vg jr) - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2013 (raming aangroei achterstallen eind 2013)

34.593.975,17

4. PAB (PAB excl. "Nog te ontvangen Facturen") A. Oud systeem (met Voorschotten en Afrekeningen) - Personeelskosten - Werkingskosten - Verkennend gesprek zorgconsulenten - Aansluitingsbijdrage budgethoudersvereniging - Gerechtelijke interesten - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 (in 2013 gerealiseerde achterstallen van 2012 + vg jr) - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2013 (raming aangroei achterstallen eind 2013) B. Nieuw systeem met Werkkapitaal (opstart met pilootproject in 2012) - Uitkering PAB Werkkapitaal - Aanzuivering Werkkapitaal boven Financiële marge met verrekening op Werkkapitaal - Aanzuivering Werkkapitaal: Personeelskosten - Aanzuivering Werkkapitaal: Werkingskosten - Aansluitingsbijdrage budgethoudersvereniging - Aanzuivering opzegvergoeding - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 (in 2013 gerealiseerde achterstallen van 2012 + vg jr) - Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2013 (raming aangroei achterstallen eind 2013)

79.756.016,34

5. ANDERE VORMEN VAN SOCIALE OMKADERING - Afloop oude reglementering - Reiskosten in het raam van beroepsprocedure - Ten laste nemen van assignatiekosten - Recuperaties van toestellen - Uitkering PAB-budgethoudersverenigingen - Ledenbijdrage PAB-budgethouders - Projectsubsidies - Gadgets ALGEMEEN TOTAAL SOCIALE OMKADERING

34.643.027,33 11.654.426,74 6.765.351,03 4.424.614,11 778.171,14 461.491,19 2.089.411,11 140.433,48 520.607,90 5.329.806,47 359,34 1.817,71 100.529,14 57.094,16 261.257,76 0,00 2.057.656,05 0,00 -4.940.232,79 (a) 4.891.180,63

77.994.264,05 739.729,16 1.755.518,59 11.758,52 51.556,05 0,00 0,00 -1.479.104,00 (a) 400.000,00 79.016.287,18 32.107.500,00 -10.243.903,12 53.321.620,84 846.768,25 114.650,00 28.794,92 -2.475.236,02 (a) 5.316.092,31

457.893,74 0,00 0,00 0,00 0,00 177.630,88 280.262,86 0,00 0,00

114.894.703,20

In deze tabel wordt een verdere detaillering gegeven van het bedrag der tegemoetkomingen sociale omkadering (o.a. voor individuele materiële bijstand en het persoonlijke assistentiebudget) in het boekjaar 2013. (a) Ingevolge het Rekendecreet worden de in 2012 reeds budgettair geboekte bedragen bij de effectieve realisatie van deze achterstallen in 2013 budgettair geneutraliseerd (zie "min" -teken) - cf. tabel 8.4 bis

DETAIL VAN DE UITGAVEN INZAKE DE SECTOR 'ZORG' - BOEKJAAR 2013 (in EUR) Werking Zorg Nieuwe werkvormen zorgvernieuwing (nieuw vanaf 2013) (b) MFC (Multifunctionele Centra) FAM (Flexibel Aanbod Meerderjarigen) TOTAAL nieuwe werkvormen zorgvernieuwing (excl. Nog te ontv. Facturen) Nog te ontvangen facturen per 31.12.2013 (raming achterstallen eind 2013) TOTAAL nieuwe werkvormen zorgvernieuwing (incl. Nog te ontv. Facturen)

90.734.613,07 6.677.474,48 97.412.087,55 9.175.911,07 106.587.998,62

Residentiële sector Internaten (excl. MFC's en FAM vanaf 2013) Semi-internaten Observatiecentrum Tehuis niet werkende Nursing Tehuis werkende Kort verblijf Plaatsing Gezin Dagcentra Buitenland Anderstalige gebieden Residentiële Sector - Diverse toelagen TOTAAL RESIDENTIELE SECTOR excl. Nog te ontvangen Facturen Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 (in 2013 gerealiseerde achterstallen voor 2012 + vg jr) Nog te ontvangen facturen per 31.12.2013 (aangroei achterstallen eind 2013) TOTAAL RESIDENTIELE SECTOR incl. Nog te ontvangen Facturen

197.011.537,63 (c) 70.908.606,30 15.427.608,64 544.712.370,10 0,00 37.769.379,64 9.044.255,11 10.819.066,73 100.702.637,53 1.189.636,25 0,00 19.551.033,21 1.007.136.131,14 -46.100.827,39 (a) 31.075.998,49 992.111.302,24

Ambulante sector: A. Ambulante voorzieningen Thuisbegeleiding Begeleid wonen Zelfstandig wonen Beschermd wonen Geintegreerd Wonen (GIW) DOP (Diensten Ondersteuningsplan) DIO (Diensten Inclusieve Ondersteuning) Ambulante Sector - Diverse toelagen subtotaal Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 (in 2013 gerealiseerde achterstallen voor 2012 + vg jr) Nog te ontvangen facturen per 31.12.2013 (raming aangroei achterstallen eind 2013) subtotaal incl. Nog te ontvangen Facturen B. Ambulante begeleiding CAB Steunpunt voor Kennisbeheer en Netwerking (SEN) Centrale Registratie van Zorgvragen (CRZ) Vlaams Platform van verenigingen van PmH (VGPH-Z) Vrijetijdszorg Vereniging van verwijzende instanties subtotaal Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 (in 2013 gerealiseerde achterstallen voor 2012 + vg jr) Nog te ontvangen facturen per 31.12.2013 (raming aangroei achterstallen eind 2013) subtotaal incl. Nog te ontvangen Facturen

TOTAAL AMBULANTE SECTOR excl. Nog te ontvangen Facturen Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 (in 2013 gerealiseeerde achterstallen voor 2012 + vg jr) Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2013 (raming aangroei achterstallen eind 2013) TOTAAL AMBULANTE SECTOR incl. Nog te ontvangen Facturen

ALGEMEEN TOTAAL ZORG excl. Nog te ontvangen Facturen Nog te ontvangen Facturen per 31.12.2012 (in 2013 gerealiseeerde achterstallen voor 2012 + vg jr) Nog te ontvangen facturen per 31.12.2013 (raming aangroei achterstallen eind 2013) ALGEMEEN TOTAAL ZORG incl. Nog te ontvangen Facturen

25.246.594,05 33.950.649,03 15.345.899,90 23.002.284,09 3.912.889,00 3.578.031,28 5.756.265,51 3.219.041,78 114.011.654,64 -4.944.633,39 (a) 7.307.078,39 116.374.099,64

168.805,20 849.163,00 648.372,81 676.610,45 1.953.341,91 308.382,37 4.604.675,74 -496.166,81 (a) 502.891,24 4.611.400,17

118.616.330,38 -5.440.800,20 7.809.969,63 120.985.499,81

1.223.164.549,07 -51.541.627,59 (a) 48.061.879,19 1.219.684.800,67

Deze tabel geeft een detail van de uitgaven 2013 voor de sector "Zorg" weer. (a) de in 2012 reeds budgettair geboekte bedragen worden bij de effectieve realisatie van deze achterstallen in 2013 budgettair geneutraliseerd (zie "min" -teken) - cf. tabel 8.4 bis (b) voorzieningen die vanaf 2012, ikv de invoegetreding van het regelluw kader voor Zorgvernieuwing, vanuit de Residentiële sector zijn overgegaan naar MFC’s (Multifunctionele Centra), FAM’s (Flexibel Aanbod Meerderjarigen),… (c) bevatte in 2012 nog de realisaties voor de reeds opgestarte MFC's (Multifunctionele Centra)

TOELAGEN - UITBETAALDE TOELAGEN - ALLE INSTELLINGEN SAMEN EVOLUTIE 2011-2013 (in EUR)

2011

Aard der uitgaven

2012

2013

1. Onderhoudstoelagen - Centra revalidatie SUBTOTAAL

3.120.861,39

3.326.204,03

3.274.994,24

3.120.861,39

3.326.204,03

3.274.994,24

1.004.854.590,93 1.141.053.849,36 (a) (a) 97.470.203,66 126.374.651,47

992.111.302,24 106.587.998,62 120.985.499,81

1.102.324.794,59 1.267.428.500,83

1.219.684.800,67

2. Werkingstoelagen 'zorg' - Residentiële sector - Nieuwe werkvormen zorgvernieuwing (FAM, MFC) - vanaf 2013 - Ambulante sector (incl. CAB, SEN, CRZ, VGPH-Z,VTZ,VVI) SUBTOTAAL 3. Aanvullende Investeringstoelagen - Centra revalidatie (nationale loterij) SUBTOTAAL

0,00

4.853.639,10 0,00 76.500,00

6.200.925,19 0,00 8.500,00

6.226.000,00 0,00 0,00

4.930.139,10

6.209.425,19

6.226.000,00

1.110.375.795,08 1.276.964.130,05

1.229.185.794,91

4. Aanvullende Investeringstoelagen 'zorg' - Residentiële sector (nationale loterij) - Ambulante sector (nationale loterij) - Diverse projecten (excl. nationale loterij) SUBTOTAAL GLOBAAL BEDRAG DER TOELAGEN

Deze tabel geeft de evolutie weer van de uitbetaalde toelagen aan de Zorg-instellingen tussen 2011 en 2013. Bij de vergelijking van de cijfers moet rekening gehouden worden met het hiernavolgende: - Tem 2011 werden "Hangende verplichtingen" – in uitvoering van het Boekhoudbesluit - enkel bedrijfseconomisch in de provisies lasten/ opbrengsten verwerkt en niet opgenomen in de budgettaire uitgaven/ontvangsten (dus niet opgenomen in deze tabel). - Conform het Rekendecreet dd. 8 juli 2011, worden vanaf boekjaar 2012 de "Hangende verplichtingen" mbt voorgaande jaren grosso modo zowel bedrijfseconomisch als budgettair verwerkt in de Jaarafsluiting als "Nog te ontvangen Facturen" (NOF) - cf. tabel 8.4 bis - In het jaar van de effectieve realisatie van deze achterstallen worden de voorlopig ingeboekte budgettaire verrichtingen geneutraliseerd (en komen de correcte budgettaire aanrekeningen/kostensoorten/detaillering naar prestatiejaar … in de plaats). - Voor de opgestarte MFC's en FAM's zijn de realisaties (a) nog vervat in de cijfers van de Residentiële sector. Het betreft in 2012 respectievelijk 86,947 mio euro (MFC) en 6,268 mio euro (FAM).

OVERZICHT VAN DE STATUTAIRE UITGAVEN - VERGELIJKING 2012-2013 (in EUR) BOEKJAAR 2012 Rechtstreekse uit-

Toelagen aan inst. gaven ten voordele (onderhouds-, werkingsvan personen met en "aanvullende" investeringstoelaeen gen voor nat. Loterij + diverse handicap projecten) (*) 7.395.685,92 0,00

- Kosten voor onderzoeken - Onderzoeken COS

685.614,93 117.171.482,82

0,00 0,00

41.056.052,22 75.591.544,50 523.886,10

0,00 0,00 0,00

41.056.052,22 75.591.544,50 523.886,10

2,89 5,32 0,04

0,00

1.273.637.926,02

89,72

0,00

126.374.651,47

8,90

0,00 1.147.254.774,55

1.147.254.774,55

80,82

4.148,66

- Functionele revalidatie

0,00 0,00 3.326.204,03

- Schoolopleiding - Sociale omkadering : IMB ( BVR 31.07.92 + BVR 13.07.01 + BVR 17.12.2010 + BVR 09.12.2011) PAB Budgethouders PAB - Tegemoetk. aan de zorg instellingen. - ambulante sector (incl. CAB, SEN, CRZ, VGPH-Z ,VTZ,VVI) - residentiële sector (incl. inrichtende machten) - éénmalige subsidie (Dolfijntje)

8.500,00

- Semi- en niet-gereglementeerde toelagen - diverse (excl. experiment PGB)

13.565.410,75 11.156.086,00

- experiment PGB (Persoonsgebonden Budget)

2.409.324,75

Totaal

142.601.703,53 1.276.964.130,05 %

ALGEMEEN TOTAAL

7.395.685,92 3.779.360,45 4.148,66 3.326.204,03 685.614,93 117.171.482,82

3.779.360,45

- Expertverslagen

TOTALEN

10,05

89,95

142.601.703,53 1.276.964.130,05

0,52 0,27 0,00 0,23 0,05 8,25

8.500,00

0,00

13.565.410,75

0,96

11.156.086,00 2.409.324,75

0,79 0,17

1.419.565.833,58

100,00

100,00 1.419.565.833,58

BOEKJAAR 2013 Rechtstreekse uit-

Toelagen aan inst. (onderhouds-, gaven ten voordele werkingsvan personen met en "aanvullende" investeringstoelaeen gen voor nat. Loterij + diverse handicap projecten)

673.245,04 114.807.885,25

0,00 0,00

34.593.975,17 79.756.016,34 457.893,74

0,00 0,00 0,00

34.593.975,17 79.756.016,34 457.893,74

2,54 5,86 0,03

0,00

1.225.910.800,67

90,06

0,00

120.985.499,81

8,89

0,00

998.337.302,24

73,34

6.036.405,25

0,00

- Onderzoeken COS

3.854.136,78

0,00

9.705,46

- Functionele revalidatie

IMB ( BVR 31.07.92 + BVR 13.07.01 + BVR 17.12.2010 + BVR 09.12.2011) PAB Budgethouders PAB - Tegemoetk. aan de zorg instellingen. - ambulante sector (incl. CAB, SEN, CRZ, VGPH-Z ,VTZ,VVI) - residentiële sector (incl. inrichtende machten) - nieuwe werkvormen zorgvernieuwing (FAM, MFC)

106.587.998,62

- Semi- en niet-gereglementeerde toelagen - diverse (excl. experiment PGB)

6.692.870,27 4.296.416,32

- experiment PGB (Persoonsgebonden Budget)

2.396.453,95

Totaal

132.074.248,05 1.229.185.794,91 %

ALGEMEEN TOTAAL

0,00 3.274.994,24

- Schoolopleiding - Sociale omkadering :

6.036.405,25 3.854.136,78 9.705,46 3.274.994,24 673.245,04 114.807.885,25

- Kosten voor onderzoeken - Expertverslagen

TOTALEN

9,70

90,30

132.074.248,05 1.229.185.794,91

0,44 0,28 0,00 0,24 0,05 8,43

106.587.998,62

7,83

6.692.870,27

0,49

4.296.416,32 2.396.453,95

0,32 0,18

1.361.260.042,96

100,00

100,00 1.361.260.042,96

De statutaire uitgaven in 2012 en 2013 worden met elkaar vergeleken. Bij de vergelijking van de cijfers moet rekening gehouden worden met de overgang in 2012 van het Boekhoudbesluit naar het Rekendecreet: Eind 2012 werden alle ingeschatte achterstallen voor alle voorgaande jaren op 31/12/2012 ingeschat/geboekt, terwijl in 2013 enkel de aangroei voor het af te sluiten boekjaar werd toegevoegd (weliswaar na aftrek/verrekening van de in 2013 gerealiseerde achterstallen voor voorgaande jaren).

OVERZICHT INZAKE DE TEGEMOETKOMINGEN AAN PERSONEN MET EEN HANDICAP, INSTELLINGEN EN BEDRIJVEN, PER VOORZIENING (in EUR) VOOR 2013 AAN GEZINNEN GELDELIJKE UITK. (EC 34.31)

(ESR - CODE = EC)

AAN GEZINNEN UITK. IN NATURA (EC 34.32)

AAN INSTELLINGEN (EC 33 + EC 52.1 + EC 63) (*)

AAN BEDRIJVEN (EC 32)

TOTAAL

KOSTEN VOOR ONDERZOEKEN - Multidisciplinaire onderzoeken excl. werkingstoelage MDT

0,00

5.235.093,43

0,00

- Werkingstoelage MDT

0,00

800.402,30

0,00

- Bijkomende onderzoeken i.o.v. PEC

0,00

- Expertverslagen

0,00

9.705,46

0,00

909,52

0,00

3.854.136,78

0,00

909,52

9.899.337,97

0,00

- Onderhoudstoelagen

0,00

3.274.994,24

0,00

- Aanvullende invest.toel. (nat. loterij)

0,00

3.274.994,24

0,00

- Leerboeken en didactisch materiaal

0,00

- Overige leveringen en kosten

0,00

86.817,95

0,00

586.427,09

0,00

673.245,04

0,00

- Tegemoetkomingen (incl. CAB, SEN, CRZ, VGPH-Z,VTZ,VVI)

0,00

118.329.310,06

2.656.189,75

0,00

- Investeringstoelagen

0,00

- Tegemoetkomingen

0,00

992.111.302,24

0,00

- Aanvullende invest.toel. (nat. loterij)

0,00

6.226.000,00

0,00

- Reis- en verblijfkosten - Onderzoeken COS

9.900.247,49

0,73

3.274.994,24

0,24

673.245,04

0,05

1.225.910.800,67

90,06

114.807.885,25

8,43

FUNCTIONELE REVALIDATIE

SCHOOLOPLEIDING

- Speciale verplaatsings- en verblijfskosten - Kosten in het buitenland - Verplaatsingskosten

TEGEMOETK. AAN DE ZORG INSTELLINGEN Ambulante voorzieningen:

Residentiële sector:

Nieuwe werkvormen zorgvernieuwing (FAM, MFC) (a)

106.587.998,62 0,00

1.217.028.610,92

8.882.189,75

0,00

- IMB

34.593.975,17

0,00

- PAB

79.756.016,34

0,00

457.893,74

0,00

114.349.991,51 2.383.353,95

0,00 1.023.612,97

457.893,74 3.285.903,35

0,00 0,00

SOCIALE OMKADERING

- Budgethouders SEMI- EN NIET-GEREGLEMENTEERDE TOELAGEN

2.383.353,95

1.023.612,97

3.285.903,35

0,00

6.692.870,27

0,49

ALGEMEEN TOTAAL

117.407.500,02

1.231.226.556,10

12.625.986,84

0,00

1.361.260.042,96

100,00

8,62

90,45

0,93

0,00

100,00

Deze tabel geeft een overzicht van de statutaire uitgaven 2013, opgesplitst naar betalingen aan personen met een handicap, instellingen of bedrijven. (a) Voor de opgestarte MFC's zijn de realisaties (a) in 2012 nog vervat in de cijfers van de Residentiële sector. Het betreft in 2012 respectievelijk 86,947 mio euro (MFC) en 6,268 mio euro (FAM).

STATUTAIRE UITGAVEN 2013 DECREET dd. 07.05.2004 BENAMING

II.

Wetgeving

KOSTEN VOOR ONDERZOEKEN a) Gewone onderzoeken excl. Werkingstoelage MDT

Budgettaire Art.

0,00 0,00

832.01

800.402,30

832.03

3.854.136,78

KB 24.06.1998 - BVR 13.07.2001 BVR 19.07.2007

832.04

BVR 20.07.1994

832.21

832.01

b) Werkingstoelage MDT

BVR 27.01.2012

c) Onderzoeken COS

BVR 16.06.1998 - BVR 15.07.2002 BVR 19.07.2011- BVR 07.09.2012

III. OPLEIDING a) Schoolopleiding

Art. 6,2° Sociale Sub-totaal Omkadering Individuele

9.890.542,03 5.236.002,95

BVR 24.07.1991 - BVR 13.07.2001 BVR 19.07.2002 - BVR 19.07.2007 BVR 18.07.2008 - BVR 17.10.2008 BVR 12.11.2010 - BVR 20.01.2012

EXPERTEN a) Expertverslagen

Prestaties

IV. TEGEMOETK. AAN DE ZORG INST.

Art. 6,1° Onderhoud Werking Zorg

Art. 63 Aanvullende Investeringstoelagen (nationale loterij

Sub-totaal Collectieve

ALGEMEEN TOTAAL

9.890.542,03 5.236.002,95

7,49 3,96

0,00 0,00

0,00

800.402,30

0,61

0,00

3.854.136,78

2,92

0,00

9.705,46 9.705,46

0,00 0,00

9.705,46 9.705,46

0,01 0,01

0,00

0,00 0,00

586.427,09

86.817,95

673.245,04

0,51

0,00

586.427,09

86.817,95

673.245,04

0,51

0,00

9.890.542,03 5.236.002,95

0,73 0,38

0,00

800.402,30

0,06

0,00

3.854.136,78

0,28

0,00 0,00

9.705,46 9.705,46

0,00 0,00

0,00

673.245,04

0,05

0,00

673.245,04

0,05

1.219.684.800,67

6.226.000,00

1.225.910.800,67

99,73

1.225.910.800,67

90,06

a) nieuwe werkvromen zorgvernieuwing (FAM, MFC) b) Residentiële sector (incl. inricht. machten)

MB 26.04.2013 KB 30.03.1973 - BVR 23.12.1987 BVR 19.07.2002 - BVR 12.12.2008 BVR 10.07.2008 - BVR 24.04.2009 BVR 08.10.2010 - BVR 17.09.2010 BVR 14.12.2012 - BVR 22.11.2013

832.3 832.5

0,00

106.587.998,62 992.111.302,24

6.226.000,00

106.587.998,62 998.337.302,24

8,67 81,22

106.587.998,62 998.337.302,24

7,83 73,34

c) Ambulante sector (incl. CAB, SEN, CRZ, VGPH-Z, VTZ, VVI)

BVR 17.12.1996 - BVR 13.07.2001 BVR 31.07.1990 - BVR 18.12.1998 BVR 20.07.1994 - BVR 03.05.2002 BVR 19.07.2002 - BVR 10.10.2003 BVR 22.07.2005 - BVR 15.12.2006 BVR 14.12.2007 - BVR 08.12.2008 BVR 21.05.2010 - BVR 30.09.2011 BVR 29.6.2012 - BVR 12.10.2012 BVR 21.12.2012 - BVR 22.02.2013

832.6

0,00

120.985.499,81

0,00

120.985.499,81

9,84

120.985.499,81

8,89

BVR 08.06.1999 - BVR 19.01.1999 BVR 18.12.1998 - BVR 26.04.1995 BVR 10.11.1998 - BVR 06.10.1998 BVR 16.12.2011 - BVR 21.12.2012 BVR 04.05.1999 - BVR 17.07.2000 BVR 08.12.2000 - BVR 10.07.2001 BVR 03.05.2002 - BVR 08.11.2002 BVR 13.12.2002 - BVR 10.07.2003 BVR 24.10.2003 - BVR 28.05.2004 BVR 17.03.2006 - BVR 19.07.2007 BVR 21.12.2011

832.7

6.692.870,27

0,00

6.692.870,27

5,07

0,00

6.692.870,27

0,49

BVR 31.07.1992 - BVR 20.07.1994 BVR 13.07.2001 - BVR 19.07.2002 BVR 14.05.2004 - BVR 27.01.2006 MB 13.07.2006 - BVR 12.12.2008 BVR 17.12.2010 - BVR 09.12.2011 MB 22.12.2011- MB 31.05.2012 BVR 01.02.2013

832.41

0,00 0,00

114.807.885,25 34.593.975,17

86,93 26,19

0,00 0,00

114.807.885,25 34.593.975,17

8,43 2,54

832.42

0,00

79.756.016,34

60,39

0,00

79.756.016,34

5,86

832.423

0,00

32.107.500,00

24,31

0,00

32.107.500,00

2,36

832.423

0,00

-10.243.903,12

-7,76

0,00

-10.243.903,12

-0,75

832.423

0,00

54.168.389,09

41,01

0,00

54.168.389,09

3,98

832.423

0,00

883.174,08

0,67

0,00

883.174,08

0,06

0,00

2.840.856,29

0,21

V. Semi- en niet-gereglementeerde toelagen (*)

VI. SOCIALE OMKADERING a) Individuele materiële bijstand

b) PAB Uitkering PAB Werkkapitaal BVR 15.12.2000 - BVR 19.07.2002 BVR 14.05.2004 - MB 17.06.2005 - MB 21.06.2006 - BVR 17.11.2006 - BVR 26.06.2007 - BVR 19.07.2007 - BVR Aanzuivering PAB-Werkkapitaal 08.09.2008 - MB 11.12.2009 - BVR 21.01.2011 - BVR 17.02.2012 - BVR Diverse + uitdovend systeem (met Voorschotten en Afrekeningen) 19.10.2012 - MB 28.11.2012

Verrekening Aanzuivering op Werkkapitaal boven Financiële marge

NOF-Verrichtingen ikv PAB-Werkkapitaal

c) Budgethouders VII. CENTRA VOOR FUNCTIONELE REVALIDATIE ALGEMEEN TOTAAL

832.423

0,00

2.840.856,29

2,15

BVR 19.07.2007

832.47

0,00

457.893,74

0,35

0,00

457.893,74

0,03

BVR 19.01.2001

832.1

0,00

3.274.994,24

0,00

3.274.994,24

0,27

3.274.994,24

0,24

17.179.544,85

114.894.703,20

132.074.248,05

100,00

1.222.959.794,91

6.226.000,00

1.229.185.794,91

100,00

1.361.260.042,96

100,00

1,26

8,44

9,70

89,84

0,46

90,30

832.0 tot 832.7 + 852.1 %

(*) waarvan 2.396.453,95 euro voor PGB Deze tabel geeft een overzicht van de statutaire uitgaven in 2013, opgedeeld naar de diverse statutaire materies.

100,00