activiteitenverslag 2005
werk maken
van zuiver water
en schone lucht
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
Inhoudstafel VMM vandaag
4
Nieuw: IVA VMM Veel taken, één doel
Het voorbije jaar in mijlpalen
6
Integraal waterbeleid Afdeling Economisch Toezicht verandert De Coördinatiecommissie Integraal Waterbeleid Mira Luchtkwaliteit van nabij bekeken Over de grenzen heen: VMM internationaal VMM: een zuivere bron van informatie
Kijk achter de schermen
13
Voor en door mensen Vernieuwd personeelsblad VMM timmert zelf aan de weg Rookverbod Kwaliteitszorg loont Laboratorium te Oostende bestaat 25 jaar
Organogram
15
15 jaar VMM in vogelvlucht
16
Evolutie Waterkwaliteit 1990-2004 Evolutie Luchtkwaliteit 1990-2004
Financieel overzicht 2005 Uitvoeringsrekening begroting Balans Activa Passiva Resultatenrekening
2
21
Beste lezer 2005 was een scharnierjaar voor de Vlaamse Milieumaatschappij. Niet in het minst omdat we 15 kaarsen konden uitblazen. In dit activiteitenverslag blikken we dan ook even terug. Want het kleine boompje dat anderhalf decennium geleden werd geplant, is intussen een grote boom geworden met stevige wortels. Tegelijk betekende 2005 een nieuwe start. Want op 1 januari 2005 kregen we er een belangrijke taak bij: die van ecologisch en economisch toezichthouder op de uitbouw en het beheer van de waterzuiveringsinfrastructuur. In de loop van het jaar reorganiseerde de VMM zich in functie van deze nieuwe bevoegdheden. De afdelingen Heffingen en Planning werden geherstructureerd tot de afdelingen Economisch Toezicht en Ecologisch Toezicht. Belangrijke stappen werden gezet in de concrete invulling van de rol van de VMM als toezichthouder. In het kader van de reorganisatie van de Vlaamse overheid werden de voorbereidingen getroffen om de VMM om te vormen tot een intern verzelfstandigd agentschap of kortweg IVA. Op 1 april 2006 ging de nieuwe VMM van start. Samen met het nieuwe statuut kregen we een aantal nieuwe taken en bevoegdheden. Het personeel van de VMM en de afdeling Water van AMINAL werken nu in een agentschap samen aan dezelfde doelstellingen. Inhoudelijk is de belangrijkste verandering dat wij voortaan ĂŠĂŠn Vlaams aanspreekpunt vormen voor het integrale waterbeheer. We kregen er in de loop van het voorbije jaar dus meer verantwoordelijkheden bij, die we met evenveel zorg ter harte nemen. We zijn klaar voor deze nieuwe uitdaging. De frisse wind die doorheen onze organisatie waait, wordt trouwens ook zichtbaar voor de buitenwereld. Wellicht ontdekt u binnenkort onze nieuwe look; het nieuwe logo vindt u alvast op de cover.
Frank Van Sevencoten, Administrateur-generaal
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
VMM vandaag Nieuw: IVA VMM De VMM trof in 2005 de nodige voorbereidingen
Afgezien van de activiteiten op het vlak van water-
voor de implementatie van de nieuwe organisatie-
beleid, heeft het nieuwe IVA min of meer dezelfde
structuur van de Vlaamse overheid, die tot stand
opdrachten als de oude VMM. Inhoudelijk is de
komt onder het motto Beter Bestuurlijk Beleid.
belangrijkste verschuiving dat er voortaan één
Sinds 1 april 2006 is de VMM een Intern Verzelfstandigd Agentschap (IVA) met rechtspersoonlijkheid, in plaats van een Vlaamse Openbare Instelling (VOI). Daarom moet de VMM, net zoals bijvoorbeeld de VRT en De Lijn, een beheersovereenkomst afsluiten met de Vlaamse Regering. De VMM had als VOI al operationele autonomie onder de rechtstreekse voogdij van de minister. Voor
Vlaams aanspreekpunt is voor het integrale waterbeheer. De meeste taken die samenhangen met integraal waterbeheer zijn voor het eerst binnen één dienst gegroepeerd. Naast waterkwaliteit en de coördinatie van het integrale waterbeleid wordt de VMM ook bevoegd voor de waterkwantiteit en het operationele beheer van watersystemen, taken die voorheen door de afdeling Water van AMINAL werden uitgevoerd.
personeelszaken en overheidsopdrachten hebben we als IVA een iets uitgebreidere beslissingsbevoegdheid. Maar de opvallendste verandering is de oprichting van een beleidsraad, waarin de minister samen met de leidende ambtenaren van zijn beleidsdomein het beleid vorm geeft. Hierbij wordt gestreefd naar een intensieve samenwerking tussen het departement en de verzelfstandigde entiteiten of agentschappen.
ORGANOGRAM BELEIDSDOMEIN LEEFMILIEU, NATUUR EN ENERGIE Minister
Technische comités
Milieu- en Natuurraad van Vlaanderen (MiNaRaad)
Beleidsraad Ministerie voor Leefmilieu, Natuur en Energie
4
Departement Leefmilieu, Natuur en Energie
Vlaamse Milieumaatschappij (VMM) IVA met rechtspersoonlijkheid
Vlaams Energieagentschap (VEA) IVA zonder rechtspersoonlijkheid
Openbare Vlaamse Afvalstoffenmaatschappij (OVAM) IVA met rechtspersoonlijkheid
Agentschap voor Natuur en Bos (ANB) IVA zonder rechtspersoonlijkheid
Vlaamse Landmaatschappij (VLM) EVA met publiekrechterlijke vorm
Instituut voor Natuur- en Bosonderzoek (INBO) IVA zonder rechtspersoonlijkheid
Vlaamse Reguleringsinstantie voor de Elektriciteits- en Gasmarkt (VREG) EVA met publiekrechterlijke vorm
Veel taken, één doel De VMM streeft naar een beter leefmilieu. Het aantal decretale taken om dat doel te bereiken, werd in 2005 uitgebreid met het wijzigingsdecreet van 23 december. De Vlaamse Milieumaatschappij heeft als missie bij te dragen tot de realisatie van de doelstellingen van het milieubeleid door het voorkomen, beperken en ongedaan maken van schadelijke effecten bij watersystemen en de atmosfeer en door de rapportering over de staat van het leefmilieu en tot de realisatie van de doelstellingen van het integraal waterbeleid.
Om deze missie te realiseren, neemt zij – kort samengevat – volgende taken ter harte:
• het verzamelen, beoordelen en verwerken van gegevens en informatie door de uitbating van meetnetten lucht en water en de registratie van emissies lucht en water;
• het
opstellen
van
• het opvolgen van de ecologische aspecten van water bestemd voor menselijke aanwending
• het beheren van het grondwater en de voorstellen tot afbakening van waterwingebieden
het
Milieurapport
Vlaanderen;
• het coördineren en organiseren van de planning van het integraal waterbeleid;
en beschermingszones;
• het controleren en opvolgen van de werking, technische ondersteuning en subsidiëring van het waterbeheer van polders en wateringen;
• het ontwikkelen van instrumenten en het uit-
• het beheer van de onbevaarbare waterlopen
werken van maatregelen om de verontreiniging
van eerste categorie, met inbegrip van de
van de atmosfeer en van de watersystemen te
waterbodems
voorkomen en te beperken;
• het opstellen en bijwerken van water- en vuilvrachtbalansen per stroomgebied en bekken;
• het economisch en ecologisch toezicht op de uitbouw en het beheer van de zuiveringsinfrastructuur, met inbegrip van het opstellen, controleren en opvolgen van investeringsprogramma's en subsidiëringsprogramma's en de
• het bestrijden van ratten in of nabij waterlopen • het uitbrengen van advies bij de watertoets; • het adviseren bij milieuvergunningsaanvragen; • het verstrekken van milieu-informatie en -educatie;
• het deelnemen aan het internationale milieubeleid.
opmaak van zoneringsplannen;
• het vestigen, innen en invorderen van de regulerende heffing op waterverontreiniging en op winning van grondwater; Voor een volledig overzicht van de decretale taken, surf naar www.vmm.be
5
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
Het voorbije jaar in mijlpalen Integraal waterbeleid Sinds 2003 stagneert de waterkwaliteit. Algemeen
Ook de eerste rapportering over de werking van de
kampen onze waterlopen nog steeds met een te laag
zuiveringsinfrastructuur in Vlaanderen in het jaar-
zuurstofgehalte en te hoge concentraties aan
rapport water was een belangrijke verwezenlijking
nitraten, pesticiden en andere verontreinigende
in 2005. Daarnaast keurde de minister twee ambi-
stoffen. De VMM werkt mee aan een optimalisatie
tieuze optimalisatieprogramma's (2006-2010 en
van de waterzuiveringsinfrastructuur.
2007-2011 – programma's Aquafin) en drie sub-
Dat de waterkwaliteit stagneert, heeft onder meer te
sidiëringsprogramma's voor de gemeentelijke
maken met de waterzuiveringsinfrastructuur, die niet
saneringsinfrastructuur (gemeentelijke rioleringen en
optimaal werkt. Na jaren van doorgedreven investe-
KWZI's) goed.
ringen in de aanleg van nieuwe riolen, collectoren en waterzuiveringsinstallaties is optimalisatie van o.a. het rioleringsnet aan de orde. De Vlaamse Regering keurde op 24 december 2004 de krijtlijnen voor de reorganisatie van de watersector goed om een aantal aanslepende problemen op het gebied van waterzuivering aan te pakken en werk te maken van een efficiënt waterbeleid. Extra taken: ecologisch en economisch toezicht De VMM kreeg er met de reorganisatie van de watersector in één trek belangrijke bevoegdheden bij, zoals het ecologisch en economisch toezicht op de uitbouw en het beheer van de saneringsinfrastructuur.
In de loop van het voorbije jaar werden in totaal 175 zoneringsplannen voorgesteld en omstandig
De organisatie werd hertekend in functie van deze
toegelicht aan de Colleges van Burgemeester en
nieuwe bevoegdheden. De afdelingen Heffingen en
Schepenen van Vlaamse gemeenten. Op deze plan-
Planning werden geherstructureerd en omgevormd
nen is zichtbaar – tot op het niveau van individuele
tot de afdelingen Economisch Toezicht en Ecologisch
huizen – welke inspanningen nog moeten geleverd
Toezicht. Deze omvorming en uitbouw van beide
worden inzake waterzuivering. Er werden ook al
nieuwe afdelingen verliep vlot. De duidelijke
initiatieven genomen om voor de resterende
afbakening van de bevoegdheden tussen het hoofd-
gemeenten in het eerste kwartaal van 2006 een
bestuur en de buitendiensten blijft gehandhaafd in
presentatie te verzorgen.
de nieuwe structuur.
VMM-medewerkers die belast zijn met terreinonder-
Waterzuiveringsinfrastructuur onder de loep
zoek lokaliseerden bijna 5000 knelpunten in de
Met Aquafin werd een consensus bereikt rond de
saneringsinfrastructuur. Deze werden geïnven-
aanpassing van de milieuvergunningen voor de rioolwaterzuiveringsinstallaties. Via het aanscherpen van
de
milieuvergunningsvoorwaarden
wordt
Aquafin aangespoord bepaalde resultaatsverbintenissen na te komen. Dit zal ongetwijfeld leiden tot een verbetering van de waterkwaliteit.
6
Knelpunten en zoneringsplannen
tariseerd en in de daartoe bestemde knelpuntendatabank ingebracht. De afdeling Ecologisch Toezicht hield dagelijks de rioleringsdatabank bij en startte het AWIS-project op: een beleidsrioleringsdatabank ten behoeve van alle actoren.
Afdeling Economisch Toezicht
De Coördinatiecommissie Integraal
verandert
Waterbeleid
Met het waterplan wijzigt het takenpakket van de
Begin september 2005
afdeling
keurde
Economisch
Toezicht
grondig.
De
de
Vlaamse
omvorming van de afvalwaterheffing tot een
Regering een eerste uit-
vergoeding betekent concreet dat de VMM niet
voeringsbesluit bij het
langer de afvalwaterheffing int. Wel blijft het agent-
decreet Integraal Water-
schap verantwoordelijk voor de vestiging, inning en
beleid definitief goed.
invordering van de regulerende heffingen.
Hierdoor ging de Coördinatiecommissie Integraal
Economisch Toezicht zorgde in 2005 voor:
• de bepaling van de heffing van 34.000 grootverbruikers voor een bedrag van 84 miljoen euro afvalwaterheffing en 20,7 miljoen euro grondwaterheffing;
• de verzending van alle heffingsbiljetten kleinverbruikers 2005 en de uitvoering van alle acties met betrekking tot de invordering 2003 en 2004. De kwaliteitsvolle uitvoering blijkt uit de grote daling (60 %) van het aantal geregistreerde bezwaren en het bijzonder lage aantal klachten bij de ombudsman.
Waterbeleid (CIW) officieel van start. In de Coördinatiecommissie Integraal Waterbeleid kreeg de VMM een zeer belangrijke rol: via het voorzitterschap en het secretariaat neemt de VMM de globale organisatie van de CIW ter harte. De CIW bereidde in 2005 enkele belangrijke dossiers voor, zoals de waterbeleidsnota die in april werd goedgekeurd door de Vlaamse Regering, en het uitvoeringsbesluit watertoets, waarvan de definitieve goedkeuring in het najaar van 2006 wordt verwacht. Daarnaast bereidde ze de opstart van de bekkenstructuren voor. Voor meer informatie over de CIW: www.ciwvlaanderen.be
Massa milieuvergunningen De VMM geeft bij de aanvragen voor een milieuvergunning zowel advies voor het aspect lucht als voor water. De afdeling Kwaliteitsbeheer adviseerde niet minder dan 1776 milieuvergunningen in 2005. Eind 2005 werden in ijltempo ook 360 deeladviezen uitgebracht inzake contracten die bedrijven met Aquafin sluiten voor de zuivering van hun bedrijfsafvalwater.
7
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
MIRA De VMM coördineert de opmaak van MIRA, het
De nieuwe MIRA-website
Milieurapport Vlaanderen. In 2005 stelde de VMM
De website van het Milieurapport Vlaanderen
twee rapporten voor: MIRA-BE 2005 en MIRA-T
(MIRA) – www.vmm.be/MIRA of www.milieu-
2005.
rapport.be – bevat alle gegevens over de milieuOp 21 oktober 2005 stelde de VMM voor de tweede keer het MIRA-BE rapport voor in het Vlaams Parlement. In het rapport staat de evaluatie van het milieubeleid centraal, vandaar ook de letters 'BE'. Het biedt een overzicht van 24 beleids-
evaluaties, gaande van waterbeleid over klimaatbeleid tot handhaving. Vijf beleidsevaluatiestudies
toestand. Via een handige zoekfunctie kunnen milieu-indicatoren (over energie, klimaat, milieugevaarlijke stoffen, waterkwaliteit, ozon,…) bekeken en gedownload worden: een grafiek, de onderliggende gegevens en een bondige beschrijving van de evolutie staan in overzichtelijke fiches. Ook alle achtergronddocumenten (uitgebreide naslagwerken over een brede waaier aan milieuthema's), onderzoeksrapporten, nieuwsfeiten, persberichten en andere informatie zijn op de website te vinden.
komen uitgebreider aan bod, met name over gebiedsgericht natuurbeleid, lokale waterzuivering, de samenwerkingsovereenkomst, handhaving en Presti 4. De presentatie zelf stond in het teken van 'leren', aangezien beleidsevaluatie nog in de kinderschoenen staat. Op 16 december 2005 werd MIRA-T
overhandigd
aan
minister Kris Peeters. Het jaarlijkse milieurapport van de VMM werd sterk vernieuwd. Zo zijn enkele actuele milieu-
De MIRA-rapporten en het zakboekje kunt
vraagstukken op een toe-
u bestellen via het Infoloket van de VMM,
gankelijke en wetenschappelijke
via mail naar info@vmm.be of telefonisch
manier beschreven. Uit MIRA-T blijkt dat het Vlaamse milieubeleid op heel wat terreinen resultaat boekt. Toch is die vooruitgang vaak onvoldoende om de milieudoelstellingen te halen. Dit is onder meer te wijten aan bepaalde maatschappelijke evoluties, zoals de gezinsverdunning en de vergrijzing en aan de hardnekkigheid van een aantal milieuproblemen. En we gebruiken met zijn allen nog te veel energie, die we nog te vaak uit fossiele brandstoffen halen. Nochtans zijn er milieuvriendelijke alternatieven beschikbaar, maar die kunnen het beste nog wat ondersteunende maatregelen gebruiken. Een kort overzicht met data over alle milieuthema's werd opgenomen in een handig MIRA-zakboekje.
8
053 72 64 45.
Luchtkwaliteit van nabij bekeken Vlaanderen is één van de regio's in Europa waar de luchtkwaliteit in belangrijke mate beïnvloed wordt door het grensoverschrijdende transport van polluenten. Vooral de te hoge concentraties aan fijn stof en ozon veroorzaken problemen. Net zoals elk jaar mat de VMM de luchtkwaliteit in Vlaanderen en inventariseerde ze wie wat loosde in de lucht. Uit de gegevens 2005 blijkt dat Vlaanderen het moeilijk heeft om de nieuwe normen te halen die sinds 1 januari voor fijn stof van kracht zijn. De VMM besteedde dan ook uitgebreid aandacht aan deze problematiek. Zo organiseerde de afdeling Meetnetten en Onderzoek een studietweedaagse over fijn stof. Uit de resultaten van de Emissie Inventaris Lucht blijkt dat er aanzienlijk minder verontreinigende stoffen geloosd worden dan pakweg 15 jaar geleden. De schommelingen in de loop van de jaren zijn onder meer het gevolg van gewijzigde brandstofkeuzes in functie van de economische toestand, van veranderingen in de productiecapaciteit en van de mate waarin de bedrijven inspanningen leveren om de lozing van verontreinigende stoffen te beperken. Meer info over de luchtkwaliteit vindt u op www.vmm.be/luchtkwaliteit Klaar en duidelijk Er was ook ruimte voor sensibilisering. In Antwerpen bijvoorbeeld lanceerde de VMM in samenwerking met de stad Antwerpen het allereerste Vlaamse infoscherm over luchtkwaliteit. Voortaan kunnen voorbijgangers op de Eiermarkt zien hoe het met de luchtkwaliteit gesteld is. Het infoscherm geeft op een schaal van 1 tot 10 de waarde aan voor de vier klassieke polluenten: ozon, stikstofdioxide, fijn stof en zwaveldioxide. Via het scherm krijgen de voorbijgangers ook tips om de luchtkwaliteit te verbeteren. Dat het eerste infoscherm in Antwerpen geplaatst werd, is geen toeval. De luchtkwaliteit wordt er immers sterk beïnvloed door het uitgestrekte industriegebied aan de haven, het intensieve wegverkeer en de hoge bevolkingsdichtheid.
9
10
Over de grenzen heen:
VMM: een zuivere bron van
VMM internationaal
informatie
In 2005 bood de VMM ondersteuning op maat bij
De VMM wil milieubewust gedrag stimuleren bij de
148 internationale dossiers. Eén op drie internatio-
politieke overheden, intermediaire organisaties,
nale leefmilieudossiers werd opgevolgd door een
administraties, gezinnen, industrie en landbouw. En
expert of piloot van de VMM.
daartoe is communicatie cruciaal. Getuige daarvan
VMM engageert zich ook in Europese samen-
het grote aantal acties die op touw gezet werden...
werkingsprojecten.
Beurzen
Zo is Vlaanderen (VMM) samen met Wallonië,
Samen met OVAM, AMINAL en de VLM nam de
Brussel, Frankrijk en Nederland partner in het
VMM deel aan IFEST, de tweejaarlijkse vakbeurs
Scaldit-project. Scaldit is samengesteld uit Scaldis –
rond milieu- en energietechnologie met als centrale
het Latijnse woord voor Schelde – en Integrated
thema 'eco-efficiëntie'. De VMM was ook aanwezig
Testing, of geïntegreerd testen. Met dit project willen
op de Vlaamse land- en tuinbouwbeurs Agriflanders,
de partners de basis leggen voor de ontwikkeling
net als de VLM, AMINAL en het Waterloket.
van een integraal waterbeheer in het Schelde-
Wilt u weten waar u de VMM kunt ontmoeten?
stroomgebiedsdistrict.
Het
project
liep
van
1 januari 2003 tot 31 december 2005, en werd verlengd tot 31 december 2006. Meer info? Surf naar www.scaldit.org Verder werden 2 projecten succesvol afgesloten:
• een bilateraal samenwerkingsproject, gefinancierd door het Vlaams Fonds voor Centraal- en Oost-Europa, met als doel een luchtkwaliteitsmonitoringnetwerk op te zetten in Slowakije;
• EXPER PF, een project met Interreg-steun waarin
Neem dan een kijkje op: www.vmm.be/evenementen Infoloket Iedereen kan zich tot het Infoloket van de VMM richten met milieuvragen in het algemeen en vragen over water en lucht in het bijzonder. In 2005 behandelden de medewerkers van het infoloket 6.272 vragen. In 89% van de gevallen gebeurde dat binnen de 5 werkdagen. Milieukenniscentrum
de grensoverschrijdende luchtvervuiling tussen
Het milieukenniscentrum van de VMM bundelt
Vlaanderen en Noord-Frankrijk werd gemeten.
informatie over het milieu in het algemeen en over
Daarnaast werkt de VMM ook aan nieuwe initiatieven. Zo werd bij LIFE het projectvoorstel 'Bringing Open MI to Life' ingediend. De bedoeling van het
water en lucht in het bijzonder. Iedere werkdag stelt het zijn collectie boeken, rapporten, tijdschriften en video's beschikbaar.
projectvoorstel is om een nieuwe technologie te testen, Open Mi genaamd, om modellen te koppelen op 3 Europese stroomgebieden: de Schelde, de Plinios en de Neisse. De VMM is piloot voor het stroomgebied van de Schelde. In het kader van de Vlaamse samenwerkingsverdragen ontving de VMM delegaties uit Hongarije en Tsjechië.
11
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
Open huis Op zondag 24 april hield de Vlaamse overheid voor de vierde keer open huis. Die dag zetten 123 locaties gespreid over 50 steden en gemeenten in Vlaanderen, hun deuren open voor het publiek. Ook de VMM deed mee in Erembodegem. Bezoekers konden er onder andere terecht voor een tentoonstelling over de activiteiten van de VMM, demonstraties van metingen van de water- en waterbodemkwaliteit en een wandeling onder begeleiding van een natuurgids.
12
Kijk achter de schermen Voor en door mensen Het
belangrijkste
kapitaal
Vernieuwd personeelsblad van
de
Vlaamse
De 50ste editie van de VMM-Nieuwslijn, het per-
Milieumaatschappij is haar enthousiaste en gemoti-
soneelsblad van de VMM, werd in april 2005 in een
veerde personeel, dat zich dagelijks inzet om
nieuw kleedje gestoken. Er werd gekozen voor een
vooruitgang te boeken. De VMM voert een modern
modern concept en een luchtiger vormgeving. Dit
personeelsbeleid en investeert aanzienlijk in op-
sluit perfect aan bij het transparante communicatie-
leiding en vorming. En dat werpt vruchten af.
beleid van de VMM. Want open communicatie en gemotiveerd personeel dragen bij tot een betere
Situatie op 1 april 2006. Afdeling
Contract
Statutair
Eindtotaal
44
79
123
AELT
8
53
61
AENT
10
101
111
AI
6
42
48
AK
16
37
53
AMO
48
194
242
AWA
154
126
280
13
13
114
114
AAZPF
STAF DR EXP ISC Eindtotaal
2 288
dienstverlening.
2 759
1047
Begin 2005 stelde de VMM een diversiteitsplan op. Bedoeling is via een aantal acties te komen tot een geĂŻntegreerd, kwalitatief en duurzaam personeelsbeleid. Dit is een bewuste beleidskeuze van de VMM, niet enkel een verplichting opgelegd vanuit
VMM timmert zelf aan de weg Zorg dragen voor het milieu, is bouwen aan morgen. En dat is bij de VMM soms vrij letterlijk het geval...
de Vlaamse overheid. Iedereen heeft immers baat bij
Belgian Building Award
een werkklimaat waarin begrip en respect voor de
Op 2 maart 2005 werd het kantoorgebouw van de
ander voorop staan.
VMM in Aalst op Batibouw gelauwerd met de
VMM is beste stagebedrijf Op 19 mei kreeg het laboratorium van de VMM in Antwerpen de prijs van beste stagebedrijf, een initiatief van de Antwerpse kamer voor koophandel. De award is vooral de verdienste van de stagebegeleiders en andere werknemers van het labo in Antwerpen.
Belgian Building Award voor Architectuur. Tijdens het bouwproces werd consequent geopteerd voor de milieuvriendelijkste aanpak door onder meer het gebruik van bestaande materialen, de keuze voor groene daken, een systeem voor het hergebruiken van regenwater, de plaatsing van superisolerend glas en een energiezuinige verwarming en koeling. Bij de opening destijds hoopte de VMM dat haar voorbeeld van spectaculaire ecobouw velen zou inspireren. De Belgian Building Award zal daar ongetwijfeld toe bijdragen.
13
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
Prijs Bouwheer In oktober kreeg de VMM uit handen van Vlaams minister van Bestuurszaken Geert Bourgeois de Prijs
Laboratorium te Oostende bestaat 25 jaar
Bouwheer 2005 in de categorie geïntegreerde
In 2005 vierde het VMM-laboratorium in Oostende
opdracht voor het VMM-kantoorgebouw in Aalst. De
zijn 25ste verjaardag. De geschiedenis ervan gaat
bekroning tot beste publieke bouwheer is een hele
eigenlijk terug tot in 1975. Toen werd de
eer, want het gaat om het project met de beste resul-
Waterzuiveringsmaatschappij van het Kustbekken
taten over verschillende categorieën. In totaal waren
opgericht. Die verhuisde de jaren daarna tot twee
er 44 inzendingen van bouwprojecten die de voor-
keer toe. Uiteindelijk vond ze een vaste stek in de
bije drie jaar gerealiseerd werden.
Zandvoordestraat, de plaats waar het VMM-labora-
Ook de oudere VMM-gebouwen worden ge-
torium vandaag gevestigd is.
renoveerd volgens de principes van duurzaam en ecologisch bouwen.
Rookverbod Sinds 1 januari 2006 moeten alle bedrijven, dus ook de VMM, rookvrij zijn. De VMM volgt deze maatregel strikt op. Het is verboden om te roken in bureaus, werkplaatsen, lokalen en dienstwagens, en tijdens vergaderingen en evenementen op VMMlocaties.
In 1980 werd de afwerking van het laboratorium voltooid. Het beschikt over moderne infrastructuur en
Kwaliteitszorg loont Op 28 april 2005 werd het VMM-laboratorium – zowel de vestiging Gent als Oostende – onderworpen aan een audit in het kader van de Beltestaccreditatie. Zowel wat het bestaande toepassingsgebied als de gevraagde uitbreiding betreft, formuleerde het auditteam een positief advies. Het VMMlaboratorium is nu tot 11 juni 2007 geaccrediteerd voor maar liefst 33 parameters.
apparatuur en verricht jaarlijks meer dan 150.000 analyses. Er werken 17 personeelsleden. Sinds januari 2005 worden bijkomend de anorganische parameters van het oppervlaktewatermeetnet van de bekkens van Boven-Schelde en Dender in eigen beheer geanalyseerd. En met ingang van januari 2006 worden ook de anorganische oppervlaktewateranalysen van het bekken van de Gentse kanalen aan het Oostendse laboratorium toevertrouwd. Het laboratorium streeft permanent naar een kwalitatief hoogstaande dienstverlening en wordt daarbij geruggensteund door een goed uitgebouwd kwaliteitssysteem.
14
Organogram VMM op 1 april 2006
ADMINISTRATEUR-GENERAAL F. Van Sevencoten ALGEMEEN DIRECTEUR N.N.
MEETNETTEN EN ONDERZOEK P. D’Hondt
ECONOMISCH TOEZICHT L. Fleurinck ALGEMENE ZAKEN, PERSONEEL EN FINANCIËN N.N.
KWALITEITSBEHEER D. Waegeman
ECOLOGISCH TOEZICHT D. Waegeman
INFORMATIE J. Janda
WATER P. Thomas
15
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
15 jaar VMM in vogelvlucht
12 december 1990: de VMM wordt opgericht als Vlaamse milieuparastatale door het decreet Bestuurlijk Beleid.
6 februari 1991: in Vlarem I wordt de VMM als adviesverlenende instantie aangewezen voor vergunningsaanvragen m.b.t. oppervlaktewater en lucht.
1991: vestiging eerste heffing op de waterverontreiniging, zowel voor grootverbruikers als kleinverbruikers.
1991: eerste investeringsprogramma rioolwaterzuiveringsinfrastructuur, opgemaakt door de VMM, wordt opgedragen aan Aquafin NV.
1993: sommige bedrijven worden verplicht tot het opstellen van een emissiejaarverslag. De VMM kan hierdoor de evolutie van de luchtverontreinigende stoffen schetsen en start met de opmaak van de emissie-inventaris lucht. Ook de meetnetten lucht – die peilen naar de kwaliteit van de omgevingslucht – worden uitgebouwd.
1993: een aantal personeelsleden van het instituut voor Hygiëne en Epidemiologie wordt in de VMM geïntegreerd.
1993: Het eerste ontwerp AWP2 Dender en Mark, algemeen waterzuiveringsprogramma, wordt afgerond. De AWP2's geven de aanzet tot de bekkenwerking in Vlaanderen; via het berekenen van vuilvrachtbalansen worden de vervuilers voor het eerst op hun aandeel in de vervuiling gewezen.
1994: het eerste Milieu- en Natuurrapport Vlaanderen (MIRA) verschijnt; de fundamenten voor een objectieve milieudiagnose zijn gelegd.
3 april 1995: het decreet 'Algemene Bepalingen Milieubeleid' wordt goedgekeurd. Hierin wordt de VMM aangewezen als de instantie die moet rapporteren over de staat van het milieu in Vlaanderen.
22 december 1995: de VMM wordt aangewezen om de subsidiëringsprogramma’s gemeentelijke rioleringen voor te bereiden.
eerste heffing waterverontreiniging
1991 adviesverlening vergunning water en lucht
16
1992
eerste ontwerp AWP2
eerste MIRA-rapport verschijnt
1993
1994
verplicht opstellen van een emissiejaarverslag door bedrijven
subsidiëringsprogramma’s gemeentelijke rioleringen
1995 decreet ‘Algemene Bepalingen Milieubeleid’ goedgekeurd
sociale vrijstellingsregeling ingevoerd
1996
1997
Floepje gelanceerd
kaderrichtlijn Lucht
1998
1996: Floepje, het milieueducatieve pakket voor het basis- en middelbaar onderwijs, wordt gelanceerd. Het Floepjesverhaal kent een enorm succes in Vlaanderen en wordt later overgenomen in 12 Europese landen en in Zuid-Afrika.
21 november 1996: de kaderrichtlijn Lucht treedt in werking.
1997: voor de heffing op de waterverontreiniging wordt een vrijstellingsregeling om sociale redenen ingevoerd.
2000: MIRA-S 2000, het Milieurapport - scenario's, geeft ons een kijk op de toekomst van ons milieu, thema per thema.
11 juni 2001: de VMM-laboratoria Gent en Oostende ontvangen de BELTEST-accreditatie, de bekroning voor een doorgedreven kwaliteitszorg.
3 december 2002: de Schelde- en Maasverdragen worden ondertekend in Gent. De VMM was, net zoals bij de eerste Schelde- en Maasverdragen in 1995, leider van de Vlaamse delegatie.
2003: het eerste MIRA-BE, het milieubeleidsrapport, wordt gepubliceerd.
24 november 2004: het decreet Integraal Waterbeleid (goedgekeurd op 18/06/2003) – de omzetting van de Europese kaderrichtlijn Water – wordt van kracht, de VMM krijgt een sleutelrol in de Coördinatiecommissie Integraal Waterbeleid (CIW).
1 januari 2005: de VMM wordt ecologisch en economisch toezichthouder op de uitbouw en het beheer van de waterzuiveringsinfrastructuur.
1 april 2006: de VMM en de afdeling Water van AMINAL worden samen het intern verzelfstandigd agentschap Vlaamse Milieumaatschappij.
Schelde- en Maasverdragen
MIRA-S 2000
1999
2000
decreet Integraal Waterbeleid van kracht
2001
2002
VMM-laboratoria ontvangen de BELTEST-accreditatie
2003 eerste MIRA-BE
2004
intern verzelfstandigd agentschap Vlaamse Milieumaatschappij
2005
2006
VMM wordt ecologisch en economisch toezichthouder
17
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
Evolutie Waterkwaliteit 1990-2 2004 De aanwezigheid van zuurstof is van groot belang voor het leven in het water. Bovendien speelt zuurstof een grote rol in de zelfzuiverende processen in de waterloop. Daarom volgt de VMM nauwgezet de opgeloste zuurstofconcentratie in onze waterlopen. Volgens de formule van Prati – een Italiaanse onderzoeker – wordt deze omgezet in een kwaliteitsindex. Onderstaande grafiek toont aan dat het aantal meetplaatsen dat volgens de Prati-index zwaar is verontreinigd, sterk daalde gedurende de voorbije 15 jaar. Het aandeel van de 'niet verontreinigde' en 'aanvaardbare' waterkwaliteitsklassen begon toe te nemen vanaf het nieuwe decennium. De VMM droeg niet alleen via haar uitgebalanceerde en kwaliteitsvolle watermeetnet bij tot deze verbetering van de waterkwaliteit. Door haar geïntegreerde aanpak – die ook de rapportering omvat naar nationale en internationale instanties; het sensibiliseren van het grote publiek; het adviseren van milieuvergunningen voor bedrijven; het innen van de heffingen en het toekomstgericht plannen van de waterzuiveringsinfrastructuur – kon deze kwaliteitsverbetering van het oppervlaktewater gerealiseerd worden.
Evolutie van de relatieve verdeling waterkwaliteitsklassen volgens de PIO 100% 90% 80% 70%
niet verontreinigd 60%
aanvaardbaar 50%
matig verontreinigd 40%
verontreinigd
30%
zwaar verontreinigd
20% 10% 0% '90
18
'91
'92
'93
'94
'95
'96
'97
'98
'99
'00
'01
'02
'03
'04
Evolutie Luchtkwaliteit 1990-2 2004
Evolutie benzeenconcentratie 6 EU-grenswaarde 5
µg/m³
4 3 2 1 0 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 mean
min
max
De VMM houdt via de emissie-inventaris in de gaten wie wat loost in de lucht in Vlaanderen. Hieruit blijkt dat er aanzienlijk minder verontreinigende stoffen geloosd worden dan 15 jaar geleden (enkel de broeikasgassen volgen de dalende tendens niet). Toch verbetert de luchtkwaliteit niet evenredig. Naast deze emissie-inventaris bouwde de VMM een uitgebreid luchtmeetnet uit, dat peilt naar de concentratie van welbepaalde stoffen in onze omgevingslucht. Benzeen is er één van. De figuur geeft het verloop weer van de jaargemiddelde benzeenconcentratie in Vlaanderen sedert 1990. Vanaf 1990 is er een duidelijk dalende trend in de jaargemiddelde benzeenconcentratie De jaargemiddelde concentratie bedroeg in 1990 3,9 µg/m³ en is gedaald naar 1,1 µg/m³ in het kalenderjaar 2004. Het maximale jaargemiddelde in 1990 bedroeg 5,4 µg/m³. In 2004 is de maximale jaarconcentratie gedaald tot 1,6 µg/m³. De EU-grenswaarde voor benzeen bedraagt 5 µg/m³ als jaargemiddelde. Deze werd de voorbije jaren overal in Vlaanderen gerespecteerd.
19
20
FINANCIËLE OVERZICHTEN Rekeningen 2005 Als pararegionale A is de Vlaamse Milieumaatschappij onderworpen aan de regels opgelegd door de wet van 16 maart 1954, betreffende de controle op sommige instellingen van openbaar nut. Dit verplicht de maatschappij jaarlijks volgende rekeningen voor te leggen :
Uitvoeringsrekening begroting De VMM verwerft haar middelen grotendeels via 5 basisallocaties op programma 61.1 'Leefmilieu' van de algemene uitgavenbegroting van de Vlaamse Gemeenschap en 1 dotatie op de begroting van het Minafonds. De totale ontvangsten aangerekend op de begroting 2005 van de Vlaamse Milieumaatschappij bedragen 69.021.507 EUR, de aangerekende uitgaven belopen 62.595.504 EUR. Dit resulteert in een positief begrotingssaldo van 6.426.003 EUR. Het positief begrotingssaldo 2005 is samengesteld als volgt :
• Uitvoeringsrekening van de begroting:
1) een positief saldo door minderuitgaven op de
de indeling van de begroting is vanaf 1998 con-
werkingsmiddelen van 3.176.567 EUR. De
form de normen van het Europees Systeem van
werkingsmiddelen worden gefinancierd vanuit
Rekeningen 1995 (ESR95) van de uitgaven en
de algemene uitgavenbegroting van de Vlaamse
de ontvangsten van de overheid. Het verschil
Gemeenschap, programma 61.1, basisallo-
tussen de aangerekende ontvangsten en uit-
caties 41.46 en 41.47. Daarnaast zijn er nog
gaven – inclusief alle vaststaande rechten en
ontvangsten van het Ministerie van de Vlaamse
verplichtingen – vormt het begrotingsresultaat
Gemeenschap
van het jaar.
Volksgezondheid) voor de monitoring van
(departement
Welzijn
en
strand, zwem- en putwaters. Ingevolge de
• Balans en resultatenrekening met toelichting: de boekhouding wordt vanaf 1998 gevoerd conform de bepalingen van het besluit
uitvoering van internationale projecten (o.a. Scaldit) zijn er ook ontvangsten van EU-instellingen.
van de Vlaamse regering van 21 mei 1997
2) een overschot van 1.885.488 EUR voor de
betreffende een geïntegreerde economische
investeringen in meetnetten ten laste van basis-
boekhouding en budgettaire rapportering voor
allocaties 61.41 (subsidie) en 61.42 (dotatie).
de Vlaamse Openbare Instellingen. De be-
Basisallocatie 61.41 is uitdovend, hierop ge-
naming en de interpretatie van de rekeningen
beuren geen nieuwe vastleggingen, enkel de
zoals vastgesteld door dit besluit (MAR) wijkt op
eerder vastgelegde dossiers worden afge-
een aantal punten af van het genormaliseerd
handeld. Het zwaartepunt vormt basisallocatie
rekeningstelsel, gebruikt tot en met boekjaar
61.42. In 2005 werden een aantal dossiers
1997, zoals vastgesteld bij koninklijk besluit van
opgestart, maar deze zijn nog niet volledig
7 maart 1978 en aangepast bij koninklijk besluit
opgeleverd en gefactureerd. Dit is het geval voor
van 12 september 1983.
het ontwerp en ontwikkeling van de basismodule voor het afvalwatersysteem (AWIS) en de
Balans en resultatenrekening zijn hierna integraal opgenomen. De uitvoeringsrekening van de
uitbouw van het meetnet riooloverstorten (deel 2005).
begroting is beknopt weergegeven.
21
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
3) voor aankopen van duurzame roerende en onroerende goederen, te financieren vanuit basisallocatie 61.44, is er een overschot van 663.599 EUR. Dit is voornamelijk te wijten aan de verkoop van de RWZI Drongen ter waarde van 528.788 EUR.
Onderstaande tabel geeft schematisch de soorten uitgaven met de eraan gekoppelde ontvangsten weer. ONTVANGSTEN Werkingsdotaties BA 41.46 en 41.47 Eigen ontvangsten EU-instellingen & Administratie
2005 56.691.000
UITGAVEN Werkingskosten
2005 55.556.404
1.325.073 278.975
Buitenlands Beleid Dotatie Administratie Gezondheidszorg
437.924
PR 42.2 BA 41.01 Dotatie Minafonds artikel 361B4150
1.347.051 Sociale vrijstellingen en moratorium-
1.347.051
intresten i.v.m. milieuheffingen afvalwater- en grondwater Investeringssubsidies
4.278.082
2.392.595
BA 61.41 en 61.42
BA 61.41 en 61.42 Investeringsdotatie BA 61.44
Investeringen meetnetten
1.098.339
Duurzame roerende goederen
1.312.113
roerende goederen Eigen ontvangsten
Investeringsdotatie BA 61.44
14.221
249.384
Oprichting en renovatie gebouwen
56.100
onroerende goederen Eigen ontvangsten Terugstorting lasten leningen
669.868 1.931.241
Lasten leningen
1.931.241
Niet bestemd begrotingssaldo 2005
6.426.003
door de hogere overheid Niet bestemd begrotingssaldo 2004
700.349
69.021.507
22
69.021.507
Balans
CODES
EUR
EUR
31.12.2005
32.12.2004
286.170.084 3.575.045 3.575.045 282.531.354 16.497.254 10.277.591 1.696.726 567.745 999.050 129.931 254.031.367 16.063.275 237.968.092 28.416 28.416 63.685 4.670 59.015 27.008.560 10.842.420 10.842.420 38.163 38.163 3.671.779 253.673 3.418.106 13.440 3.097.714 0 306.952 0 12.309.401 387 13 12.309.001 147.412 146.797 0 615 313.179.259 347.323.061
315.696.531 3.864.911 3.864.911 311.768.760 7.267.448 10.187.738 1.743.874 593.447 999.257 151.170 283.226.421 16.085.510 267.140.911 9.343.279 9.343.279 62.860 4.670 58.190 31.626.530 13.940.134 13.940.134 41.282 41.282 16.862.965 364.792 16.498.173 11.986.570 4.012.489 499.114 0 0 1.481 386 1.095 0 780.668 188.243 592.425 0 347.323.061
282.278.407 495.787 901.727 -92.150.932 373.031.825 30.900.852 10.843.263 10.842.420 843 10.749.361 3.097.714 0 5.725.447 1.926.200 0 9.308.228 2.880.081 2.144 0 6.426.003 313.179.259
312.502.080 495.787 432.283 -92.212.217 403.786.227 34.820.981 13.940.977 13.940.134 843 16.894.620 3.639.764 5.128.922 6.518.687 1.607.247 0 3.985.384 3.283.241 2.237 -867 700.773 347.323.061
ACTIVA
VASTE ACTIVA II. IMMATERIELE VASTE ACTIVA Software III. MATERIELE VASTE ACTIVA Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en materieel Rollend materieel Informatica en telematica Kantoormeubilair Andere materiële vaste activa Terreinen exploitatie Installaties waterzuivering Vaste activa in aanbouw Gebouwen IV. FINANCIELE VASTE ACTIVA Aandelen Borgtochten in contanten VLOTTENDE ACTIVA V. VORDERINGEN OP MEER DAN EEN JAAR Overige vorderingen i.v.m. leningen VI. VOORRADEN Hulpstoffen VII. VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR Handelsvorderingen Overige vorderingen Te ontvangen werkingsdotaties Te ontvangen kapitaalssubsidies Te ontvangen rentedotaties Diverse vorderingen VIII. GELDBELEGGINGEN IX. LIQUIDE MIDDELEN Banken Kassen Rekeningen CFO X. OVERLOPENDE REKENINGEN Over te dragen kosten Over te dragen kosten negatief begrotingssaldo Wachtrekening TOTAAL DER ACTIVA 313.178.644
PASSIVA EIGEN VERMOGEN I. KAPITAAL III HERWAARDERINGSMEERWAARDEN V. OVERGEDRAGEN NETTO RESULTAAT VI. DOTATIES, SUBSIDIES, TOELAGEN EN SOORTGELIJKE VREEMD VERMOGEN VIII. SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR Kredietinstellingen Overige - ontvangen borgen IX. SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR Tijdens boekjaar vervallenden schulden > 1 jaar Financiële schulden kredietinstellingen (CFO) Handelsschulden - gewone crediteuren Schulden belastingen en bezoldigingen Overige schulden X. OVERLOPENDE REKENINGEN Toe te rekenen kosten Over te dragen opbrengsten Wachtrekening Nog toe te wijzen begrotingssaldo TOTAAL DER PASSIVA
21 214 22/27 220-223 23 24 240 243 244 26 260 261 27 270 28 284 288 29 291 3 31 40/41 40 41 4130 4133 4136 416 50/54 55/59 55 57 59 490/491/495 490 493 499
CODES 10 12 14 15 17 173 174 42/48 420/429 430/433 44 45 47/48 492-493-496 492 493 499
23
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
Resultatenrekening OPERATIONELE OPBRENGSTEN Lopende opbrengsten Inkomens- en kapitaaloverdrachten Andere operationele opbrengsten OPERATIONELE KOSTEN Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Diensten en diverse goederen Personeelskosten Afschr. en waardevermin. op immat. - en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden Voorzieningen Inkomensoverdrachten Andere operationele kosten OPERATIONEEL RESULTAAT FINANCIËLE OPBRENGSTEN Opbrengsten uit vlottende activa Gerealiseerde wisselopbrengsten Andere financiële opbrengsten FINANCIËLE KOSTEN Kosten van schulden Gerealiseerde wisselverliezen Bankkosten Verwijlintresten FINANCIEEL RESULTAAT UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN Meerwaarden op de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke opbrengsten UITZONDERLIJKE KOSTEN Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste activa Minderwaarden op realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke kosten UITZONDERLIJK RESULTAAT NETTO RESULTAAT VAN HET JAAR
24
EUR
EUR
CODES
31.12.2005
31.12.2004
70/74 70 73 74 60/64 60 61 62 630 631/632 633/637 640 641/649
90.306.792 441.872 88.265.223 1.599.697 90.631.271 4.266.008 15.405.133 35.176.195 33.626.020 0 0 1.362.860 795.055 -324.479 6 2 4 0 166.692 165.800 3 180 709 -166.686 661.854 661.854 0 109.404 109.268
90.436.289 451.143 88.646.655 1.338.491 90.123.915 5.572.549 15.551.859 33.648.972 34.595.130 0 0 735.866 19.539 312.374 20.775 20.772 3 0 322.311 321.950 8 340 13 -301.536 11.258 11.258 0 172.570 3.236
0 136 552.450 61.285
0 169.334 -161.312 -150.474
75 751 754 756/759 65 650 654 657 658 76 763 764/769 66 660 663 664/669
Hierna volgt een korte bespreking van de voornaamste evoluties in 2005 ten opzichte van 2004 zoals die in de balans en resultatenrekening tot uiting komen.
ACTIVA II. Immateriële vaste activa
Te ontvangen toelagen met betrekking tot gewestleningen Te ontvangen toelagen met betrekking
resultaat van nieuwe aankopen en programmatuur ten bedrage van 0,916 EUR en afschrijvingen met 1,206 miljoen EUR. De belangrijkste investering in 2005 betrof het AfvalWater InformatieSysteem (AWIS). III. Materiële vaste activa In 2005 namen de ‘Materiële vaste activa’ af met 29,237 miljoen EUR. De oorzaak hiervan is de daling van de boekwaarde van de onder subrubriek ‘Andere materiële vaste activa’ opgenomen waterzuiveringsinfrastructuur. Doordat VMM sedert 1991 geen nieuwe waterzuiveringsinfrastructuur meer bouwt, zijn de enige bewegingen in balans de waardedepreciatie door de jaarlijkse afschrijvingen, de buitengebruikstellingen en verkopen. De daling op deze subrubriek bedraagt 29,195 miljoen EUR. De vaste activa in aanbouw verminderde met 9,371 miljoen EUR ten voordele van de rubriek terreinen en gebouwen. Dit gebeurde naar aanleiding van de oplevering van de nieuwbouw in de Dr. De Moorstraat.
0,374 miljoen EUR
tot overgenomen gemeenteleningen Te ontvangen toelagen met betrekking
9,074 miljoen EUR
tot eigen gewaarborgde lening 10,842 miljoen EUR
De boekwaarde van de subrubriek software nam in 2005 af met 0,290 miljoen EUR. Dit is het netto-
1,394 miljoen EUR
VI. Voorraden Dit betreft het magazijn van de onderhoudsdienst te Oostende waar een beperkte stock van het meest courante materiaal voor het onderhoud van de wagens en de monsternametoestellen wordt aangehouden. VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar De vorderingen op ten hoogste één jaar dalen met 13,191 miljoen EUR ten opzichte van 2004. In 2005 werden de werkingsdotaties op de algemene begroting (basisallocaties 41.46 en 41.47), volledig in het werkjaar zelf ontvangen. Terwijl er in 2004 een openstaand saldo was van respectievelijk 11,120 en 0,141 miljoen EUR. De vordering in verband met leningen die binnen het jaar vervallen (zie vorderingen op meer dan één jaar) bedraagt 3,098 miljoen EUR op 31/12/2005. VIII. Geldbeleggingen Conform het besluit van de Vlaamse Regering van 22 september 1993 wordt het thesauriebeheer van de Vlaamse Openbare Instellingen centraal beheerd door de Afdeling Financieel Management van het
V. Vorderingen op meer dan één jaar
Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap. VMM
Deze rubriek omvat de van de overheid op termijn
heeft dus geen eigen geldbeleggingen, maar
te ontvangen toelagen ter dekking van de open-
ontvangt of betaalt een marktconforme vergoeding
staande schulden op meer dan 1 jaar (cf. Rubrieken
op een theoretische kaspositie.
VIII en IX van het passief). De vorderingen die binnen het jaar – dus in 2006 – zullen ontvangen worden, worden overgeboekt naar vorderingen op ten hoogste één jaar. Door deze boeking verminderden de vorderingen op meer dan één jaar met 3,098 miljoen EUR. Het saldo per 31 december 2005 is als volgt samengesteld:
IX. Liquide middelen Op 31/12/2005 hebben de financiële rekeningen beheerd door het centraal financieringsorgaan (CFO) een globaal positief saldo van 12,309 miljoen EUR. Op 31/12/2004 was er een negatief saldo van 5,129 miljoen EUR. De reële toename van de liquiditeitspositie bedraagt dus 17,438 EUR. Dit is grotendeels te verklaren door de volledige ordonnancering van de werkingsschijven 2005 (zie punt VII).
25
ACTIVITEITENVERSLAG 2005
X. Overlopende rekeningen van het actief
VIII. Schulden op meer dan een jaar
Het betreft hier voornamelijk facturen met factuur-
De aflossingen van langlopende leningen die binnen
datum in 2005 waarvan de prestatie slaat op 2006,
het jaar vervallen, worden op afsluitdatum over-
bijvoorbeeld
onderhoudscontracten.
geboekt naar schulden op ten hoogste één jaar. De
Begrotingstechnisch worden deze uitgaven aan-
daling met 3,098 miljoen EUR van de schulden op
gerekend in het jaar 2005, boekhoudkundig in het
meer dan één jaar bij kredietinstellingen is dan ook
jaar 2006.
het bedrag dat we op 31/12/2005 terugvinden
huur-
en
onder de subrubriek 'tijdens het boekjaar vervallen-
PASSIVA
de schulden op meer dan één jaar'.
V. Overgedragen resultaat
IX. Schulden op ten hoogste één jaar
Het overgedragen verlies is ten opzichte van 2004
De gewone handelsschulden daalden met 0,793
gedaald van 92,212 naar 92,151 miljoen EUR. Het
miljoen EUR. De schulden wegens bezoldigingen
positief resultaat van het boekjaar 2005 t.b.v. 0,061
stijgen met 0,319 miljoen EUR.
miljoen EUR wordt besproken bij de resultatenrekening.
De toe te rekenen kosten ten bedrage van 2,880
VI. Toelagen
miljoen EUR zijn voornamelijk samengesteld uit
Conform het Besluit van de Vlaamse Regering van
personeelskosten van de maand december 2005
21 mei 1997 worden de toelagen in gelijke mate
(boekhoudkundig aan te rekenen in 2005 maar pas
afgeschreven als de aankoopprijs van de activa die
betaald op de eerste werkdag van 2006), voor
ermee gefinancierd worden.
2,559 miljoen EUR, en vervallen leningslasten (met
De daling van de toelagen in de balans ten opzichte
betrekking tot 2005, maar afgelost in 2006), voor
van 2004 met 30,754 miljoen EUR is als volgt samengesteld:
0,254 miljoen EUR. Het gecumuleerd nog toe te wijzen positief begrotingssaldo van 6,426 miljoen EUR zal in 2006 terug afgeboekt worden ten op-
Afschrijvingen 2005
-33,677 miljoen EUR
zichte van de bestemming die aan dit saldo gegeven
Ontvangen toelagen in 2005
+4,278 miljoen EUR
wordt.
BA 61.41 en 61.42 meetnetten Ontvangen toelagen in 2005
+1,347 miljoen EUR
BA 61.44 roerende en onroerende goederen Positief begrotingssaldo
-2,549 miljoen EUR
toelagen 2005 Toerekening niet ontvangen
- 154 miljoen EUR
toelagen 2004 -30,754 miljoen EUR
26
X. Overlopende rekeningen van het passief
RESULTATENREKENING Operationeel resultaat De operationele opbrengsten (70/74) zijn groten-
storting van de investeringsdotatie op basisallocatie
deels samengesteld uit de werkingsdotatie vanuit
61.42. Hierdoor ontvingen we in 2005 geen credit-
basisallocatie 41.46 (55,991 miljoen EUR) en de in
intresten, maar betaalden wij 1.180,99 EUR debet-
resultaatname van toelagen (30,754 miljoen EUR)
intresten.
die in gelijke mate afgeschreven worden als de activa die ermee gefinancierd worden. Het over te dragen begrotingssaldo van het boekjaar voor basisallocatie 41.46 en basisallocatie 41.47 vermindert de operationele opbrengsten met 3,177 miljoen EUR omdat VMM op 31/12/2005 niet gemachtigd was om dit saldo aan te wenden. De andere operationele opbrengsten betreffen in hoofdzaak de tussenkomst van derden in personeelskosten
Bij de financiĂŤle kosten daalden de intresten op gewaarborgde gewestleningen met 0,156 miljoen EUR, dit ingevolge de verdere aflossing. De vergoeding die VMM ontvangt voor de betaling van deze intresten moet volgens het haar opgelegde boekhoudplan geboekt worden onder de rubriek 73 (inkomensoverdrachten) van het operationeel resultaat.
(gedetacheerden, eerste werkervaring‌), inkomsten
Uitzonderlijk resultaat
van Europese projecten en recuperatie van kosten
Het uitzonderlijk resultaat bedraagt 0,552 miljoen
van heffingsplichtigen.
EUR. We hebben door de verkoop van gronden en
Financieel resultaat De opbrengsten uit liquide middelen (theoretische kaspositie vergoed door het Ministerie van Vlaamse Gemeenschap) waren nihil in 2005. Dit komt doordat het CFO-kassaldo in de eerste helft van 2004
waterzuiveringsinfrastructuur (RWZI Drongen) een meerwaarde gerealiseerd van 0,662 miljoen EUR. Door de buitengebruikstelling van niet afgeschreven labotoestellen en meubilair bedroegen de uitzonderlijke kosten 0,109 miljoen EUR.
negatief was, voornamelijk door de laattijdige door-
27
EINDREDACTIE Kathleen Vancaester, Isabel Peiremans REDACTIE VMM-personeel COPYWRITING Com&Co LAY-O OUT Dries Vermaut LOGISTIEKE ONDERSTEUNING Elly Branswijck, Liesbeth Van Snick FOTOGRAFIE VMM-fotoarchief, Jan Caudron, Yves Adams, Sofie De Rave VERANTWOORDELIJKE UITGEVER Johan Janda, Afdelingshoofd Informatie ALGEMENE INFORMATIE VMM-Infoloket A. Van de Maelestraat 96 9320 Erembodegem Tel. 053 72 64 45 Fax 053 71 10 78 e-mail: info@vmm.be D/2006/6871/010