Vlaanderen is landbouw & visserij
DE BELGISCHE ZEEVISSERIJ 2018
BEDRIJFSRESULTATEN Economische resultaten van de Belgische rederijen
DEPARTEMENT LANDBOUW & VISSERIJ
www.vlaanderen.be/landbouw
////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
DE BELGISCHE ZEEVISSERIJ 2018 BEDRIJFSRESULTATEN Economische resultaten van de Belgische rederijen ////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 1 van 23
C olofon Samenstelling Departement Landbouw en Visserij Nathalie Scherrens, Martine Velghe Lectoren Isabel Maene, Karel Vanhulle Verantwoordelijke uitgever Patricia De Clercq, secretaris-generaal Lay-out Departement Landbouw en Visserij E en digitale vers ie vindt u terug op https://lv.vlaanderen.be/nl/visserij/cijfers-marktoverzichten/publicaties-zeevisserijn.be/zeevisserij
De verwerkte cijfers m.b.t. boekhoudkundige gegevens in deze publicatie en de berekening van winst/verlies zijn gebaseerd op cijfers die ons door de boekhouders werden verschaft. Het Departement Landbouw en visserij draagt geen verantwoordelijkheid met betrekking tot de correctheid van deze aangeleverde cijfers.
'"~\
~
?c
"I
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 2 van 25
INHOUD
1 2
Inleiding ................................................................................................................................................................................................4 Begripsbepalingen ..........................................................................................................................................................................5
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.9.1 2.9.2 2.9.3 2.10 2.10.1 2.10.2
Aantal vaartdagen Besomming Andere inkomsten Gemiddelde Brutobedrijfsresultaat Nettobedrijfsresultaat Nettowinst/verlies (vóór belasting) Kengetal winstgevendheid Klein Vlootsegment (KVS) Kustvissers Eurokotters Andere KVS (Klein Vlootsegment 0-221 kW) Groot Vlootsegment (GVS) Bokken ≥ 662 kW Andere GVS (Groot Vlootsegment, > 221 kW)
3
Algemene tendensen.....................................................................................................................................................................8
3.1 3.2
De vloot Aanvoer en aanvoerwaarde
4
Analyse van de besomming per vaartdag .......................................................................................................................9
4.1 4.2
Algemeen Per vaartdag
5 6 7
Detail van de kostenfactoren binnen de besomming............................................................................................ 13 Brandstofkosten.............................................................................................................................................................................21 Financiële parameters............................................................................................................................................................... 25
7.1 7.2
Rentabiliteit Solvabiliteit
Z "'
re
tl.~~
5 5 5 5 6 6 6 6 6 6 6 7 7 7 7 8 8 9 9
25 25
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 3 van 25
1 INLEIDING Bij de aanvang van het boekjaar 2018 telde de Belgische commerciële visserij 71 vaartuigen. Door schrapping van 3 vaartuig bleven er op het einde van 2018 nog 68 vaartuigen over. Gedurende het jaar oefenden er 60 vaartuigen visserijactiviteiten uit over het hele jaar. Van deze vaartuigen ontvingen wij alle boekhoudkundige uittreksels (31 vaartuigen uit het klein vlootsegment en 29 vaartuigen uit het groot vlootsegment). Er mag in dit verslag dus gesproken worden van bedrijfsresultaten van een representatief deel van de volledige actieve vloot. Onderverdeeld in de gebruikelijke groepen die wij voor de berekeningen hanteren, hebben wij bedrijfsresultaten ontvangen voor volgende segmenten en subgroepen: - 31 van het KVS: o 10 kustvissers vaartuigen o 16 eurokotters o 5 ‘andere’ KVS (0 Scheldevissers, 1 plankenvisser, 2 staande wantvissers en 2 boomkorvissers die niet behoren tot de andere subgroepen) - 29 van het GVS: o 24 boomkorvaartuigen ≥ 662 kW o 5 ‘andere’ GVS (1 staande wantvisser en 4 plankenvissers). Het besluit van de Vlaamse Regering van 5 maart 2010 en het ministerieel besluit van 2 augustus 2010 vormen de regelgevende basis om te kunnen voldoen aan de verplichtingen opgelegd door het Europees programma voor gegevensverzameling in de visserij (Data Collection Framework). Belangrijke externe parameters in 2018 waren: de gemiddelde gasolieprijs van 2018, nl. 0,56 €/liter, lag 0,09 €/liter hoger dan in 2017 (+19%). De gasolieprijzen stegen opnieuw t.o.v. de situatie eind 2017; de gemiddelde visprijs steeg met 3,0% tot 4,10 €/kg; de tongprijs steeg met 0,67 €/kg, van 11,47 €/kg in 2017 naar 12,14 €/kg (+6%) in 2018, terwijl de aanvoer van tong daalde met 4% van 2.147 ton naar 2.062 ton (-85 ton). Daardoor werd er voor tong 275.435 euro minder besomd; de totale besomming lag uiteindelijk 3,67 miljoen euro lager dan in 2017, dit door een lagere aanvoer die slechts beperkt gecompenseerd werd door hogere prijzen in het algemeen. De uiteindelijke bedrijfsresultaten waren opnieuw wat lager dan in 2017, maar bleven positief. In alle segmenten leidt de lagere besomming, gecombineerd met hogere gasolieprijzen, tot een verdere algemene daling van de bedrijfswinsten. De analyse van de beschikbare gegevens toont aan dat 2018, net als in 2017, op een normaal niveau blijft.
;re,&\
Z"
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 4 van 25
2 BEGRIPSBEPALINGEN 2.1 AANTAL VAARTDAGEN Een vaartdag is de aanwezigheid op zee van ten minste 4 uur in de loop van een dag. Het uitvaren van een vissersschip voor een duur die 24 uur niet overschrijdt, wordt als 1 vaartdag beschouwd. Het uitvaren van een vissersschip voor een duur die 24 uur of een veelvoud van 24 uur overschrijdt, levert telkens een nieuwe vaartdag op.
2.2 BESOMMING Dit is de som van alle inkomsten uit de verkoop van vis, incl. de verkoop buiten de veilingen.
Verhandelde waarde = verkoopwaarde van de aanvoer.
Niet-verhandelde waarde = de vergoeding (slechts enkele ct/kg), die de reder krijgt in de veiling voor de opgehouden vis met de bestemming ‘verwerking tot vismeel’.
Opgehouden vis = de hoeveelheid vis die uit de markt wordt genomen doordat een bepaalde minimumprijs niet wordt bereikt (= ophoudprijs). De reder ontvangt hiervoor via de producentenorganisatie een bijkomende vergoeding. Het jaar 2013 was het laatste jaar waarin deze vergoeding met EU-steun werd toegekend. De ontvangen vergoedingen van de Rederscentrale zitten al dan niet begrepen in de ‘andere inkomsten’ (zie hieronder 2.3).
2.3 ANDERE INKOMSTEN Dit zijn andere inkomsten (excl. subsidies) uit het gebruik van het vaartuig zoals (met in volgorde van belang): toeristische activiteiten, gebruik als werkboot, ontvangen verzekeringspremies voor schade aan of verlies van vaartuig of vistuig, tussenkomsten Zeevissersfonds, Rederscentrale, Fonds Scheepsjongens en voordelen van alle aard. Deze inkomsten worden meegerekend voor de berekening van het bruto- of netto-bedrijfsresultaat.
2.4 GEMIDDELDE Dit is het rekenkundig gemiddelde. Het werken met gemiddelde waarden levert een beter inzicht in het geheel en laat toe eenvoudiger trendevoluties met het verleden op te volgen. Bij nadere analyse van de resultaten mag echter niet uit het oog worden verloren dat deze werkwijze de beste schepen in een te nadelig en de minder goede in een te voordelig daglicht stelt. Om aan die tekortkoming tegemoet te komen, wordt waar nodig de spreiding van bepaalde resultaten meegegeven.
I.~\
i "'
re
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 5 van 25
2.5 BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT Dit is de besomming plus de andere inkomsten, verminderd met alle bedrijfskosten, behalve afschrijvingen.
2.6 NETTOBEDRIJFSRESULTAAT Dit is het brutobedrijfsresultaat, verminderd met de afschrijvingen.
2.7 NETTOWINST/VERLIES (VÓÓR BELASTING) Dit is het nettobedrijfsresultaat, verminderd met de financiële kosten en verhoogd met de eventuele subsidies (en/of) financiële opbrengsten.
2.8 KENGETAL WINSTGEVENDHEID = nettowinst (vóór belasting) x 100 omzet Dit kengetal winstgevendheid, uitgedrukt in %, ligt best zo hoog mogelijk. Omzet = besomming + overige inkomsten (excl. financiële opbrengsten zoals subsidies)
2.9 KLEIN VLOOTSEGMENT (KVS) Deze groep bevat de vaartuigen met een vermogen van maximaal 221 kW. De groep kan verder onderverdeeld worden in de volgende subgroepen.
2.9.1 Kustvissers Dit zijn vaartuigen met een vermogen van maximaal 221 kW (300 PK), die minder dan 48 uur (maar meestal minder dan 24 uur) per reis op zee vertoeven.
2.9.2 Eurokotters Dit zijn vaartuigen gebouwd sinds 1981, uitgerust met de boomkor en die specifiek bedoeld waren om binnen de 12-mijlszones te vissen. Niettegenstaande de huidige criteria om binnen de 12-mijlszone te mogen vissen sedert 1987 (maximaal 221 kW (300 PK) en maximaal 24 m lengte over alles zijn), worden de boomkorvaartuigen die groter zijn dan 70 GT en maximaal 221 kW vermogen hebben, ook tot deze groep gerekend. Dit omdat de GT-norm kwam te vervallen.
Ire.&\
Z~
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 6 van 25
2.9.3 Andere KVS (Klein Vlootsegment 0-221 kW) Dit zijn vaartuigen die een vermogen hebben van maximaal 221 kW (300 PK), maar die niet behoren tot de eurokotters of de kustvissers.
2.10 GROOT VLOOTSEGMENT (GVS) Deze groep omvat de vaartuigen met een vermogen van meer dan 221 kW en kan in het kader van deze publicatie verder onderverdeeld worden in volgende subgroepen.
2.10.1 Bokken ≥ 662 kW Dit zijn vaartuigen die uitgerust zijn met de boomkor en een vermogen hebben van 662 kW of meer. Dit vormt de grootste subgroep.
2.10.2 Andere GVS (Groot Vlootsegment, > 221 kW) Het gaat hier om een heterogene restcategorie van bordenvissers, staande wantvissers en seinevissers (Deense zegen of ‘flyshooters’ genaamd). N.B.: Voor het gemiddelde motorvermogen wordt voortaan de som van het kW motorvermogen + bijkomend kW motorvermogen gehanteerd, omdat deze een grote invloed heeft op de vangstmogelijkheden en dus zo ook op de besomming. Alleen in de tabel 9 (hoofdstuk 6) over het gemiddeld gasolieverbruik wordt met het effectieve motorvermogen gerekend, omdat het brandstofverbruik afhankelijk is van het type vaartuig, de visserijmethode en het effectief motorvermogen; het bijkomend vermogen heeft geen invloed op het brandstofverbruik.
I.&~ ?c
i "'
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 7 van 25
3 ALGEMENE TENDENSEN 3.1 DE VLOOT Eind 2018 telde het EU-vlootregister 68 Belgische vissersvaartuigen met een totale capaciteit van 42.670 kW en 12.898 GT: een daling met 3 eenheden in vergelijking met eind 2017. In 2018 werden 3 vaartuigen aan de vloot onttrokken. Eind 2018 was het aantal vaartuigen per thuishaven als volgt: Blankenberge
2
Nieuwpoort
5
Oostende
18
Zeebrugge
42
Scheldehavens
1
3.2 AANVOER EN AANVOERWAARDE Een uitgebreide bespreking van deze gegevens vindt u in ’Aanvoer en Besomming 2018’, op de website van het Departement Landbouw en Visserij: https://lv.vlaanderen.be/nl/visserij onder de rubriek ‘Prijsnoteringen en Publicaties’. De resultaten van de Belgische commerciële vissersvloot in 2018 kunnen als volgt worden samengevat: de globale aanvoer bedroeg 20.634 ton (-7%) met een aanvoerwaarde van 84,5 miljoen euro (-4,0%); de gemiddelde prijs steeg met 3% tot 4,10 €/kg (4,21 €/kg in Belgische havens en 3,80 €/kg in vreemde havens); de lagere aanvoer gecombineerd met betere visprijzen en een hogere gasolieprijs waren remden de rendabiliteit van de sector opnieuw af.
Wat betreft de factoren die de vermelde resultaten hebben beïnvloed in 2018, kunnen we het volgende meedelen: de belangrijkste totale initiële quota voor kabeljauw (+9,3%), tong (+7,2%), zeeduivel (+4,0%), tarbot en griet (+43,9%) en langoustines (+22,3%) gingen erop vooruit. Het quotum voor tongschar bleef gelijk, terwijl de quota voor schol (-9,7%) en scharretong (-9,8%) daalden; uitgedrukt in vaartdagen daalde de visserijactiviteit met 0,5%; de gemiddelde gasolieprijs van 2018 (0,56 €/liter) lag 0,09 €/liter hoger dan in 2017.
"~\
i "
?~
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 8 van 25
4 ANALYSE VAN DE BESOMMING PER VAARTDAG 4.1 ALGEMEEN In 2018 is de gemiddelde besomming bij het GVS gestegen met 5%, en dit feitelijk door de stijging van bijna 10% binnen de groep ‘GVS – Bokken’. Bij het KVS steeg de besomming met 2%. Deze stijging is wel niet van toepassing op de groep Eurokotters, daar daalde de totale besomming met 11%. Het gemiddeld netto bedrijfsresultaat en de winst/verliesrekening zijn voor alle groepen gedaald, behalve in het Kustsegment. Opmerkelijk is dat deze groep in het jaar 2017 een forse achteruitgang boekte ten aanzien van de andere segmenten.
4.2 PER VAARTDAG Het netto gemiddelde brutobedrijfsresultaat per vaartdag gaat er in alle groepen op achteruit. De kleinste daling is terug te vinden bij de kustvisserij. Het brutobedrijfsresultaat ligt in 2018 tussen 287 en 1.531 euro per vaartdag. Daarmee wordt het piekjaar 2016 verder afgevlakt. Grafiek 1 en 2 illustreren dit voor de laatste 9 jaar. Tabel 1. Aantal verwerkte boekhoudingen en bijhorende typerende gemiddelden per groep in 2017-2018
GROEP
AANTAL BOEKHOUDINGEN
I,~\ ~
?(
EFFECTIEF
BIJKOMEND
TOTAAL
VANGSTRECHTFACTOR
GT
VAARTDAGEN
2017
2018
2017
2018
2017
2018
2017
2018
2017
2018
10
10
208
208
5
5
212
212
1,13
1,10
53
52
177
187
15
16
221
221
0
0
221
221
1,15
1,16
108
105
184
183 -0,5
7
5
211
211
7
9
218
220
1
1
61
79
120
121
+1
32
31
214
215
3
3
217
218
1,11
1,11
80
84
168
174
+5
29
24
863
872
245
250 1 108 1 122
1,21
1,20
327
329
248
263
+6
5
5
542
543
431
431
973
973
1,05
1,05
261
261
208
217
+4
34
29
816
815
272
281 1 088
1096
1,18
1,18
317
318
242
255
+5
KVS- Kustvissers (≤221kW) KVS- Eurokotters (≤221kW) KVS- Andere (≤221kW) TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW) GVS - Bokken (≥662 kW) GVS - Andere (>221 kW) TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW)
i
KW MOTORVERMOGEN
2017 2018 2017 2018
% +6
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 9 van 25
Tabel 2. Gemiddelde bedrijfsinkomsten en financiële opbrengsten per groep, vergelijking 2018 t.o.v. 2017
GROEP KVS- Kustvissers (≤221kW) KVS- Eurokotters (≤221kW) KVS- Andere (≤221kW) TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW) GVS - Bokken (≥662 kW) GVS - Andere (>221 kW) TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW)
OVERIGE INKOMSTEN
BESOMMING 2017
2018
%
2017
363 546
373 528 + 3 13 852
946 758
842 736
280 642
319 675 +14 11 362 11 403
618 791
607 016
FINANC OPBRENGSTEN INCL. SUBSIDIES
TOTALE INKOMSTEN
2018
%
2017
2018
%
2017
2018
%
6 447
-53
377 398
380 012
+1
10 531
16 634
+58
-11 52 904 43 900 - 17
999 662
886 675
-11
11 641
22 415
+ 93
+1
292 004
344 806
+18
5 267
27 408 + 420
+2 31 613 26 577
-16
650 404
635 837
+2
9 900
21 355
+115
2 097 214 2 283 028
+9 89 508 65 691
-27 2 186 721 2 348 719
+7
54 932
57 984
+6
1 643 112 1 412 341
-14 35 176 17 405
-50 1 678 289 1 429 745
-15
7 605
5 788
-24
2 030 434 2 132 910
+5 81 518 57 366
-30 2 111 952 2 190 275
+4
47 972
48 985
+2
Tabel 3. Gemiddelde bedrijfskosten, afschrijvingen en financiële kosten per groep vgl. 2018 t.o.v. 2017
GROEP
?(
AFSCHRIJVINGEN
FINANC KOSTEN
2017
2018
%
2017
2018
%
2017
2018
KVS- Kustvissers(≤221kW)
323 141
326 423
+1
50 792
51 804
+2
2 829
2 508 +11
KVS- Eurokotters (≤221kW)
800 493
713 206 -11
43 434
50 877 +17
8 836 13 511 +52
KVS- Andere (≤221kW)
237 285
305 510 +29
30 121
39 781 +32
2 414
4 604 +90
TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW)
528 115
524 964
42 821
49 386 +15
5 554
8 525 +53
-1
%
GVS - Bokken (≥662 kW)
1 755 315 1 945 672 +11 179 879 187 627
+4 18 373 15 410 -16
GVS - Andere (>221 kW)
1 338 202 1 246 146
+7 112 961 119 289
+6 37 739 36 512
TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW) 1 693 408 1 825 064
+8 170 038 175 844
+3 21 221 19 048 -10
I.~\
i "'
BEDRIJFSKOSTEN
-3
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 10 van 25
Tabel 4. Gemiddelde bedrijfsresultaten per groep, vergelijking 2018 t.o.v. 2017 BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT
GROEP
2017
2018
NETTOBEDRIJFSRESULTAAT %
2017
2018
WINST of VERLIES VOOR BELASTING
%
2017
2018
%
KVS- Kustvissers(≤221kW)
54 257
53 589
-1
3 464
1 785
-48
11 166
15 911
+42
KVS- Eurokotters (≤221kW)
199 169
173 468
-13
155 735
122 591
-21
158 540
131 495
-17
KVS- Andere (≤221kW) TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW) GVS - Bokken (≥662 kW)
54 718
39 296
-28
24 598
-485
-102
27 451
22 319
-19
122 289
110 873
- 10
79 468
61 486
-23
83 813
74 317
-11
431 406
403 047
-7
251 527
215 420
-14
288 086
257 994
-10
GVS - Andere (>221 kW)
340 087
183 600
- 46
227 126
64 311
-71
196 991
33 586
-82
TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW)
418 544
365 211
-14
248 506
189 366
- 24
275 257
219 303
-20
Tabel 5. Gemiddelde bedrijfsresultaten per vaartdag per groep, vergelijking 2018 t.o.v. 2017
VAARTDAGEN
GROEP
2017 KVS- Kustvissers (≤221kW) KVS- Eurokotters (≤221kW) KVS- Andere (≤221kW) TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW) GVS - Bokken (≥662 kW) GVS - Andere (>221 kW) TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW)
r&
2018
BESOMMING/ VAARTDAG %
2017
2018
%
BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT/ VAARTDAG 2017
2018
WINST of VERLIES VOOR BELASTING/ VAARTDAG
%
2017
2018
%
177
187
+6
2 050
1 997
-3
306
287
-6
63
85
+26
184
183 -0.5
5 155
4 605
-10
1 084
948
-9
862
719
-17
120
121
+1
2 333
2 642
+13
455
325
-29
229
184
-20
168
174
+5
3 687
3 489
-5
729
637
-13
499
427
-14
248
263
+6
8 448
8 671
+3
1 738
1 531
-12
1 162
980
-16
208
217
+4
7 907
6 508
-17
1 637
846
-44
947
155
-83
242
255
+5
8 380
8 363
-0,2
1 727
1 432
-17
1 137
860
-24
i1. "' \ Vlaanderen
is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 11 van 25
Grafiek 1. Gemiddelde besomming (zonder overige inkomsten) per vaartdag
EUR 10000 ~
Kustvis>ers (.s221 kW>
~
Eurokotters ts221 kW)
~
Andere KVS (!221 kW>
-
l<LEIN VLOOTSEGMENT 1<221
9000 8000 7000 GOOO
5000
kW)
4000 ~000 ~
2000 1000
A,Klere GVS 1>221 kW)
_ ,GROOT VI.DOTSEGt-ENT
1>221 kW>
0 2008
2009
2010
2011
2012
20B
2014
2015
2016
2017
2018
boekjaar
Grafiek 2. Gemiddeld brutobedrijfsresultaat per vaartdag
EUR 2500 - . - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Ku.stvissers 1<221 kW>
~
Eurokotters (~221 kWl
-
Andere KVS 1,221 kW)
-
l<LEIN VLOOTSEGMENTl<221
kW>
500
~
Bokken(~662 kW)
-
Andere GVS 1,221 kW)
. - .GROITT Vl .OOTSF.GMF.NT
1>221 kVll
2008
;.~\
i
?c
"I
2009
2010
2011
20\2
2013
2014
2015
2016
2017
2018
boekjaar
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 12 van 25
5 DETAIL VAN DE KOSTENFACTOREN BINNEN DE BESOMMING De cijfers in tabel 6 geven per categorie een overzicht van de verschillende factoren die meespelen in de exploitatie van een commerciële visserij. Traditioneel zijn en blijven de loon- en brandstofkosten de hoogste kosten. Gelet op de verouderde vloot nemen de onderhoud en herstelkosten een derde plaats in. Binnen het Kleinvlootsegment (andere) overstijgt die zelf de brandstofkosten en komt daarmee op de tweede plaats. Het aandeel van de loonkosten t.o.v. de totale besomming is binnen het totale Kleinvlootsegment niet verder gestegen. Bij het GVS is het aandeel van de loonkosten binnen de totale besomming zelfs gedaald t.o.v. 2017. De brandstofkosten zijn in 2018 bij zowel het KVS als het GVS gestegen met respectievelijk 26% en 36%. De stijging in brandstofkosten tijdens het jaar 2018 was voor het GVS dus ingrijpender dan in het KVS. Daarmee zet de algemene stijging die begon in 2017, zich verder. Bij zowel het KVS als het GVS is het aandeel van de totale kosten t.o.v. de besomming verder gestegen met respectievelijk 1,4% en 2,6%. Dit is minder uitgesproken dan de stijging die in 2017 waar te nemen was. Net als in 2017 is bij het GVS het aandeel van de totale kosten t.o.v. de besomming opnieuw lager dan het niveau van het KVS (GVS: 85,6%; KVS: 86,5%).
i "
Vlaanderen
I . ~~
is landbouw en visserij
?c
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 13 van 25
Tabel 6. Detail kostenfactoren en bedrijfsresultaten in 2018 per groep
KVS - Kustvissers (≤221kW) Gemiddeld aantal vaartdagen
187
Gemiddelde GT
52
Gemiddelde kW
208 34
31
BESOMMING
373 528
1997
1796
TOTAAL INKOMSTEN
380 012
2032
1827
Loonkosten
144 324
772
694
44,2
38,6
75 876
406
365
23,2
20,3
251
1
1
0,1
0,1
53 380
285
257
16,4
14,3
237
1
1
0,1
0,1
17 539
94
84
5,4
4,7
Overige operationele variabele kosten
9 841
53
47
3,0
2,6
Huur uitrusting
1 225
7
6
0,4
0,3
Verzekering vaartuig
10 707
57
51
3,3
2,9
Overige operationele vaste kosten
13 043
70
63
4,0
3,5
326 423
1746
1569
BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT
53 589
287
258
Kapitaalkosten afschrijvingen
51 804
NETTOBEDRIJFSRESULTAAT
1 785
Brandstofkosten Andere energiekosten Onderhoud en herstelling vaartuig/vistuig IJs, gas, zout Los- en verkoopkosten
TOTAAL KOSTEN
Financiële opbrengsten + subsidies Financiële kosten WINST/VERLIES vóór belasting
"~\ ?(
% tov totale % tov kosten besomming
per kW
6 447
Overige inkomsten
i "
per vaartdag
87,4
16 634 2 508 15 911
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 14 van 25
KVS - Eurokotters (≤221kW) Gemiddeld aantal vaartdagen
183
Gemiddelde GT
105
Gemiddelde kW
221 240
199
BESOMMING
842 736
4 605
3 813
TOTAAL INKOMSTEN
886 675
4 845
4 012
Loonkosten
287 080
1 569
1 299
40,3
34,1
Brandstofkosten
161 106
880
729
22,6
19,1
1 893
10
9
0,3
0,2
110 331
603
499
15,5
13,1
329
2
1
0,05
0,0
Los- en verkoopkosten
48 345
264
219
6,8
5,7
Overige operationele variabele kosten
42 738
234
193
6,0
5,1
3 948
22
18
0,6
0,5
21 157
116
96
3,0
2,5
5,1
Andere energiekosten Onderhoud en herstelling vaartuig/vistuig IJs, gas, zout
Huur uitrusting Verzekering vaartuig
36 279
198
164
TOTAAL KOSTEN
713 206
3 897
3 227
BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT
173 468
948
785
Kapitaalkosten afschrijvingen
50 877
NETTOBEDRIJFSRESULTAAT
122 591
Overige operationele vaste kosten
Financiële opbrengsten + subsidies
22 415
Financiële kosten
13 511
WINST/VERLIES vóór belasting
\
r&
"
% tov totale % tov kosten besomming
per kW
43 900
Overige inkomsten
i "
per vaartdag
4,3 84,6
131 495
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 15 van 25
KVS - Andere (≤221kW) Gemiddeld aantal vaartdagen
121
Gemiddelde GT
79
Gemiddelde kW
220 94
52
BESOMMING
319 675
2 642
1 453
TOTAAL INKOMSTEN
344 806
2 850
1 567
Loonkosten
121 142
1 001
551
39,7
37,9
52 494
434
239
17,2
16,4
539
4
2
0,2
0,2
55 638
460
253
18,2
17,4
1 309
11
6
0,4
0,4
Los- en verkoopkosten
19 289
159
88
6,3
6,0
Overige operationele variabele kosten
11 470
95
52
3,8
3,6
1 109
9
5
0,4
0,3
12 863
106
58
4,2
4,0
9,7
Brandstofkosten Andere energiekosten Onderhoud en herstelling vaartuig/vistuig IJs, gas, zout
Huur uitrusting Verzekering vaartuig
29 657
245
135
305 510
2 525
1 389
BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT
39 296
325
179
Kapitaalkosten afschrijvingen
39 781
Overige operationele vaste kosten TOTAAL KOSTEN
NETTOBEDRIJFSRESULTAAT Financiële opbrengsten + subsidies Financiële kosten WINST/VERLIES vóór belasting
"~\ ?~
% tov totale % tov kosten besomming
per kW
11 403
Overige inkomsten
i "
per vaartdag
9,3 95,6
-485 27 408 4 604 22 319
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 16 van 25
TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW) Gemiddeld aantal vaartdagen
174
Gemiddelde GT
84
Gemiddelde kW
218 153
122
BESOMMING
607 016
3 489
2784
TOTAAL INKOMSTEN
635 837
3 654
2917
Loonkosten
214 266
1 231
983
40,8
35,3
Brandstofkosten
116 095
667
533
22,1
19,1
1 165
7
5
0,2
0,2
85 999
494
394
16,4
14,2
457
3
2
0,1
0,1
Los- en verkoopkosten
33 721
194
155
6,4
5,6
Overige operationele variabele kosten
26 436
152
121
5,0
4,4
2 662
15
12
0,5
0,4
16 449
95
75
3,1
2,7
5,3
Andere energiekosten Onderhoud en herstelling vaartuig/vistuig IJs, gas, zout
Huur uitrusting Verzekering vaartuig
27 715
159
127
TOTAAL KOSTEN
524 964
3 017
2408
BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT
110 873
637
509
Kapitaalkosten afschrijvingen
49 386
NETTOBEDRIJFSRESULTAAT
61 486
Financiële opbrengsten + subsidies
21 355
Overige operationele vaste kosten
Financiële kosten WINST/VERLIES vóór belasting
I.~\ ?(
% tov totale % tov kosten besomming
per kW
26 577
Overige inkomsten
i "'
per vaartdag
4,6 86,5
8 525 74 317
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 17 van 25
GVS - Bokken (≥662 kW) 263
Gemiddelde GT
329
Gemiddelde kW
1 122 250
59
BESOMMING
2 283 028
8 681
2 035
TOTAAL INKOMSTEN
2 348 719
8 930
2 093
Loonkosten
774 592
2 945
690
39,8
33,9
Brandstofkosten
529 307
2 013
472
27,2
23,2
1 018
4
1
0,1
0,0
267 723
1 018
239
13,8
11,7
443
2
0,39
0,02
0,02
197 799
752
176
10,2
8,7
60 175
229
54
3,1
2,6
1 197
5
1
0,1
0,1
38 599
147
34
2,0
1,7
3,8
Andere energiekosten Onderhoud en herstelling vaartuig/vistuig IJs, gas, zout Los- en verkoopkosten Overige operationele variabele kosten Huur uitrusting Verzekering vaartuig
74 819
284
67
1 945 672
7 398
1 734
BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT
403 047
1 532
359
Kapitaalkosten afschrijvingen
187 627
NETTOBEDRIJFSRESULTAAT
215 420
Overige operationele vaste kosten TOTAAL KOSTEN
Financiële opbrengsten + subsidies
57 984
Financiële kosten
15 410
WINST/VERLIES vóór belasting
\
r&
"
% tov totale % tov kosten besomming
per kW
65 691
Overige inkomsten
i "'\
per vaartdag
Gemiddeld aantal vaartdagen
3,3 85,2
257 994
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 18 van 25
GVS - Andere (>221 kW) Gemiddeld aantal vaartdagen
217
Gemiddelde GT
261
Gemiddelde kW
973 80
18
BESOMMING
1 412 341
6 508
1452
TOTAAL INKOMSTEN
1 429 745
6 589
1469
Loonkosten
494 167
2 277
508
39,7
35,0
Brandstofkosten
262 939
1 212
270
21,1
18,6
870
4
1
0,1
0,1
209 496
965
215
16,8
14,8
97
0,4
0,1
0,01
0,01
115 881
534
119
9,3
8,2
Overige operationele variabele kosten
47 601
219
49
3,8
3,4
Huur uitrusting
12 826
59
13
1,0
0,9
Verzekering vaartuig
27 969
129
29
2,2
2,0
6,0
Andere energiekosten Onderhoud en herstelling vaartuig/vistuig IJs, gas, zout Los- en verkoopkosten
74 299
342
76
1 246 146
5 743
1 281
BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT
183 600
846
189
Kapitaalkosten afschrijvingen
119 289
NETTOBEDRIJFSRESULTAAT
64 311
Overige operationele vaste kosten TOTAAL KOSTEN
Financiële opbrengsten + subsidies
5,3 88,2
5 788
Financiële kosten
36 512
WINST/VERLIES vóór belasting
33 586
"~\ ?~
% tov totale % tov kosten besomming
per kW
17 405
Overige inkomsten
i ~
per vaartdag
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 19 van 25
TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW) 255
Gemiddelde GT
318
Gemiddelde kW
1 096 225
52
BESOMMING
2 132 910
8 364
1 946
TOTAAL INKOMSTEN
2 190 275
8 589
1 998
Loonkosten
726 243
2 848
663
39,8
34,0
Brandstofkosten
483 381
1 896
441
26,5
22,7
993
4
1
0,1
0,0
257 684
1 011
235
14,1
12,1
383
2
0,35
0,0
0,0
183 675
720
168
10,1
8,6
58 007
227
53
3,2
2,7
3 202
13
3
0,2
0,2
36 766
144
34
2,0
1,7
4,1
Andere energiekosten Onderhoud en herstelling vaartuig/vistuig IJs, gas, zout Los- en verkoopkosten Overige operationele variabele kosten Huur uitrusting Verzekering vaartuig
74 729
293
68
1 825 064
7 157
1 665
BRUTOBEDRIJFSRESULTAAT
365 211
1 432
333
Kapitaalkosten afschrijvingen
175 844
NETTOBEDRIJFSRESULTAAT
189 366
Overige operationele vaste kosten TOTAAL KOSTEN
Financiële opbrengsten + subsidies
48 985
Financiële kosten
19 048
WINST/VERLIES vóór belasting
I,~\ "I
?(
% tov totale % tov kosten besomming
per kW
57 366
Overige inkomsten
i
per vaartdag
Gemiddeld aantal vaartdagen
3,5 85,6
219 303
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 20 van 25
6 BRANDSTOFKOSTEN In 2018 zijn de brandstofkosten voor alle groepen gestegen. Hier speelt vooral de opnieuw duurdere gasolie een doorslaggevende rol. De brandstofkosten (grafiek 3) volgen logischerwijze de evolutie van de gasolieprijs (tabel 10). Tabel 7. De gemiddelde brandstofkosten per groep in 2016-2017-2018
GEMIDDELDE BRANDSTOFKOSTEN
GROEP
2016 KVS- Kustvissers (≤221kW)
2017
52 286
%
60 145 +15
2018
GEMIDDELDE BRANDSTOFKOSTEN PER VAARTDAG
%
2016
75 876 +26
KVS- Eurokotters (≤221kW) KVS- Andere (≤221kW) TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW)
124 962 139 053 +11 161 106 +16
GVS - Bokken (≥662 kW)
355 929 383 929
299 608
2017
%
340 756
2018
+14
+19
+24
880
+16
434
33 895
37 940 +12
52 494 +38
293
316
+8
80 593
92 276 +14 116 095 +26
457
549
+20
667
+21
1 379
1 548
+12
2 013
+30 +32 +29
+8 529 307 +38
179 534 190 493
+6 262 939 +38
828
916
+11
1 212
TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT 329 202 355 483 (>221 kW)
+8 483 381 +36
1 307
1 469
+12
1 896
GVS - Andere (>221 kW)
%
406
+37
Grafiek 3. Gemiddelde brandstofkosten per vaartdag 2 750
-
Kustvissers Ci221 kW)
~
Eurokotters Ci221 kW)
~
Andere KVS Ci221 kW)
~
KLEIN VLOOTSEGMENT Ci221 kW)
-
Bokken (?662 kW)
2 500 2250 2 000 1750 1500 1250 1000 750
◄- Andere
GVS (>221 kW)
500
~
250
GROOT VLOOTSEGMENT (,221 kW)
0 2008
/,~\
i "'
?(
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
boekjaar
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 21 van 25
Tabel 8. Aandeel van de gemiddelde brandstofkosten t.o.v. de totale bedrijfskosten en t.o.v. de besomming 2016-2017-2018
GROEP
% BRANDSTOFKOSTEN % BRANDSTOFKOSTEN t.o.v. TOTAAL BEDRIJFSKOSTEN t.o.v. BESOMMING 2016
2017
2018
2016
2017
2018
KVS- Kustvissers(≤221kW)
17
19
23
14
17
20
KVS- Eurokotters (≤221kW)
16
17
23
11
15
19
KVS- Andere (≤221kW)
18
16
17
14
10
16
TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW)
16
17
22
12
15
19
GVS - Bokken (≥662 kW)
21
22
27
16
18
23
GVS - Andere (>221 kW)
14
14
21
11
12
19
TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW)
20
21
26
15
18
23
Bij alle groepen stellen we vast dat de verhouding van de brandstofkosten tot de besomming opnieuw gestegen is t.o.v. 2018 (tabel 8): voor de kustvissers en eurokotters ligt dit nu rond 19 à 20%, terwijl die bij de grote boomkorren al oploopt tot 23%. Tabel 9 illustreert het gasolieverbruik per vaartdag voor de verschillende groepen. Tijdens 2018 is het gemiddelde gasolieverbruik, uitgedrukt in liter per vaartdag, zowel binnen het GVS als het KVS gestegen. Binnen het segment van de Eurokotters is dit weliswaar gedaald. Tabel 9. Gemiddeld gasolieverbruik (in liter per vaartdag) 2016-2017-2018
GROEP KVS- Kustvissers(≤221kW) KVS- Eurokotters (≤221kW) KVS- Andere (≤221kW)
2016
2017
L/VD kW
GT
L/VD kW
787 210
54
795 208
2018 GT
L/VD kW GT 53 809 208 52
1 747 221 108 1 845 221 108 1 797 221 105 740 211
61
725 211
79 1 322 214
61
976 211
79
80 1 365 215
84
TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW)
1 279 215
GVS - Bokken (≥662 kW)
3 779 874 332 3 745 863 327 4 041 872 329
GVS - Andere (>221 kW)
2 158 543 261 2 410 543 261 2 491 543 261
TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW) 3 564 823 321 3 578 816 317 3 815 815 318 kW = alleen effectief motorvermogen
'"~\
Z~
?(
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 22 van 25
Tabel 10. De officiële gewogen gemiddelde maandprijzen voor gasolie voor de zeevisserij (in EUR/liter)
januari februari maart april mei juni juli augustus september oktober november december JAAR
2008 0,57 0,58 0,62 0,65 0,73 0,77 0,77 0,69 0,66 0,6 0,51 0,4
2009 0,39 0,37 0,36 0,38 0,43 0,42 0,43 0,45 0,42 0,43 0,45 0,44
2010 0,47 0,46 0,5 0,54 0,54 0,54 0,52 0,52 0,53 0,53 0,54 0,58
2011 0,6 0,63 0,68 0,7 0,66 0,66 0,67 0,66 0,68 0,68 0,71 0,7
2012 0,73 0,75 0,76 0,76 0,73 0,69 0,71 0,76 0,76 0,76 0,73 0,71
2013 0,72 0,74 0,71 0,68 0,67 0,67 0,7 0,7 0,72 0,69 0,68 0,69
2014 0,68 0,68 0,66 0,67 0,67 0,67 0,67 0,66 0,66 0,62 0,59 0,51
2015 0,45 0,51 0,52 0,52 0,55 0,53 0,51 0,45 0,44 0,43 0,42 0,37
2016 0,33 0,32 0,36 0,36 0,41 0,43 0,41 0,4 0,41 0,44 0,43 0,48
2017 0,49 0,49 0,47 0,48 0,45 0,43 0,43 0,44 0,46 0,48 0,51 0,51
0,63
0,41
0,52
0,67
0,74
0,7
0,65
0,48
0,4
0,47
2018 0,52 0,50 0,50 0,53 0,58 0,58 0,57 0,58 0,60 0,64 0,59 0,52 0,56
Grafiek 4. De officiële gewogen gemiddelde maandprijzen voor gasolie voor de zeevisserij (in EUR/liter)
0,8 - . - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0,7
0,5 0,4
·f ~
-~' )
maand
~
\
r&
i
"
"'I
2010 -&-2011 ~
2012 -
2013 -
2014 ~
2015 ~
2016 -
2017 -
2018
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 23 van 25
Grafiek 5. Evolutie van de dagprijzen voor gasolie voor de zeevisserij (in EUR/liter) 2002-2018
0,80
1
0,70
n
0,65
(1i
1
~
0,60
~J
0,55 IA
0,50
,~ rv
0,45
f\
Il
0,40 0,35
rt
A
0,30 0,25
/\I , jV \ "1 ~. .n ,À
0,75
1 /\J i ,)
1 ,~1.J ~ i
~· 1.~,i A l !I
;
fl IJJ>,fl
;'tl
'I
~
~V"'
v
vr
Il •~ ft,, ... \,
~, 1
J
\i
~ , JY
i
ît I
Il J r
11,JII
y
I'
/1
0,20
"'
"'
~ 2 8 2 C: ::, C: ::, re -.-, -.-, re -.-, -.-,
5
I.~\
~
re
"'I
5
5
5
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 24 van 25
7 FINANCIËLE PARAMETERS 7.1 RENTABILITEIT Voor de analyse van de rentabiliteit wordt gewerkt met een kengetal winstgevendheid gelijk aan de nettowinst vóór belasting x 100/totale omzet (zie punt 8 van de begripsbepalingen). Tabel 11. Kengetal winstgevendheid (%) Groep KVS- Kustvissers(≤221kW) KVS- Eurokotters (≤221kW) KVS- Andere (≤221kW) TOTAAL KLEIN VLOOTSEGMENT (≤221kW) GVS - Bokken (≥662 kW) GVS - Andere (>221 kW) TOTAAL GROOT VLOOTSEGMENT (>221 kW)
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 3,2 4,6 3,3 -4,9 -1,4 10,0 11,6 7,8 17,9 2,2 0,05 3,0 8,1 5,1 3,5 4,6 7,5 12,5 16,4 29,1 15,5 14,8 6,5 20,0 11,4 6,6 10,8 5,3 3,8 25,9 16,2 15,0 6,6 3,7 7,4 4,8 2,2 3,3 7,9 13,4 14,4 25,7 12,2 11,7 -5,0 6,7 11,2 12,2 1,2 0,2 6,6 16,0 19,4 9,3 11,0 2,3 16,5 -4,9 5,4 8,2 3,4 2,8 5,8 8,3 12,5 11,7 -4,4
6,0
10,7
11,8
1,4
0,5
6,5
15,3
18,6
9,6
10,0
Qua winstgevendheid was 2018 een minder jaar. Alle groepen behalve de grote Bokken gingen er verder op achteruit in vergelijking met voorgaande jaren.
7.2 SOLVABILITEIT De financiële ’gezondheid’ van de rederijen wordt geëvalueerd aan de hand van de schuldratio. Deze indicator (in %) betreft de verhouding van de schulden t.o.v. de activa. Hoe lager de schuldratio, hoe beter. Dit moet evenwel genuanceerd worden. Het is volkomen normaal dat starters of gevestigde reders na zware investeringen zoals bv. nieuwbouw een hogere schuldratio hebben. Voor 2018 blijft die bijna gelijk ten opzichte van 2017, behalve dan voor de Eurokotters die er een stuk op vooruit gaan. Tabel 12. Schuldratio (%) voor de 3 hoofdgroepen in de Belgische vloot voor 2015-2016-2017-2018
groep Kustvissers Eurokotters Grote boomkorren ≥662 kW
\
r&
i "'
"
2015 93% 80% 68%
2016 69% 60% 62%
2017 53% 69% 54%
2018 52% 45% 55%
Vlaanderen is landbouw en visserij
Boekhoudkundig uittreksel zeevisserij 2018 - pagina 25 van 25