Issuu

NEERLEGGINGSFORMULIER: Jaarrapportering Vlaamse overheid in euro (EUR) Versie 2019

Voor meer informatie omtrent de neerlegging van de formulieren kan u terecht op de website van het Departement F&B:

https://handleidingboekhoudregels.vlaanderen.be/ of u neemt contact op via rechtspersonen@fb.vlaanderen.be

EUR VO 1.1

definitief

JAARREKENING IN EURO'S

Naam:

Topstukkenfonds

Rechtsvorm:

Openbare instelling

Adres:

Arenbergstraat

Postnummer:

1000

Land:

Nr:

Bus:

Gemeente: Brussel

België

Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van koophandel van:

Brussel

Internetadres : Ondernemingsnummer DATUM

30/04/2009

841642076

van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van

bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering** van met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van Vorig boekjaar van De bedragen van het vorige boekjaar

zijn

1/01/2019

tot

31/12/2019

1/01/2018

tot

31/12/2018

*** identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

Model van jaarrekening voorzien in het Rekendecreet, art 31.

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vereniging van de BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN en , in voorkomend geval, van de vertegenwoordiger in België van de buitenlandse vereniging.

Handtekening Delrue Luc

Jambon Jan Bevoegd minister of voorzitter van de raad van bestuur

Leidend ambtenaar

Luc Delrue (Signature)

Bijgevoegde documenten: Bestandsnaam Toelichting jaarrekening 2019 Topstukkenfonds_.docx

Handtekening

Digitaal ondertekend door Luc Delrue (Signature) Datum: 2020.03.13 16:55:45 +01'00'

Jan Jambon (Authentication)

Soort Toelichting bij de balans, resultatenrekening en uitvoering van de begroting

* Facultatieve vermelding. ** of de raad van bestuur. *** Schrappen wat niet van toepassing is.

Pagina 2 van 49

Digitaal ondertekend door Jan Jambon (Authentication) Datum: 2020.03.26 14:55:16 +01'00'

Nr.

VO 1.2

841642076

definitief

OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Facultatieve vermeldingen: - indien de jaarrekening werd geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. Het voeren van de boekhouding van de vereniging B. Het opstellen van de jaarrekening C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of D. Het corrigeren van de jaarrekening. - indien taken bedoeld onder A of B uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

Aard van de Naam, voornamen, beroep en woonplaats

Pagina 3 van 49

Lidmaatschaps-

opdracht

nummer

(A, B, C en/of D)

Nr.

VO 1.3

841642076

definitief LIJST VAN DE BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van blad VO 1.1)

(eventueel vervolg in bijlage

Pagina 4 van 49

)

Nr.

841642076

VO 2

definitief

Inhoudstafel Jaarrapportering 2019

Deel I Bedrijfseconomisch luik VO 3.1 ACTIVA VO 3.2 PASSIVA VO 4 RESULTATENREKENING VO 5 RESULTAATVERWERKING VO 6.2 STAAT VAN DE IMMATERIELE VASTE ACTIVA (post 21 van de activa) VO 6.3.1 STAAT VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA (posten 22 tot 27 van de activa) VO 6.3.2 STAAT VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA (posten 22 tot 27 van de activa, vervolg) VO 6.4 STAAT VAN DE FINANCIELE VASTE ACTIVA (post 28 van de activa) VO 6.5 INLICHTINGEN OMTRENT DEELNEMINGEN VO 6.6 GELDBELEGGINGEN - OVERLOPENDE REKENINGEN ACTIVA - OUDERDOMSBALANS HANDELSVORDERINGEN Overlopende Rekeningen ACTIVA Ouderdomsbalans handelsvorderingen (post 40 van de activa) VO 6.7 Staat van het KAPITAAL en de AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Staat van de Bestemde Fondsen (post 134 van de passiva - exclusief voor Hoger Onderwijs) VO 6.8 Investeringssubsidies (post 15 van de passiva en post 753 van de resultatenrekening) Voorzieningen voor risico's en kosten (post 16 van de passiva en post 635/8 van de resultatenrekening) Ouderdomsbalans handelsschulden (post 44 van de passiva) VO 6.9 STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) VO 6.11 De bedrijfsrevisor(-en) en de personen met wie hij (zij) verbonden is (zijn) Financiële resultaten VO 6.12 Opbrengsten en kosten van UITZONDERLIJKE omvang of uitzonderlijke mate van voorkomen VO 6.14 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen VO 6.19 Samenvatting van de waarderingsregels Deel II Budgettair luik VO 10 VO 11a VO 11b VO 11c VO 12 VO 13 VO 14 VO 15 VO 16 VO 17 VO 18

UITVOERING MIDDELEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN UITVOERING UITGAVEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN: VAK UITVOERING UITGAVEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN : VEK UITVOERING VAN DE UITGAVENBEGROTING VLAAMSE GEMEENSCHAP: VRK BEREKENING SALDO RESERVEFONDS DAB STAAT VAN DE OPENSTAANDE VERBINTENISSEN UITVOERINGSREKENING VAN DE BEGROTING - ESR 2010 AFSTEMMING INTERNE STROMEN SUBSIDIES AAN LOKALE BESTUREN KRUISTABEL ESR-COFOG OVER DE UITVOERINGSREKENING VAN DE UITGAVENBEGROTING VAN HET JAAR DETAIL VAN DE RESERVEFONDSEN RECHTSPERSONEN AANSLUITING ECONOMISCH- MET BEGROTINGSRESULTAAT

VO 19 VO 20 verslagen TOELICHTINGEN BIJ DE JAARRAPPORTERING EN ANDERE VERSLAGEN

Overzicht controles

Pagina 5 van 49

definitief

Vlaamse overheid Departement Financiën en Begroting Afdeling Beleidsondersteuning, Begroting en Financiële Operaties

NEERLEGGINGSFORMULIER: Jaarrapportering Vlaamse overheid in euro (EUR) Versie 2019

Deel I Bedrijfseconomisch luik

Pagina 6 van 49

Nr.

841642076

VO 3.1

definitief

Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA OPRICHTINGSKOSTEN

VASTE ACTIVA

21/28

Immateriële vaste activa

6.2

Materiële vaste activa

6.3

22/27

2 727 069,02

2 532 069,02

2 727 069,02 -

2 532 069,02 -

Terreinen en gebouwen

Installaties, machines en uitrusting

Meubilair en rollend materieel

2 727 069,02

2 532 069,02

Leasing en soortgelijke rechten

Overige materiële vaste activa

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen

Financiële vaste activa

Verbonden ondernemingen

6.4/5

280/1

Deelnemingen

280

281

Vorderingen Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

282/3

Deelnemingen

282

Vorderingen

283

284/8

284

285/8

29/58

2 542 105,58

1 924 040,62

Andere Financiële vaste activa Aandelen Vorderingen en Borgtochten in contanten

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op meer dan één jaar

Handelsvorderingen

290

Overige vorderingen

291

Voorraden en bestellingen in uitvoering

30/36 Grond- en hulpstoffen

30/31

Goederen in bewerking

Gereed product

Handelsgoederen Onroerende goederen bestemd voor verkoop

Vooruitbetalingen

1 426 000,00 -

563 000,00

40 41

1 426 000,00

563 000,00

50/53

51/53

54/58

1 116 105,58

1 361 040,62

490/1

20/58

5 269 174,60

4 456 109,64

Voorraden

Bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar

40/41 6.6

Handelsvorderingen Overige vorderingen Geldbeleggingen

6.6

Eigen aandelen Overige beleggingen Liquide middelen Overlopende rekeningen

6.6 TOTAAL DER ACTIVA

Pagina 7 van 49

Nr.

841642076

VO 3.2

definitief

Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

PASSIVA EIGEN VERMOGEN

10/15

Kapitaal

6.7

5 269 174,60

4 455 825,77

Geplaatst kapitaal

100

Niet-opgevraagd kapitaal

101

Uitgiftepremies

Herwaarderingsmeerwaarden

Reserves / Bestemde Fondsen (*)

Wettelijke reserve

130

Onbeschikbare reserves

131

Belastingvrije reserves

132

Beschikbare reserves

133

134

5 269 174,60

4 455 825,77

6.7

Bestemde Fondsen(*) Overgedragen positief (negatief) resultaat (+/-) Kapitaalsubsidies

6.8

Voorschot aan vennoten op verdeling van het nettoactief

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN

Voorzieningen voor risico's en kosten

6.8

160/5

Pensioenen en soortgelijke verplichtingen

160

Fiscale lasten

161

Grote herstellings- en onderhoudswerken

162

Milieuverplichtingen

163

164/5

168

Overige risico's en kosten (toelichting. VII) Uitgestelde belastingen terugnemingsr SCHULDEN echt (toelichting Schulden op meer dan één jaar VII) Financiële schulden

6.8

6.9

17/49

170/4

283,87 -

Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen

170 171

Leasing en soortgelijke schulden

172

Kredietinstellingen

173

Overige leningen

174

175

176

178/9

Handelsschulden Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Schulden op ten hoogste één jaar

6.9

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Kredietinstellingen Overige leningen

6.8

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten

283,87

6.9

Financiële schulden

Handelsschulden

42/48

6.9

430/8

439

283,87

Belastingen

450/3

Bezoldigingen en sociale lasten

454/9

Overige schulden

6.9

47/48

Overlopende rekeningen

6.9

492/3

10/49

5 269 174,60

TOTAAL DER PASSIVA (*) Bestemde Fondsen: exclusieve rubriek voor Hoger Onderwijs

Pagina 8 van 49

4 456 109,64

Nr.

841642076

definitief

VO 4 Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

RESULTATENREKENING

Bedrijfsopbrengsten

70/76A

863 000,00

1 216 876,32

Omzet

Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) … (+)/(-)

Geproduceerde vaste activa

Andere bedrijfsopbrengsten

73/74

Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

6.12

Bedrijfskosten (-)

76A

60/66A

Handelsgoederen, gronden hulpstoffen

863 000,00

49 651,17

1 216 876,32 200 800,70

600/8

Voorraad: afname +, toename -

609

Diensten en diverse goederen Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

283,87

Aankopen

Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa

630

Waardeverminderingen op voorraden, op bestelilngen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegen (terugnemingen)…(+)/(-)

631/4

Voorzieningen voor risico's en kosten (toevoegingen +, bestedingen en terugnemingen) …(+)/(-)

635/8

Andere bedrijfskosten

640/8

Als herstructueringskosten geactiveerde bedrijfskosten …. (-) Niet-recurrente bedrijfskosten

6.12

Positief (Negatief) Resultaat (+/-) Financiële opbrengsten

200 516,83

649

66A

9901 6.11

49 651,17

813 348,83

1 016 075,62

75/76B

Opbrengsten uit financiële vaste activa

750

Opbrengsten uit vlottende activa

751

752/9

6.12

76B

6.11

65/66B

650

Recurrente financiële opbrengsten

Andere financiële opbrengsten Niet-recurrente financiële opbrengsten Financiële kosten (-) Recurrente financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)…(+)/(-) Andere financiële kosten Niet-recurrente financiële kosten

6.12

651

652/9

66B

Positief (Negatief) resultaat van het boekjaar voor belasting (+/-)

9903

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen

780

680

67/77

670/3

Overboeking naar de uitgestelde belastingen Belasingen op het resultaat (+)/(-) Belastingen Regularisering van belastingen en terugneming va voorzieningen voor belastingen

813 348,83

1 016 075,62

77 -

Positief (Negatief) resultaat van het boekjaar (+/-)

9904

Onttrekking aan de belastingvrije reserves

789

Overboeking naar de belastingvrije reserves

689

Te bestemmen positief (negatief) resultaat van het boekjaar (+/-)

9905

813 348,83

Pagina 9 van 49

1 016 075,62

Nr.

841642076

definitief

VO 5 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

RESULTAATVERWERKING Te bestemmen positief (negatief) resultaat (+)/(-) Te bestemmen resultaat van het boekjaar (+)/(-)

(9905)

5 269 174,60 813 348,83

4 455 825,77 1 016 075,62

14P

4 455 825,77

3 439 750,15

9906

Overgedragen resultaat van het vorige boekjaar (+)/(-)

Onttrekken aan het eigen vermogen / Bestemde Fondsen Aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies Aan de reserves / Bestemde Fondsen

Toevoeging aan het eigen vermogen / Bestemde Fondsen

791/792 791 792

691/2

Over te dragen positief (negatief) resultaat (+)/(-)

(14)

Tussenkomst van de vennoten in het verlies

794

Uit te keren resultaat Vergoeding van het kapitaal (*) Bestuurders of zaakvoerders (*) Werknemers Andere rechthebbenden (*)

5 269 174,60 -

4 455 825,77 -

696

697

694/7 694 695

(*) Alleen voor vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid naar Belgisch recht.

Pagina 10 van 49

841642076

Nr.

VO 6.2

definitief

Toelichting STAAT VAN DE IMMATERIELE VASTE ACTIVA (post 21 van de activa)

Codes

1. Kosten van ontwikkeling

2. Kosten van onderzoek

3. Concessies, octrooien, licenties enz.

4. Goodwill

a) Aanschaffingswaarde Per einde van het vorige boekjaar (+)

801

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa (+)

802

● Overdrachten en buitengebruikstellingen (-)

803

● Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

804

Per einde van het boekjaar

805

c) Afschrijvingen en waardeverminderingen Per einde van het vorige boekjaar (+)

806

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Geboekt (+)

807

● Teruggenomen want overtollig (-)

808

● Verworven van derden (+)

809

● Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen (-)

810

● Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

811

Per einde van het boekjaar d) Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar ( a ) - ( c )

812 813

● waarvan software

Pagina 11 van 49

841642076

Nr.

VO 6.3.1

definitief STAAT VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA (posten 22 tot 27 van de activa)

Codes

1. Terreinen en gebouwen

2. Installaties, machines en uitrusting

3. Meubilair en materieel

(post 22)

(post 23)

(post 24)

a) Aanschaffingswaarde Per einde van het vorige boekjaar (+)

815

2 532 069,00

geproduceerde vaste activa (+)

816

195 000,00

● Overdrachten en buitengebruikstellingen (-)

817

● Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

818

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Aanschaffingen, met inbegrip van de

Per einde van het boekjaar

819

2 727 069,00

b) Meerwaarden Per einde van het vorige boekjaar (+)

820

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Geboekt (+)

821

● Verworven van derden (+)

822

● Afgeboekt (-)

823

● Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

824

Per einde van het boekjaar

825

832

833

2 727 069,00

c) Afschrijvingen en waardeverminderingen Per einde van het vorige boekjaar (+)

826

Mutaties tijdens het boekjaar: Geboekt (+)

827

● Teruggenomen want overtollig (-)

828

● Verworven van derden (+)

829

● Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen (-)

830

● Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

831

Per einde van het boekjaar d) Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar ( a ) + ( b ) - ( c )

Pagina 12 van 49

841642076

Nr.

VO 6.3.2

definitief STAAT VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA (posten 22 tot 27 van de activa, vervolg)

codes

4. Leasing en soortgelijke rechten

5. Overige materiële vaste activa

6. Activa in aanbouw en vooruitbetalingen

(post 25)

(post 26)

(post 27)

a) Aanschaffingswaarde Per einde van het vorige boekjaar (+)

815

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Aanschaffingen, met inbegrip van de gepro duceerde vaste activa (+)

816

● Overdrachten en buitengebruikstellingen (-)

817

● Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

818

Per einde van het boekjaar

819

832

833

b) Meerwaarden Per einde van het vorige boekjaar (+)

820

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Geboekt (+)

821

● Verworven van derden (+)

822

● Afgeboekt (-)

823

● Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

824

Per einde van het boekjaar

825

c) Afschrijvingen en waardeverminderingen Per einde van het vorige boekjaar (+)

826

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Geboekt (+)

827

● Teruggenomen want overtollig (-)

828

● Verworven van derden (+)

829

● Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen (-)

830

● Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

831

Per einde van het boekjaar d) Netto boekwaarde per einde van het boekjaar ( a ) + ( b ) - ( c )

● waarvan werken burgerlijke bouwkunde ● overige

Pagina 13 van 49

Nr.

841642076

VO 6.4

definitief STAAT VAN DE FINANCIELE VASTE ACTIVA (post 28 van de activa)

Codes

In vennootschappen (post 280-282-284)

Deelnemingen en Aandelen

a) Aanschaffingswaarde Per einde van het vorige boekjaar (+)

835

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Aanschaffingen (+)

836

● Overdrachten en buitengebruikstellingen (-)

837

● Overboekingen van een post naar een andere (+/-)

838

Per einde van het boekjaar

839

b) Meerwaarde Per einde van het vorige boekjaar (+) Mutaties tijdens het boekjaar:

840

● Geboekt (+)

841

● Verworven van derden (+)

842

● Afgeboekt (-)

843

● Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

844

Per einde van het boekjaar

845

c) Waardeverminderingen Per einde van het vorige boekjaar (+)

846

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Geboekt (+)

847

● Teruggenomen want overtollig (-)

848

● Verworven van derden (+)

849

● Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen (-)

850

● Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)

851

Per einde van het boekjaar

852

d) Niet-opgevraagde bedragen Per einde van het vorige boekjaar (+)

853

Mutaties tijdens het boekjaar (+/-)

854

Per einde van het boekjaar

855

856

Netto boekwaarde per einde van het boekjaar ( a ) + (b) - ( c ) - ( d )

Codes

Vorderingen - Borgtochten in contanten

Op rechtspersonen (post 281-283-285/8)

Netto boekwaarde per einde van het vorige boekjaar

857

Mutaties tijdens het boekjaar: ● Toevoegingen (+)

858

● Terugbetalingen (-)

859

● Geboekte waardeverminderingen (-)

860

● Teruggenomen waardeverminderingen (+)

861

● Wisselkoersverschillen (+/-)

862

● Overige (+/-)

863

Netto boekwaarde per einde van het boekjaar

864

Gecumuleerde waardeverminderingen op vorderingen per einde van het boekjaar

865

Pagina 14 van 49

Nr.

841642076

VO 6.5

definitief INLICHTINGEN OMTRENT DEELNEMINGEN

NAAM, volledig adres van de ZETEL, RECHTSVORM

Aangehouden maatschappelijke

en, zo het een entiteit naar Belgisch recht betreft,

Gegevens uit de laatst beschikbare jaarrekening

rechten rechtstreeks

dochters

ONDERNEMINGSNUMMER Aard

Aantal

Pagina 15 van 49

jaarrekening per

munt

eigen vermogen

netto resultaat

Nr.

841642076

VO 6.6

definitief

GELDBELEGGINGEN - OVERLOPENDE REKENINGEN ACTIVA - OUDERDOMSBALANS HANDELSVORDERINGEN

Geldbeleggingen (post 50/53 van activa)

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

Geldbeleggingen andere dan aandelen, vastrentende effecten en termijndeposito's

Aandelen

Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag

8681

Niet-opgevraagd bedrag (-) Edele metalen en kunstwerken

8682 8683

Vastrentende effecten waarvan uitgegeven door kredietinstellingen

52 8684

Termijnrekeningen bij kredietinstellingen met een resterende looptijd of opzegtermijn van: Hoogstens één maand

8686

Meer dan één maand en hoogstens één jaar

8687

Meer dan één jaar

8688

Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen

8689

Overlopende Rekeningen ACTIVA Boekjaar

Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt

Ouderdomsbalans handelsvorderingen (post 40 van de activa)

Vervallen/Niet vervallen Niet Vervallen Vervallen <= 30d Vervallen > 30d - <= 60d Vervallen >60d - <=90d Vervallen >90d Totaal

Boekjaar

Vorig boekjaar

Pagina 16 van 49

Nr.

841642076

VO 6.7

definitief

Staat van het KAPITAAL en de AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

Maatschappelijk kapitaal 100

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar

Codes

Bedragen

Aantal aandelen

Codes

Niet-opgevraagd bedrag

Opgevraagd, niet-gestort bedrag

Wijzigingen tijdens het boekjaar

… … Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen

….. …..

Niet-gestort kapitaal

Niet-opgevraagd kapitaal Opgevraagd, niet-gestort kapitaal

101

8712

Codes

Eigen aandelen Gehouden door de rechtspersoon zelf

Kapitaalbedrag Aantal aandelen

8721 8722

Pagina 17 van 49

Boekjaar

Nr.

841642076

VO 6.7

Beknopte duiding bij soorten aandelen (vb aandelen X preferente aandelen bij de winstuitkering tov aandelen Y)

Staat van de Bestemde Fondsen (post 134 van de passiva - exclusief voor Hoger Onderwijs) Waarderingsregels gekozen om de bestemde bedragen te bepalen

Pagina 18 van 49

Nr.

841642076

VO 6.8

definitief

INVESTERINGSSUBSIDIES - VOORZIENINGEN -OUDERDOMSBALANS HANDELSSCHULDEN Investeringssubsidies (post 15 van de passiva en post 753 van de resultatenrekening)

Omschrijving

Begin boekjaar

Toename (afname) (+/-)

(post 15)

In Resultaat (-)

Einde boekjaar

(post 753)

(post 15)

Investeringssubsidies Ministerie Beleidsdomein

Overige investeringssubsidies

Voorzieningen voor risico's en kosten (post 16 van de passiva en post 635/8 van de resultatenrekening) Boekjaar

Uitsplitsing van post 160/5 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt

Uitsplitsing van post 168 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt

Voorzieningen voor risico's en kosten (post 635/8)

Codes

● Toevoegingen

9115

● Bestedingen en terugnemingen (-)

9116

Boekjaar

Vorig boekjaar

Boekjaar

Vorig boekjaar

Ouderdomsbalans handelsschulden (post 44 van de passiva)

Vervallen/Niet vervallen Niet Vervallen Vervallen <= 30d Vervallen > 30d - <= 60d Vervallen >60d - <=90d Vervallen >90d Totaal

Pagina 19 van 49

Nr.

841642076

VO 6.9

definitief

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Uitsplitsing van de schulden met een oorspronkelijke looptijd van meer dan een jaar, naar gelang van hun resterende looptijd

SCHULDEN MET EEN RESTERENDE LOOPTIJD VAN Codes

1. hoogstens één jaar

(post 42)

Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasing en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Totaal

3. meer dan 5 jaar

2. meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar (post 17)

880 881 882 883 884 885 886 889 890 891

SCHULDEN (OF GEDEELTE VAN DE SCHULDEN) GEWAARBORGD DOOR

Gewaarborgde schulden (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva)

Codes

893 894 895 896 897 898 901

Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Totaal

902 903 904 905 906

Andere Belgische overheidsinstellingen

Eigen activa

892

Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten

Codes

1. Belastingschulden (post 450/3 van de passiva) Waarvan vervallen Waarvan niet-vervallen Geraamde belastingschulden 2. Schulden m.b.t. bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van passiva) Waarvan vervallen Waarvan provisie voor niet opgenomen vakantiedagen

Boekjaar

450/3 9072 9073 450 454/9 9076

A. Provisie voor niet opgenomen vakantiedagen EUR

Aangelegde provisie eind vorig boekjaar Loonlast niet-opgenomen vakantiedagen Aangelegde provisie eind huidig boekjaar Mutatie

B. Berekening van de aangelegde provisie Detail berekening op te nemen in de toelichting C. Evolutie van het aantal overgedragen vakantiedagen Aantal

Overgedragen vakantiedagen Toegekende vakantiedagen Opgenomen vakantiedagen Uitbetaalde vakantiedagen Vervallen vakantiedagen Over te dragen vakantiedagen

Mutatie

Overlopende rekeningen Passiva Boekjaar

Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva, indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt

Pagina 20 van 49

Nr.

841642076

VO 6.11

definitief De bedrijfsrevisor(-en) en de personen met wie hij (zij) verbonden is (zijn) Codes

Bezoldiging bedrijfsrevisor(en)

9505

Andere controleopdrachten

9506

Belastingadviesopdrachten

9507

Andere opdrachten buiten revisorale opdrachten

9508

Boekjaar

Financiële resultaten Codes

Recurrente financiële opbrengsten

Boekjaar

Vorig boekjaar

Opbrengsten uit financiële vaste activa

75 750

Opbrengsten uit vlottende activa

751

752/9

Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen

6501

Geactiveerde interesten

6503

Andere Financiële opbrengsten Uitsplitsing van overige financiële Opbrengsten

Recurrente Financiële kosten

Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt

6510

Teruggenomen

6511

653

toevoegingen

6560

Bestedingen en terugnemingen

6561

658

Discontokosten Voorzieningen met financieel karakter

Verwijlinteresten Andere financiële kosten

Pagina 21 van 49

Nr.

841642076

VO 6.12

definitief

Opbrengsten en kosten van UITZONDERLIJKE omvang of uitzonderlijke mate van voorkomen

Codes

Niet-recurrente opbrengsten Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

(76A)

760

Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten

7620

Niet-recurrente financiële opbrengsten

7630

764/8

(76B)

Terugneming van waardevermindering op financiële vaste activa

761

Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke financiële risico's en kosten

7621

Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële opbrengsten Niet-recurrente kosten Niet-recurrente bedrijfskosten Niet-recurrente afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke bedrijfsrisico's en -kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa Andere niet-recurrente bedrijfskosten Als herstructureringskosten geactiveerde nietrecurrente bedrijfskosten Niet-recurrente financiële kosten Waardeverminderingen op fin vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke financiële risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa

Vorig boekjaar

Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa

Meerwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa Andere niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

Boekjaar

7631

769

(66A)

(66B)

661

660

6620

6630 664/7 6690

6621

6631

Andere niet-recurrente financiële kosten

668

Als herstructureringskosten geactiveerde nietrecurrente financiële kosten

6691

Pagina 22 van 49

Nr.

841642076

VO 6.14

definitief Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen A1. Zekerheden die door de rechtspersoon werden gesteld of onherroepelijk beloofd op de eigen activa als waarborg voor eigen schulden en verplichtingen

Codes

Boekjaar

Hypotheken: boekwaarde van de bezwaarde activa

916

bedrag van de inschrijving

917

Pand op andere activa 919

boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op de nog door de rechtspersoon te verwerven activa:

920

bedrag van de betrokken activa A2. Belangrijke verplichtingen tot aankoop / verkoop van vaste activa Belangrijke verplichtingen tot aankoop van vaste activa

Belangrijke verplichtingen tot verkoop van vaste activa

Belangrijke hangende geschillen

Aard, doel en financiële gevolgen van buitenbalansregelingen

Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de rechtspersoon Boekjaar

Andere niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen (met inbegrip van deze die niet kunnen worden becijferd)

Inclusief ontvangen gewestwaarborgen op bv aandeelhouderskapitaal Boekjaar

vrij tekstveld voor inhoudelijke aanvulling andere niet in balans opgenomen rechten en verplichtingen

Pagina 23 van 49

Nr.

841642076

VO 6.19.1

definitief

Samenvatting van de waarderingsregels zoals voorgeschreven in het Rekendecreet I. Beginsel

De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van hoofdstuk IV van het Rekendecreet van toepassing voor de rechtspersonen Vlaamse overheid.

Ten behoeve van het getrouwe beeld wordt in de volgende uitzonderingsgevallen afgeweken van de in het Rekendecreet voor dubbele boekhouding bepaalde waarderingsregels:

Deze afwijkingen worden als volgt verantwoord:

De waarderingsregels werden ten opzichte van het vorige boekjaar qua verwoording of toepassing Zo ja, dan heeft de wijziging betrekking op: [gewijzigd].

en heeft zij een invloed op het resultaat van het boekjaar ten belope van [positieve] € 0,00 De resultatenrekening [wordt] op belangrijke wijze beïnvloed door opbrengsten en kosten die aan een vorig boekjaar moeten worden toegerekend. Zo ja, dan hebben deze betrekking op:

De cijfers van het boekjaar zijn niet vergelijkbaar met die van het vorige boekjaar en wel om de volgende reden:

Pagina 24 van 49

Nr.

841642076

VO 6.19.2

definitief

Samenvatting van de waarderingsregels - deel 2 zoals voorgeschreven in het Rekendecreet [Voor de vergelijkbaarheid worden de cijfers van het vorige boekjaar op volgende punten aangepast.] / [Voor de vergelijking van de jaarrekeningen van beide boekjaren moet met volgende elementen rekening worden gehouden.]

Bij gebrek aan objectieve beoordelingscriteria is de waardering van de voorzienbare risico's, mogelijke verliezen en ontwaarderingen waarvan hierna sprake, onvermijdelijk aleatoir (uitzonderlijk):

Andere inlichtingen die noodzakelijk zijn opdat de jaarrekening een getrouw beeld zou geven van het vermogen, de financiële positie en het resultaat van het schoolbestuur:

II. Bijzondere regels Intercalaire rente

In de aanschaffingswaarde van immateriële en materiële vaste activa [is] de rente op vreemd vermogen dat wordt gebruikt voor hun financiering opgenomen, doch slechts voor zover zij betrekking heeft op de periode welke de bedrijfsklaarheid van deze vaste activa voorafgaat. Materiële vaste activa

In de loop van het boekjaar [werden] wordt deze herwaardering als volgt verantwoord:

materiële activa geherwaardeerd. Zo ja, dan

Afschrijvingen: Voor volgende activa worden afwijkende afschrijvingsregels toegepast: Toegepast Activa Verantwoording percentage

Pagina 25 van 49

Nr.

841642076

VO 6.19.3

definitief

Samenvatting van de waarderingsregels - deel 3 zoals voorgeschreven in het Rekendecreet Vrije ruimte mbt waarderingsregels

Pagina 26 van 49

definitief Vlaamse overheid Departement Financiën en Begroting Afdeling Beleidsondersteuning, Begroting en Financiële Operaties

NEERLEGGINGSFORMULIER: Jaarrapportering Vlaamse overheid in euro (EUR) Versie 2019

Deel II Budgettair luik inclusief Reconciliatie

Pagina 27 van 49

Nr. definitief

841642076

VO 10

UITVOERING MIDDELEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN

MVG/DAB/RP RP RP

Jaar 2019 2019

Begrotingsartikel HBF-BHCAAZZ-OG HBF-BHCAAZZ-OI

Omschrijving

Afdeling

OVERGEDRAGEN OVERSCHOT VORIGE BOEKJAREN . Ontvangsten Interne Stromen .

B B

Toegewezen: Ja/Neen Nee Nee

TOTAAL

Totaal per

Beleidsdomein

Totaal per Entiteit

Omschrijving

863 000,00

2 787 000,00

863 000,00

2 787 000,00

Entiteit

Raming

TOPSTUKKENFONDS

2 787 000,00

Pagina 28 van 49

Vorderingen Huidig Jaar

1 924 000,00 863 000,00

Raming

Cultuur, Jeugd, Sport en Media

Entiteitscode

HBF

Raming

Vorderingen Huidig Jaar

863 000,00

Vorderingen Huidig Jaar

863 000,00

Nr. definitief

841642076

VO 10 bis

UITVOERING MIDDELEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN MVG/DAB/R P RP

Jaar

Afdeling

Omschrijving

2019

ONTWIKKELEN, ONDERSTEUNEN EN OPTIMALISEREN VAN EEN INNOVEREND, TRANSVERSAAL CULTUURBELEID EN VERBINDEN VAN DE DOMEINEN CULTUUR, JEUGD, SPORT EN MEDIA DOOR HET UITWERKEN VAN EEN BELEID VOOR DOMEINOVERSCHRIJDENDE MATERIES

Raming

TOTAAL

Totaal

Afdeling

Totaal

2 787 000,00

863 000,00

2 787 000,00

Afdeling

863 000,00

Raming

Omschrijving Programma

Pagina 29 van 49

Vorderingen Huidig Jaar

2 787 000,00

Raming

2 787 000,00

Vorderingen Huidig Jaar

863 000,00

Vorderingen Huidig Jaar

863 000,00

Nr. definitief

841642076

VO 11a

UITVOERING UITGAVEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN: VAK

Gesplitste kredieten: Vastleggingskredieten Vastleggingskredieten MVG/DAB/R P

jaar

Begrotingsartikel

2019 HBF-AHCA5CG-WT

Omschrijving

Werking en Toelagen - AANKOOP EN SUBSIDIERING VAN DE RESTAURATIE VAN TOPSTUKKEN

Afdeling

Aard

Decretaal VAK

563 000,00

Overdracht VAK

1 635 000,00

Totaal VAK

2 198 000,00

Besteding

Saldo VAK

Verbintenissen

Saldo VAK

234 898,71

TOTAAL

563 000,00

Pagina 30 van 49

1 635 000,00

2 198 000,00

Over te dragen VAK (excl VG)

1 963 101,29

234 898,71

1 963 101,29

Nr. definitief

841642076

VO 11a

Vastleggingskredieten Totaal per

Beleidsdomein

Omschrijving

Decretaal VAK

Cultuur, Jeugd, Sport en Media

563 000,00

Overdracht VAK

1 635 000,00

Totaal VAK

2 198 000,00 -

Vastleggingskredieten Totaal per

entiteit

HBF

Omschrijving

Decretaal VAK

TOPSTUKKENFONDS

563 000,00

Pagina 31 van 49

Overdracht VAK

1 635 000,00

Totaal VAK

2 198 000,00 -

Besteding

Saldo VAK

Verbintenissen

Saldo VAK

234 898,71

1 963 101,29 -

Besteding

Saldo VAK

Verbintenissen

Saldo VAK

234 898,71

1 963 101,29 -

Enkel voor MVG

Nr. definitief

841642076

VO 11a bis

UITVOERING UITGAVEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN : VAK

Gesplitste kredieten: Vastleggingskredieten Vastleggingskredieten MVG/DAB/R P

jaar

Afdeling

2019

Omschrijving Programma

Decretaal VAK

563 000,00

Overdracht VAK

1 635 000,00

Totaal VAK

2 198 000,00

Besteding

Saldo VAK

Verbintenissen

Saldo VAK

234 898,71

TOTAAL

563 000,00

Pagina 32 van 49

1 635 000,00

2 198 000,00

Over te dragen VAK (excl VG)

1 963 101,29

234 898,71

1 963 101,29

Nr. definitief

841642076

VO 11a bis

Vastleggingskredieten Totaal per

Afdeling

Decretaal VAK

563 000,00

Overdracht VAK

1 635 000,00

Totaal VAK

2 198 000,00 -

Vastleggingskredieten Totaal programma

Afdeling

Omschrijving Programma

Decretaal VAK

563 000,00

Overdracht VAK

1 635 000,00

Totaal VAK

2 198 000,00

Pagina 33 van 49

Besteding

Saldo VAK

Verbintenissen

Saldo VAK

234 898,71

Besteding

Saldo VAK

Verbintenissen

Saldo VAK

234 898,71

Enkel voor MVG

1 963 101,29 -

Enkel voor MVG

1 963 101,29

Nr. definitief

841642076

VO 11b

UITVOERING UITGAVEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN : VEK

Gesplitste kredieten: Vereffeningskredieten Vereffeningskredieten MVG/DAB/R P

jaar

Begrotingsartikel

2019

HBF-AHCA2CG-WT

2019

HBF-AHCA2ZZ-OV

2019

HBF-AHCA5CG-WT

Omschrijving

Werking en Toelagen - AANKOOP EN SUBSIDIERING VAN DE RESTAURATIE VAN TOPSTUKKEN OVER TE DRAGEN OVERSCHOT VAN HET BOEKJAAR. Werking en Toelagen - AANKOOP EN SUBSIDIERING VAN DE RESTAURATIE VAN TOPSTUKKEN

Afdeling

Aard

Decretaal VEK

Overdracht VEK

Totaal VEK

1 924 000,00

863 000,00

Besteding

Saldo VEK

Verplichtingen

Saldo VEK

244 651,17

2 787 000,00

Vereffeningskredieten Totaal per

Beleidsdomein

Omschrijving

Cultuur, Jeugd, Sport en Media

Decretaal VEK

2 787 000,00

Overdracht VEK

Totaal VEK

2 787 000,00 -

Vereffeningskredieten Totaal per

entiteit

HBF

Omschrijving

TOPSTUKKENFONDS

Decretaal VEK

2 787 000,00

Pagina 34 van 49

Overdracht VEK

Totaal VEK

2 787 000,00 -

1 924 000,00

618 348,83

TOTAAL

Over te dragen VEK

244 651,17

2 542 348,83

Besteding

Saldo VEK

Verplichtingen

Saldo VEK

244 651,17

2 542 348,83 -

Besteding

Saldo VEK

Verplichtingen

Saldo VEK

244 651,17

2 542 348,83 -

Over te dragen VEK

Nr. definitief

841642076

VO 11b bis

UITVOERING UITGAVEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN : VEK

Gesplitste kredieten: Vereffeningskredieten Vereffeningskredieten MVG/DAB/ RP

jaar

Afdeling

2019

Omschrijving Programma

Decretaal VEK

Overdracht VEK

2 787 000,00

Totaal VEK

2 787 000,00

Besteding

Saldo VEK

Verplichtingen

Saldo VEK

244 651,17

TOTAAL

2 787 000,00

Vereffeningskredieten Totaal per

Afdeling

Decretaal VEK

Overdracht VEK

2 787 000,00

Totaal VEK

2 787 000,00 -

Vereffeningskredieten Totaal programma

Afdeling

Omschrijving Programma

Decretaal VEK

Overdracht VEK

2 787 000,00

Totaal VEK

2 787 000,00

Pagina 35 van 49

Over te dragen VEK

2 542 348,83

244 651,17

2 542 348,83

Besteding

Saldo VEK

Verplichtingen

Saldo VEK

244 651,17

Besteding

Saldo VEK Saldo VEK

244 651,17

Over te dragen VEK

2 542 348,83 -

Verplichtingen

Over te dragen VEK

2 542 348,83

Nr. definitief

841642076

VO 11c

UITVOERING VAN DE UITGAVENBEGROTING VLAAMSE GEMEENSCHAP: VRK Variabele kredieten VAK (1) Jaar

Begrotings-artikel

Afdeling

Aard

Overdracht VAK (onbelast saldo)

VAK Huidig Jaar

Totaal VRK VAK

Overdracht verbintenissen

Totaal VAK

Verbintenissen

Onbelast saldo VAK

Over te dragen verbintenissen

Variabele kredieten VEK (1) Jaar

Begrotingsartikel

AFD

Aard

VEK Huidig Jaar

Totaal VRK VEK

Overdracht VEK

Totaal VEK

Verplichtingen

Saldo VEK

(1) Enkel van toepassing voor Ministerie Vlaamse Gemeenschap

Totaal per Beleidsdomein VRK VAK BD

Beleidsdomein

VAK Huidig Jaar

Overdracht VAK (onbelast saldo)

Overdracht verbintenissen

Totaal VAK

Verbintenissen

Onbelast saldo VAK

Totaal per Beleidsdomein VRK VEK BD

Beleidsomein

VEK Huidig Jaar

Overdracht VEK

Totaal VEK

Verplichtingen

Pagina 36 van 49

Saldo VEK

Over te dragen verbintenissen

Nr. 841642076 definitief

VO 11c bis

UITVOERING VAN DE UITGAVENBEGROTING VLAAMSE GEMEENSCHAP: VRK Variabele kredieten VAK (1) Jaar

Omschrijving Programma

Overdracht VAK (onbelast saldo)

VAK Huidig Jaar

Totaal VRK VAK

Overdracht verbintenissen

Totaal VAK

Verbintenissen

Onbelast saldo VAK

Over te dragen verbintenissen

Variabele kredieten VEK (1) Jaar

Omschrijving Programma

VEK Huidig Jaar

Totaal VRK VEK

Overdracht VEK

Totaal VEK

Verplichtingen

Saldo VEK

(1) Enkel van toepassing voor Ministerie Vlaamse Gemeenschap Totaal per Programma (VAK) PR

Omschrijving Programma

VAK Huidig Jaar

Overdracht VAK (onbelast saldo)

Overdracht verbintenissen

Totaal VAK

Verbintenissen

Onbelast saldo VAK

Totaal per Programma (VEK) PR

Omschrijving Programma

VEK Huidig Jaar

Overdracht VEK

Totaal VEK

Verplichtingen

Pagina 37 van 49

Saldo VEK

Over te dragen verbintenissen

Nr. definitief

841642076

VO 13

STAAT VAN DE OPENSTAANDE VERBINTENISSEN huidig boekjaar en betaalkalender Afdeling (1)

Aard (1)

Begrotingsartikel (1) Omschrijving machtiging / verbintenis (2)

Soort (3)

ESR-code

(+)

Encours 31/12/t-1

Annulering verbintenissen vorige jaren

Overgedragen verbintenissen

(+)

(-)

Nieuwe verbintenissen

Verplichtingen

Betaalkalender Openstaande verbintenissen op 31.12

N+1

N+2

N+3

N+4

N+5 (en later)

A: Verbintenissen Vlaamse ministeries of DAB's op gesplitste kredieten

Totaal A B: Verbintenissen Vlaamse ministeries op variabele kredieten

Totaal B C1: Verbintenissen gefinancierd met toelagen van Vlaamse ministeries ingevolge vastleggingsmachtigingen A 5 HBF-AHCA2CG-WT C1 12 235,71 A 5 HBF-AHCA2CG-WT C1 45 A 5 HBF-AHCA5CG-WT C1 12 A 5 HBF-AHCA5CG-WT C1 43 794,42 A 5 HBF-AHCA5CG-WT C1 51 61 442,32 A 5 HBF-AHCA5CG-WT C1 52 183 169,11 A 5 HBF-AHCA5CG-WT C1 53 A 5 HBF-AHCA5CG-WT C1 63 43 447,00 A 5 HBF-AHCA5CG-WT C1 74 Totaal C1 289 088,56 C2: Verbintenissen gefinancierd met toelagen van Vlaamse ministeries ingevolge VAK afkomstig van FFEU

Totaal C2 D1: Verbintenissen gefinancierd met eigen ontvangsten

Totaal D1 D2: Verbintenissen gefinancierd met toelagen niet afkomstig van Vlaamse ministeries

-235,71 -235,71

794,42 61 442,32 183 169,11 43 447,00 288 852,85 -

4 495,34 8 448,00 26 955,37 195 000,00 234 898,71

19 589,97 30 061,20 195 000,00 244 651,17

Totaal

E ALGEMEEN TOTAAL

289 088,56

-235,71

288 852,85

794,42 46 347,69 191 617,11 40 341,17 279 100,39

Totaal D2 E: Andere verbintenissen niet volledig binnen het kalenderjaar vallend

794,42 46 347,69 191 617,11 40 341,17 279 100,39

234 898,71

244 651,17

Pagina 38 van 49

279 100,39

Nr. definitief ESR code

841642076

VO 14 ESR Beschrijving

Begroting

0 06 08 08.10 08.21 08.22 1

NIET-VERDEELDE ONTVANGSTEN Ontvangsten te verdelen over hoofdgroepen 1 tot en met 9 Interne verrichtingen Diverse interne verrichtingen en opnemingen uit reservefondsen Overgedragen overschot vorige boekjaren Over te dragen tekort van het boekjaar LOPENDE ONTVANGSTEN VAN GOEDEREN EN DIENSTEN (CONSUMPTIEBESTEDINGEN)

16 18 19 2 26 27 28 3 36 37 38

Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten Ontvangsten afkomstig van wegen- en waterbouwkundige werken Productie van investeringsgoederen in eigen beheer RENTEN EN INKOMSTEN UIT EIGENDOM Rente van overheidsvorderingen Exploitatiewinsten van overheidsbedrijven Overige opbrengsten van vermogen INKOMENSOVERDRACHTEN VAN ANDERE SECTOREN Indirecte belastingen en heffingen Directe belastingen en bijdragen gestort aan de socialezekeringsinstellingen Overige inkomensoverdrachten van bedrijven, financiële instellingen, vzw's t.b.v. de gezinnen en van gezinnen en ontvangen subsidies Inkomensoverdrachten van het buitenland INKOMENSOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep Van de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) Van niet-organieke begrotingsfondsen Van een DAB Van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Van vzw's van de overheid Van andere eenheden van de overheid Inkomensoverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen Inkomensoverdrachten van lokale overheden Inkomensoverdrachten van andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) KAPITAALOVERDRACHTEN VAN ANDERE SECTOREN Vermogensheffingen Kapitaaloverdrachten van bedrijven en financiële instellingen (exclusief vermogensheffingen) Kapitaaloverdrachten van vzw's t.b.v. de gezinnen en van gezinnen (exclusief vermogensheffingen) Kapitaaloverdrachten van het buitenland KAPITAALOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR Kapitaaloverdrachten binnen een institutionele groep Investeringsbijdragen van de institutionele overheid Overige kapitaaloverdrachten van de institutionele overheid Investeringsbijdragen van niet-organieke begrotingsfondsen Overige kapitaaloverdrachten van niet-organieke begrotingsfondsen Investeringsbijdragen van een DAB Overige kapitaaloverdrachten van een DAB Investeringsbijdragen van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Overige kapitaaloverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Investeringsbijdragen van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Overige kapitaaloverdrachten van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Investeringsbijdragen van vzw's van de overheid Overige kapitaaloverdrachten van vzw's van de overheid Investeringsbijdragen van andere eenheden van de overheid Overige kapitaaloverdrachten van andere eenheden van de overheid Kapitaaloverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen Kapitaaloverdrachten van lokale overheden Kapitaaloverdrachten van andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) DESINVESTERINGEN Verkoop van onroerende goederen in het binnenland Verkoop van overige investeringsgoederen, waaronder immateriële goederen Voorraadverminderingen KREDIETAFLOSSINGEN EN VEREFFENINGEN VAN DEELNEMINGEN; ANDERE FINANCIËLE PRODUCTEN

39 4 46 46.10 46.20 46.30 46.40 46.50 46.60 46.70 47 48 49 5 56 57 58 59 6 66 66.11 66.12 66.21 66.22 66.31 66.32 66.41 66.42 66.51 66.52 66.61 66.62 66.71 66.72 67 68 69 7 76 77 78 8 86 87 88 89 9 96 97 98

Kredietaflossingen door en vereffeningen van deelnemingen in bedrijven en financiële instellingen en andere financiële producten Kredietaflossingen door vzw's t.b.v. de gezinnen en door gezinnen Kredietaflossingen door en vereffening van deelnemingen in het buitenland Kredietaflossingen binnen de overheidssector OVERHEIDSSCHULD Opbrengst van leningen met een looptijd van meer dan één jaar Aanmuntingen Verhoging van het eigen vermogen TOTAAL ONTVANGSTEN

Pagina 39 van 49

Eindtoestand

1 924 000,00 1 924 000,00 1 924 000,00 -

Afwijking Absoluut

1 923 754,00 1 923 754,00 1 923 754,00 -

-246,00 -246,00 -246,00 -

863 000,00 863 000,00 863 000,00 -

2 787 000,00

2 786 754,00

-246,00

Afwijking Procentueel

-0,01% -0,01% -0,01%

0,00% 0,00% 0,00%

-0,01%

Nr. definitief ESR code

841642076

VO 14 ESR Beschrijving

Begroting

0 01 03 03.10 03.21 03.22 04 1 11 12 14 2 21 24 25 3 31 32

NIET- VERDEELDE UITGAVEN Uitgaven te verdelen over de hoofdgroepen 1 tot en met 9 Interne verrichtingen Diverse interne verrichtingen en spijzigen van reservefondsen Overgedragen tekort vorige boekjaren Over te dragen overschot van het boekjaar Annuïteiten met betrekking tot financiële leasings LOPENDE UITGAVEN VOOR GOEDEREN EN DIENSTEN (CONSUMPTIEBESTEDINGEN) Lonen en sociale lasten Aankoop van niet-duurzame goederen en diensten Herstel en niet-waardevermeerderend onderhoud van wegen- en waterbouwkundige werken RENTEN EN HUURGELDEN VAN GRONDEN Rente op overheidsschuld Huurgelden van gronden Uitbetaalde dividenden INKOMENSOVERDRACHTEN AAN ANDERE SECTOREN Exploitatiesubsidies Inkomensoverdrachten, die geen exploitatiesubsidies zijn, aan bedrijven en financiële instellingen

33 34 35 4 41 41.10 41.20 41.30 41.40 41.50 41.60 41.70 42 43 44 45

Inkomensoverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen Inkomensoverdrachten aan gezinnen Inkomensoverdrachten aan het buitenland INKOMENSOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep Aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) Aan niet-organieke begrotingsfondsen Aan een DAB Aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Aan vzw's van de overheid Aan andere eenheden van de overheid Inkomensoverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen Inkomensoverdrachten aan lokale overheden Inkomensoverdrachten aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs Inkomensoverdrachten aan andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) KAPITAALOVERDRACHTEN AAN ANDERE SECTOREN Kapitaaloverdrachten aan bedrijven en financiële instellingen Kapitaaloverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen Kapitaaloverdrachten aan gezinnen Kapitaaloverdrachten aan het buitenland KAPITAALOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR Kapitaaloverdrachten binnen een institutionele groep Investeringsbijdragen aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) Overige kapitaaloverdrachten aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) Investeringsbijdragen aan niet-organieke begrotingsfondsen Overige kapitaaloverdrachten aan niet-organieke begrotingsfondsen Investeringsbijdragen aan een DAB Overige kapitaaloverdrachten aan een DAB Investeringsbijdragen aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Overige kapitaaloverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Investeringsbijdragen aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Overige kapitaaloverdrachten aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Investeringsbijdragen aan vzw's van de overheid Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's van de overheid Investeringsbijdragen aan andere eenheden van de overheid Overige kapitaaloverdrachten aan andere eenheden van de overheid Kapitaaloverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen Kapitaaloverdrachten aan lokale overheden Kapitaaloverdrachten aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs Kapitaaloverdrachten aan andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) INVESTERINGEN Aankoop van gronden en gebouwen in het binnenland Nieuwbouw van gebouwen Wegen- en waterbouwkundige werken Verwerving van overige investeringsgoederen, waaronder immateriële goederen Voorraadtoename KREDIETVERLENINGEN EN DEELNEMINGEN; ANDERE FINANCIËLE PRODUCTEN Kredietverleningen aan en deelnemingen in bedrijven en financiële instellingen en andere financiële producten

5 51 52 53 54 6 61 61.11 61.12 61.21 61.22 61.31 61.32 61.41 61.42 61.51 61.52 61.61 61.62 61.71 61.72 62 63 64 65 7 71 72 73 74 75 8 81 82 83 84 85 9 91 92 93

Kredietverleningen aan vzw's t.b.v. de gezinnen Kredietverleningen aan gezinnen Kredietverleningen aan en deelnemingen in het buitenland Kredietverleningen binnen de overheidssector OVERHEIDSSCHULD Aflossingen van leningen met een looptijd van meer dan één jaar Ontmuntingen Verlaging van het eigen vermogen TOTAAL UITGAVEN Evenwicht Totale Ontvangsten vs Uitgaven: moet 0 zijn ESR-ontvangsten ESR-uitgaven ESR-vorderingensaldo Begrotingssaldo: opbouw (+) / intering (-)

Pagina 40 van 49

Eindtoestand

1 924 000,00 1 924 000,00 1 924 000,00 -

Afwijking Absoluut

2 542 103,00 2 542 103,00 2 542 103,00 -

Afwijking Procentueel

618 103,00 618 103,00 618 103,00 -

32,13% 32,13%

32,13%

279 000,00 279 000,00 300 000,00 300 000,00 -

19 590,00 19 590,00 30 061,00 30 061,00 -

-259 410,00 19 590,00 -279 000,00 -269 939,00 -269 939,00 -

284 000,00 284 000,00 -

195 000,00 195 000,00 -

-89 000,00 -89 000,00 -

2 787 000,00 863 000,00 -863 000,00 -

2 786 754,00 244 651,00 -244 651,00 618 349,00

-246,00 -618 349,00 618 349,00 618 349,00

-92,98% -100,00%

-89,98%

-31,34%

-0,01%

-71,65% 71,65% #DIV/0!

Nr. definitief

841642076

ESR code

ESR 9 ESR 8 46.1-66.1 ESR 46.3-7 en ESR 66.3-7 ESR 08.21 ESR 08.22 ESR 08.10

ESR 9 ESR 8 41.1-61.1 ESR 41.3-7 en ESR 61.3-7 ESR 03.22 ESR 03.21 ESR 03.10

VO 14 ESR Beschrijving

Begroting

Eindtoestand

Afwijking Absoluut

Afwijking Procentueel

ESR Beschrijving

Begroting

Eindtoestand

Afwijking Absoluut

Afwijking Procentueel

Totaal Ontvangsten Leningen KVD Toelage MVG Toelagen DAB, RP Overgedragen overschot Over te dragen tekort Interne Verrichtingen Totaal ESR-gecorrigeerde ontvangsten Totaal Uitgaven Afslossing Schuld KVD Toelage MVG Toelagen DAB, RP Over te dragen overschot Overgedragen tekort Interne Verrichtingen Totaal ESR-gecorrigeerde uitgaven Begrotingssaldo: opbouw (+) / intering (-) Esr_Vorderingssaldo

Pagina 41 van 49

2 787 000,00 863 000,00

2 786 754,00 863 000,00

-246,00 -

1 924 000,00 2 787 000,00 -

1 923 754,00 2 786 754,00 -

-246,00 -246,00 -

1 924 000,00 863 000,00

2 542 103,00 244 651,00

618 103,00 -618 349,00

-863 000,00

618 349,00 -244 651,00

618 349,00 618 349,00

-0,01%

0,00%

-0,01%

32,13%

-71,65% #DIV/0! 71,65%

Nr. definitief

841642076

VO 15

AFSTEMMING INTERNE STROMEN * Voor project- en investeringstoelagen geldt ook een kasmatige afstemming (ie hoeveel werd kasmatig ontvangen, alsook hoeveel de tegenpartij kasmatig betaald heeft). Werkingstoelagen zijn subsidies verstrekt tussen entiteiten die tot de Vlaamse overheidssector behoren ter dekking van de kosten verbonden aan de globale werking of een deelactiviteit van een entiteit. De rechtspersonen die tot de Vlaamse overheidssector S13.12 behoren en werkingstoelagen ontvangen, moeten die werkingstoelagen afstemmen met de subsidiërende entiteit. Die afstemming en, in geval van verschil, de verklaring ervan, dienen in de jaarrekening van de betoelaagde te worden opgenomen. De bedrijfsrevisor ziet er, als onderdeel van zijn controle van de jaarrekening, er in het bijzonder op toe dat alle ontvangen werkingstoelagen in het nieuwe volume van de interrelaties correct en volledig zijn opgenomen. De afstemming met de tegenpartij moet gebeuren op basis van informatie afkomstig van de tegenpartij. Eventuele verklaringen van verschillen moeten in het kader van de opmaak van de geconsolideerde rekening voor de consolidator voldoende duidelijk zijn.

ONTVANGSTEN ESR 46

Tegenpartij

46.10 46.30

Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap DAB Beheerdienst van het Koninklijk Museum voor Schone Kunsten Antwerpen (KMSKA)

Gerapporteerd door tegenpartij EUR aangerekend

EUR kasmatig*

ESR code

EUR aangerekend

EUR kasmatig*

EUR Delta

Verklaring

ESR 66

Tegenpartij

66.11 66.12

Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap

ESR 8

Tegenpartij

89.11

Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap

ESR 9

Tegenpartij

EUR aangerekend

EUR kasmatig*

863 000,00 -

ESR code

61.42

EUR aangerekend

ESR code

EUR aangerekend

EUR kasmatig*

863 000,00

EUR aangerekend

ESR code

EUR aangerekend

UITGAVEN (vrijblijvend aan te vullen) ESR 41

Tegenpartij

41.10

Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap

ESR 61

Tegenpartij

61.11 61.12

Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap

ESR 8

Tegenpartij

85.11

Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap

ESR 9

Tegenpartij

Gerapporteerd door tegenpartij EUR aangerekend

EUR kasmatig *

ESR code

EUR aangerekend

EUR kasmatig *

EUR aangerekend

EUR kasmatig *

ESR code

EUR aangerekend

EUR kasmatig *

ESR code

EUR aangerekend

Verklaring

EUR aangerekend

EUR Delta

ESR code

EUR aangerekend

Nr. definitief

841642076

VO 16

SUBSIDIES AAN LOKALE BESTUREN

KBO nr

Begunstigde

ESR code

KBO:0207451227 KBO:0207500123 KBO:0207502301 KBO:0546688337

Stad Gent Stad Antwerpen Stad Lier Autonoom Gemeentebedrijf Mechelen Actief in Cultuur

TOTAAL

63 63 63 63

Totaal bedrag subsidie

4 744,41 775,85 20 997,09 3 543,85

30 061,20

Pagina 43 van 49

Nr. definitief

841642076

VO 17

KRUISTABEL ESR-COFOG OVER DE UITVOERINGSREKENING VAN DE UITGAVENBEGROTING VAN HET JAAR

ESR / COFOG

01.00 03.10 03.21 03.22 04.00 11.11 11.12 11.20 11.31 11.32 11.33 11.40 12.11 12.12 12.21 12.22 12.50 14.10 14.20 21.10 21.20 21.30 21.40 21.50 21.60 24.10 24.20 25.00 31.11 31.12 31.21 31.22 31.31 31.32 31.40 32.00 33.00 34.20 34.31 34.32 34.41 34.42 34.50 35.10 35.20 35.30 35.40 35.50 35.60 41.10 41.20 41.30 41.40 41.50 41.60 41.70 42.10 42.20 42.30 42.40 42.50 42.60 42.70 42.80 42.90 43.11 43.12 43.13 43.14 43.15 43.16 43.21 43.22 43.23 43.24 43.25 43.26 43.40 43.51 43.52 43.53 43.54 43.59 44.10 44.20 44.30 44.40 45.11 45.12 45.13 45.24 45.25 45.26 45.34 45.35 45.40 45.50 51.11 51.12 51.21 51.22 51.30 51.40 52.10 52.20 53.10 53.20 54.11 54.12 54.21

te verdelen -

01.71.0 Verrichtingen in verband met interestlaste n van de 01.72.0 Aflossing overheidssch en opneming van uld schuld in euro

00000

08.20.0 DIENSTEN OP HET GEBIED VAN CULTUUR

maak uw keuze

-0,23 -0,34 0,60 -

maak uw keuze

TOTAAL 2 542 103,00 15 338,23 3 683,34 568,40 -

2 542 103,00

15 338,23 3 683,34 568,40

Pagina 44 van 49

Nr. definitief

841642076

VO 17

KRUISTABEL ESR-COFOG OVER DE UITVOERINGSREKENING VAN DE UITGAVENBEGROTING VAN HET JAAR

ESR / COFOG

54.22 54.31 54.32 54.41 54.42 54.51 54.52 54.61 54.62 61.11 61.12 61.21 61.22 61.31 61.32 61.41 61.42 61.51 61.52 61.61 61.62 61.71 61.72 62.10 62.20 63.11 63.12 63.21 63.22 63.41 63.42 63.51 63.52 63.53 63.54 63.59 64.10 64.20 65.11 65.12 65.13 65.24 65.25 65.26 65.34 65.35 65.40 65.50 71.11 71.12 71.21 71.22 71.31 71.32 72.00 72.90 73.10 73.20 73.30 73.40 73.90 74.10 74.22 74.30 74.40 74.50 74.60 74.70 74.80 74.90 75.00 81.11 81.12 81.21 81.22 81.31 81.32 81.41 81.42 81.51 81.52 81.61 81.62 81.70 82.00 83.00 84.11 84.12 84.13 84.14 84.15 84.16 84.17 84.21 84.22 84.23 84.24 85.11 85.12 85.13 85.14 85.15 85.16 85.17 85.20 85.31 85.32 85.34 85.35 85.40

te verdelen -

01.71.0 Verrichtingen in verband met interestlaste n van de 01.72.0 Aflossing overheidssch en opneming van uld schuld in euro

00000

08.20.0 DIENSTEN OP HET GEBIED VAN CULTUUR

maak uw keuze

TOTAAL 26 517,35 3 543,85 195 000,00 -

-0,35 0,15 -

maak uw keuze

26 517,35

3 543,85

195 000,00

Pagina 45 van 49

Nr. definitief

841642076

VO 17

KRUISTABEL ESR-COFOG OVER DE UITVOERINGSREKENING VAN DE UITGAVENBEGROTING VAN HET JAAR

ESR / COFOG

85.50 85.61 85.62 85.63 85.64 85.65 91.10 91.20 91.30 91.70 92.00 93.00

TOTAAL

te verdelen -

01.71.0 Verrichtingen in verband met interestlaste n van de 01.72.0 Aflossing overheidssch en opneming van uld schuld in euro

00000

08.20.0 DIENSTEN OP HET GEBIED VAN CULTUUR

maak uw keuze

TOTAAL -

-0,17

2 542 103,00

244 651,17

Pagina 46 van 49

2 786 754,17

Nr. definitief

841642076

VO 18

DETAIL VAN DE RESERVEFONDSEN RECHTSPERSONEN gebaseerd op art. 40 §2 van het Rekendecreet

Decretale basis Naam fonds Initiële begroting Beginsaldo (+) Toevoeging (03.10.2) (+) Oorsprong (ESR-code)

Laatste begroting

Uitvoering

Opneming (08.10.2) (+) Aanwending (ESR-code)

Eindsaldo

Decretale basis Naam fonds Initiële begroting Beginsaldo (+) Toevoeging (03.10.2) (+) Oorsprong (ESR-code)

Laatste begroting

Uitvoering

Opneming (08.10.2) (+) Aanwending (ESR-code)

Eindsaldo

Pagina 47 van 49

Nr. definitief

841642076

VO 19

AANSLUITING ECONOMISCH- MET BEGROTINGSRESULTAAT

gebaseerd op art. 45, 4° van het Rekendecreet code

Te bestemmen bedrijfseconomisch resultaat (+/-)

9905

Boekjaar

813 348,83

Verrichtingen zonder impact op het begrotingsresultaat Afschrijvingen en waardeverminderingen op vast activa (+)

630

Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen (+) Voorzieningen voor risico's en kosten (+) Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa () Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten (-)

631/4 635/8 760

7620

Terugneming van waardevermindering op financiële vaste activa(-) Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke financiële risico's en kosten (-)

761 7621

Niet-recurrente afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa (+)

660

Voorzieningen voor uitzonderlijke bedrijfsrisico's en -kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-)

6620

Waardeverminderingen op fin vaste activa (+) Voorzieningen voor uitzonderlijke financiële risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-)

661 6621

Meerwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa (-)

7630

Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa (-) Minderwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa (+)

7631 6630

6631 741 641 VO 6.9 753

Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa (+) Meerwaarde op de courante realisatie van materiële vaste activa (-) Minderwaarde op de courante realisatie van materiële vaste activa (+) Mutatie Provisie niet-opgenomen vakantiedagen (+/-) Verrekening kapitaalsubsidies eigen investeringenIn resultaat genomen kapitaalsubsidie (-) Andere (nader toe te lichten) ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. …………………………..

Verrichtingen met uitsluitend impact op het begrotingsresultaat (niet op bedrijfseconomisch resultaat) Investeringen in immateriële en materiële vaste activa (-)

ESR 71/4

Kapitaalverstekkingen van het boekjaar en aankopen van aandelen en obligaties (-) Correctie op ESR 81.70 mbt Rente op SWAPs (+) Verkopen op materiële en immateriële vaste activa (+)

ESR 81/5 ESR 81.70 ESR 76/7

Terugbetalingen van Kapitaalverstekkingen van het boekjaar en verkopen van aandelen en obligaties (+)

ESR 86/9

Correctie op ESR 86.70 mbt Rente op SWAPs (-)

ESR 86.70

Nieuw aangegane leningen van het boekjaar (+)

ESR 96

Afbetaling kapitaalgedeelte lening (-)

ESR 91

ESR 98 ESR 93 ESR 08.10 ESR 03.10 VO 6.8

Aangaan kapitaalverhoging in cash (+) Terugbetalingen kapitaal of uitgiftepremies in cash (-) Diverse interne verrichtingen en opnemingen uit reservefondsen (+) Diverse interne verrichtingen en spijzigen van reservefondsen (-) Nieuw toegekende kapitaalsubsidies eigen investeringen (+) Andere (nader toe te lichten) ………………………….. ………………………….. ………………………….. ………………………….. …………………………..

-195 000,00

Begrotingsresultaat VO14

berekend na aansluiting Begrotingssaldo: opbouw (+) / intering (-)

618 348,83 618 349,00 0,17

Pagina 48 van 49

841642076 Nr. definitief TOELICHTINGEN BIJ DE JAARRAPPORTERING EN ANDERE VERSLAGEN

VO 20

Jaarverslag Het jaarverslag wordt in een afzonderlijk document toegevoegd volgens de voorziene procedure.

Verslag van de Commissarissen Indien de rekening wordt gereviseerd door een revisor/Commissaris, gelieve het verslag (Single Audit / Management Letter) in een afzonderlijk document per e-mail over te maken volgens de voorziene procedure.

Verslag Regeringsafgevaardigde Financiën en Begroting Indien de rekening wordt gereviseerd door een regeringsafgevaardigde/-commissaris, gelieve het verslag in een afzonderlijk document per e-mail over te maken volgens de voorziene procedure.

Toelichting bij de begrotingsuitvoering In een afzonderlijk toegevoegd bestand komt conform artikel 31, 4° en artikel 45, 5° van het Rekendecreet van 8 juli 2011 de toelichting bij de balans, resultatenrekening en uitvoering van de begroting. De toelichting moet commentaar bevatten waarin een getrouw beeld wordt gegeven van gang van zaken van het boekjaar, daaraan toegevoegd, gebeurtenissen na balansdatum tot en met indiening. Doelstellingen: · Feiten en gebeurtenissen in ruimere dan financiële context plaatsen; · Werkelijk beeld geven van gebeuren binnen onderneming. Verder wordt bij de vermelde gegevens in VO 1 tot en met VO 4 additionele informatie, uitleg of verklaringen gegeven voor zover de ertoe behorende detaillering in VO 6 tot en met VO 19 dit nog niet bevat.

Pagina 49 van 49

Toelichting jaarrekening 2019 Topstukkenfonds Ontvangsten 1. Kapitaaloverdrachten binnen de overheidssector BEGROTINGARTIKEL HBF-BHEIAZZ-OI

Begroot 863.000,00

Uitvoering 863.000,00

Wegens een materiële fout is er in 2019 300.000 euro meer via de toelage terecht gekomen bij het topstukkenfonds. In 2020 zal een correctie gebeuren om deze middelen te laten terugstromen.

Uitgaven 2. Werking en toelagen BEGROTINGARTIKEL HBF-AHCA5CG-WT

Begroot 863.000,00

Uitvoering 244.651,17

Hierna vindt u een overzicht van de in 2019 gerealiseerde betalingen (subsidierestauraties en aankopen)(VEK) op het Topstukkenfonds: Restauraties Artesis Plantijn Hogeschool Antwerpen – restauratie van 3 stukken uit het oud archief van de Sint-Lucasgilde 568,40 euro Antwerp Stampe Center-restauratie vliegtuig SV-4A OO-GWC 3.683,34 euro KU Leuven - restauratie 'filmcollectie Sociëteit van de Missionarissen van Afrika' 15.338,23 euro Stadsmuseum Lier - restauratie 'Familieportret van Frans Floris'-fase 1: 4.957,13 euro Stadsmuseum Lier - restauratie 'familieportret' van Frans Floris - fase 2 : 16.039,96 euro Stadsmuseum Lier - restauratie 'Familieportret van Frans Floris'-fase 1: 4.957,13 euro Felixarchief (Antwerpen) - vooronderzoek restauratie van de glasplaten van Edmond Fierlants 775,85 euro Hof van Busleyden (Autonoom Gemeentebedrijf Mechelen- - restauratie van Het Besloten Hofje Daniël in de Leeuwenkuil’ 3.543,85 euro Stad Gent - restauratie fotoarchief Kriegsalbum van Gent: 4.744,41 euro Aankopen aankoop van twee retabelfragmenten (‘Paar Romeinse ruiters’) van de hand van Hendrik Roesen (begin 16e eeuw) voor een bedrag van 195.000 euro (BTW incl., in bewaring gegeven aan Museum M (Leuven).