8 Nr.*
Output Naam*
Indicatoren of Kengetallen*
Nummer 1. Formuleer telkens doelstellingen met onderliggende acties (projecten/processen)/programma's) Indicatoren (met streefwaarden) en kengetallen (zonder streefwaarden) doelstellingen 2. Structureer onder 'Nr'; vb. doelstelling = 1, operationele doelstelling = 1.1 verwijzen naar het uiteindelijke effect of streven aan het einde van de legislatuur, of naar de tussentijdse effecten of streven in het jaar X van het OP.
1. Uitvoering van diverse soorten auditopdrachten bij de entiteiten van de Vlaamse administratie over de periode 2014-2019 en dit gebaseerd op een risico-analyse, afgestemd op de werkzaamheden van de andere audit- en controleactoren.
Uitvoeringsrapportering Streefwaarden en mijlpalen*
Kwantitatieve evaluatie*
Kwalitatieve evaluatie*
Neem bij een indicator ook een streefwaarde op. Voorzie ook mijlpalen voor projecten.
Voeg in jaar X+1 hier de rapportering over de uitvoering van het ondernemingsplan in jaar X toe. Wat werd gerealiseerd, afgezet t.o.v. streefwaarden en deadlines?
Omschrijving, motivering, opmerkingen, ‌ m.b.t. het resultaat en de kwaliteit ervan, en de geleverde inspanningen.
> evolutie maturiteitsniveau risicomanagement > implementatie vernieuwde aanpak risicomanagement > realisatiegraad auditplanning > evolutie realisatiegraad aanbevelingen
> verwachte stijging (nulmeting 2017: 2,5 risicoidentficatie en -evaluatie, 2,1 risicobeheer) > afdekkingsgraad vernieuwde aanpak mbt. RM: 100% tegen 2019 mbt OA: 100% tegen 2020 > realisatiegraad: planning: 100% > evolutie realisatiegraad aanbevelingen: stijgend
> Goedgekeurde planning
> ja
1.1.1.1. Thema-audits: optimalisatie van vernieuwde methodiek van risicoanalyse en planning: Focus 2019: risico-analyse facilityprocessen binnen de VA
> realisatie actie
>100%
1.1.1.2. Proces-audits: identificatie van de meest risicovolle kernprocessen bij 10-tal entiteiten
> realisatie actie
> 100%
1.1.2.1. Verdere optimalisatie van het concept in overleg met controle-actoren en verdere implementatie > realisatie actie afhankelijk van de medewerking van de andere controle-actoren
> 100%
1.1. Optimalisering van planning en risico-analyse in de Vlaamse administratie, afgestemd op het risicoprofiel van de organisatie, de werkzaamheden van andere controle-actoren (single audit), politieke prioriteiten en input van het management. 1.1.1. Actie: uitrol vernieuwde methodiek van risicoanalyse en planning
1.1.2. Actie: Assurance Mapping
1.2. Uitvoering van auditopdrachten bij de Vlaamse administratie 1.2.1. Uitvoering van 4 evaluaties risicomanagement
> realisatie actie
> 100%
1.2.2. Jaarlijkse actualisatie maturiteit van het risicomanagement bij alle entiteiten van het werkterrein > realisatie actie
> 100%
1.2.3. Uitvoering van 6 organisatie-audits
> realisatie actie
> 100%
1.2.4. Uitvoering thema-audit ICT-organisatie bij een 7 entiteiten en opmaak globaal rapport
> realisatie actie
> 100%
1.2.5. Uitvoering thema-audit Boekhoudkantoor bij 7 entiteiten en opmaak globaal rapport
> realisatie actie
> 100%
1.2.6. Uitvoering van een 8-tal procesaudits
> realisatie actie
> 100%
1.3.1. Uitvoering van forensische opdrachten en adhocopdrachten
> # opgeleverde rapporten
> 100%
1.3.2. Vooronderzoek van klachten/meldingen
> # onderzochte klachten/meldingen
> 100%
> realisatie actie
> 100%
> realisatie actie
> 100%
1.6.1. Opmaak van entiteitsgerichte beleidsgerichte rapporten van het ganse werkterrein in functie van > realisatie actie de uitgevoeerde auditwerkzaamheden in 2019
> 100%
1.3. Forensische opdrachten
1.4. Single audit 1.4.1. Optimalisatie holdingmodel - Implementatie resultaat studieproject Guberna "Begeleiding, rol en verantwoording van het ACVA versus de decentrale auditcomitĂŠs" - Uitwerken prioritaire samenwerkingsdomeinen voortvloeiend uit de QAR van Audit Vlaanderen t.o.v. de decentrale auditdiensten - opstellen handreiking en werkafspraken voor EVA's met een auditcomitĂŠ 1.5. Opvolging van aanbevelingen 1.5.1. Opvolging van de aanbevelingen waarvan streefdatum vervalt in 2019
AUG/19/21.02/DOC.005
1.6. Beleidsgerichte rapporten