1_9788490044995 by Editorial Tirant Lo Blanch

instituciones esenciales del derecho de la insolvencia

luis manuel c. mĂŠjan

tirant lo b anch MĂŠxico D.F., 2012

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Muñoz

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“Vale más una hora de justicia que mil horas de oración”

Sala del Tribunal del Palacio de Beit ed-Dine (‫)نيدلا تيب‬, Líbano

índice Introito. El Paradigma de la Insolvencia........................................

Título Primero Instituciones básicas Capítulo 1 El Fenómeno de la Insolvencia 1. Situación extraordinaria......................................................... 2. Nomenclatura....................................................................... 3. Criterios usados en la práctica................................................ 4. La situación de insolvencia supone un ingrediente económico y uno jurídico.......................................................................... 5. Las causas de la situación de insolvencia................................. 6. La respuesta del Derecho.......................................................

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Capítulo 2 Los Principios del Derecho de la Insolvencia 1. Función de los Principios en el Derecho.................................. 2. Principios Generales del Derecho............................................ 3. Los principios del derecho de la insolvencia............................. 3.1. Principio uno. Interés público........................................ a) Concepto de interés público.................................... i) Lo axiológico..................................................... ii) Lo cuantitativo................................................... iii) Las personas que intervienen o los bienes que éstas representan....................................................... b) La materia de la insolvencia llena estos supuestos..... i) Respeto a los derechos de los acreedores............ ii) Sanción a quien daña a los demás...................... iii) Protección a las cadenas productivas................... iv) Desarrollo humano............................................ v) Impacto cuantitativo.......................................... vi) Entidades públicas............................................. c) Trascendencia de ser de interés público.................... 3.2. Principio dos. Unidad.................................................... a) Unidad del patrimonio............................................. b) Unidad de deudor................................................... c) Unidad de procedimiento........................................ d) Unidad instrumental................................................ e) Unidad de disciplinas...............................................

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3.3. Principio tres. Universalidad........................................... a) Concepto de Universalidad...................................... b) Bienes, pasivos y excepciones................................... c) Extremos a los que llega la universalidad.................. 3.4. Principio cuatro. Derechos del acreedor......................... a) Protección del acreedor........................................... b) Par condicio creditoris............................................. 3.5. Principio cinco. Derechos del deudor............................. a) Conservación de la viabilidad del deudor.................. b) Maximización del valor de los activos del deudor...... c) Estigma.................................................................. d) Protección del deudor............................................. 3.6. Principio seis. Accesibilidad del procedimiento................

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Capítulo 3 Los Objetivos del Derecho de la Insolvencia 1. Intereses tutelados................................................................ 2. Objetivo de conservación de la empresa y de liquidación ordenada en caso de quiebra. Reestructura o liquidación........................ 3. Ejemplos de adopción del objetivo neoparadigmático.............. 4. Congruencia con el sistema jurídico....................................... 5. La buena fe...........................................................................

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Capítulo 4 El Sujeto de la Insolvencia 1. El deudor.............................................................................. 2. Niveles de deudores............................................................... 3. La personalidad jurídica......................................................... 4. Sujetos peculiares.................................................................. 5. Condiciones sustancial y fácticas............................................ 6. El sujeto de la insolvencia en el Derecho Comparado............... 7. Conclusión............................................................................

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Título Segundo Instituciones Procesales Capítulo 5 El Procedimiento 1. Necesidad de un procedimiento de insolvencia........................ 2. Sistema dual de procedimiento: liquidación y reorganización... 3. Nuevos caminos.................................................................... 4. Tipos de procedimiento......................................................... 5. Principios que rigen el procedimiento de insolvencia...............

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5.1. Congruencia con los objetivos del Derecho de la Insolvencia............................................................................... 5.2. Accesibilidad................................................................ 5.3. Agilidad....................................................................... 5.4. Adaptabilidad a situaciones complejas........................... 5.5. Facilidad de información............................................... 6. Otras instituciones procesales................................................. 6.1. Los recursos o defensas y cuestiones incidentales........... 6.2. Especialidad de los jueces.............................................. 6.3. El manejo por una vía administrativa.............................. 6.4. Uso de medios alternativos........................................... 6.5. Competencia: Domicilio y COMI.................................... 6.6. Tecnologías de la información....................................... Apéndice: La encuesta................................................................

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Título Tercero Instituciones De La Insolvencia Capítulo 6 La Declaración de la Insolvencia 1. Declaración y apertura........................................................... 2. Efectos de la declaración de insolvencia.................................. 2.1. Estatus personal........................................................... a) La Inhabilitación...................................................... b) Facultades de Administración................................... c) Enajenaciones......................................................... d) Contratos con el Estado........................................... e) Herencias y legados................................................. f) El arraigo................................................................ g) Revelación de información....................................... h) Sanciones y delitos.................................................. i) Presunción muciana, gananciales............................. j) Alimentos............................................................... 2.2. Estatus corporativo....................................................... a) Funcionamiento de órganos corporativos.................. b) Afección a socios.................................................... c) Responsabilidad de administradores......................... d) Grupos corporativos................................................ 2.3. Efectos de tipo procesal................................................ a) Llamada a acreedores.............................................. b) Creación de nuevos órganos procesales.................... i) Los Representantes de la Insolvencia................... ii) Las Asambleas o Comités de Acreedores............. c) Colaborar con los órganos del concurso................... d) Tratamiento a otros litigios......................................

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e) Ejecuciones............................................................. 2.4. Efectos en los bienes..................................................... a) Desposesión de los bienes....................................... b) Inventario y valuación.............................................. 2.5. Efectos en las relaciones jurídicas del deudor insolvente.. a) Efectos a los acreedores y sus créditos...................... i) Vencimiento anticipado...................................... ii) Se detiene la generación de intereses.................. iii) Suspensión de las obligaciones de pagos............. iv) Compensación................................................... b) Actos inoponibles.................................................... c) Efectos sobre los contratos...................................... d) Crédito posterior al inicio........................................

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Capítulo 7 La Masa Concursal 1. Concepto.............................................................................. 2. Integración de la Masa.......................................................... 2.1. Bienes y derechos de propiedad del deudor.................... 2.2. Representan un valor.................................................... 2.3. Finalidad...................................................................... 2.4. Existentes al inicio de los efectos de la insolvencia.......... 2.5. Sujetos a ser inventariados y valuados............................ 2.6. Relacionados entre sí de modo que compongan un todo 3. Tratamiento de la Masa......................................................... 4. Separación de bienes de la Masa............................................ 4.1. Concepto..................................................................... 4.2. Bienes sujetos a separación........................................... 4.3. Acción de separación.................................................... 4.4. Ejecución de la separación............................................ 5. Anulabilidad de operaciones.................................................. 5.1. Concepto..................................................................... 5.2. Propósito..................................................................... 5.3. Operaciones anulables.................................................. 5.4. Buena o mala fe........................................................... 5.5. El período sospechoso................................................... 5.6. Procedimiento ad hoc................................................... 5.7. El resultado de la acción...............................................

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Capítulo 8 Las Acreencias 1. El papel de los acreedores en la insolvencia............................. 2. Reconocimiento de créditos................................................... 3. Cuerpos colegiados y representación de los acreedores........... 3.1. Funciones que desempeñan..........................................

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3.2. Integración del voto...................................................... 3.3. Obligatoriedad de sus decisiones................................... 4. La prelación de las acreencias................................................. 4.1. Créditos provenientes del negocio en marcha................ 4.2. Gastos que mejoran el activo........................................ 4.3. Gastos que se generan por el proceso mismo de insolvencia............................................................................... 4.4. Créditos Laborales........................................................ 4.5. Créditos con garantía o privilegio.................................. 4.6. Créditos del gobierno (impuestos, seguridad social, servicios, etc)...................................................................... 4.7. Créditos derivados de situaciones de consideración de derecho familiar........................................................... 4.8. Otros........................................................................... 4.9. Acreedores interrelacionados......................................... 5. La Compensación.................................................................. 6. Acreedores colectivos............................................................

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Capítulo 9 La Reorganización 1. La reorganización como parte del régimen de la insolvencia.... 2. Negocio en marcha y financiamiento durante el proceso de la reestructura.......................................................................... 3. La conducción del acuerdo..................................................... 4. Aprobación de acuerdos de reorganización............................. 5. Efecto fiscal.......................................................................... 6. Cumplimiento del plan o convenio......................................... 7. Exoneración (Discharge)......................................................... 8. Reorganizaciones informales.................................................. 9. La reorganización de personas físicas no comerciantes (consumidores)...............................................................................

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Capítulo 10 La Liquidación 1. Liquidación........................................................................... 2. El proceso de la liquidación.................................................... 3. Exoneración..........................................................................

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Capítulo 11 Responsabilidades. Delitos y sanciones 1. Régimen de sanción de conductas reprobables........................ 2. Criminalidad en la insolvencia................................................ 2.1. Los delitos en la Insolvencia........................................... 2.2. Conductas constitutivas de delitos de la insolvencia........

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2.3. Calificación de la insolvencia......................................... 3. Responsabilidad de Directores................................................ 4. Sanciones de tipo administrativo............................................

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Título Cuarto Instituciones de administración de los procesos Capítulo 12 El Representante de la Insolvencia 1. Denominación....................................................................... 2. Naturaleza jurídica y funciones............................................... 3. Perfil y requerimientos........................................................... 3.1. Número........................................................................ 3.2. Permanencia................................................................. 3.3. Calificaciones............................................................... a) Conocimientos........................................................ b) Habilidades............................................................. c) Experiencia............................................................. d) Actitudes................................................................ e) Valores................................................................... 4. Designación.......................................................................... 5. Desempeño y supervisión....................................................... 6. Remuneración....................................................................... 7. La profesión..........................................................................

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Capítulo 13 El Regulador de la Insolvencia 1. Carácter................................................................................ 2. Naturaleza jurídica................................................................. 3. Funciones............................................................................. 3.1. Establecimiento de políticas.......................................... 3.2. Emisión de regulación................................................... 3.3. Administración del sistema de representantes de insolvencia............................................................................... 3.4. Participación en procedimientos de insolvencia............... 3.5. Actuación operativa en procedimientos concursales........ 3.6. Investigación y prosecución........................................... 3.7. Información estadística................................................. 3.8. Asesoría e información.................................................. 3.9. Cultura de la insolvencia............................................... 3.10. Otras funciones............................................................ 4. Misión frente al público.........................................................

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Título Quinto Instituciones Complejas Capítulo 14 La Insolvencia Transfronteriza 1. Hacia la globalización del Derecho de la Insolvencia................ 2. Reconocimiento de procedimientos en otros países................. 3. El procedimiento principal...................................................... 4. El concepto del COMI............................................................ 5. Las limitaciones..................................................................... 5.1. El órden público........................................................... 5.2. La Reciprocidad............................................................ 6. La interpretación de las normas de insolvencia........................ 7. Las medidas de colaboración.................................................. 8. Adopción de estas instituciones en el mundo..........................

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Capítulo 15 Insolvencia de grupos corporativos 1. El fenómeno del grupo corporativo........................................ 1.1. Pluralidad de entidades................................................. 1.2. Control o Poder de Dirección......................................... 1.3. La unidad empresarial................................................... 2. El fenómeno de la insolvencia en un grupo corporativo........... 2.1. Inicio de los procedimientos.......................................... 2.2. Coordinación de procedimientos................................... a) Acumulación........................................................... b) Cooperación........................................................... c) Representante de la Insolvencia................................ d) Protocolos.............................................................. 2.3. Anulación..................................................................... 2.4. El trato a las acreencias................................................. 2.5. Consolidación sustantiva...............................................

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Capítulo 16 Conclusión: Las Instituciones Esenciales del Derecho de la Insolvencia 1. Paradigma de la Insolvencia................................................... 2. Fenómeno de la Insolvencia................................................... 3. Principios del Derecho de la Insolvencia.................................. 4. Objetivos del Derecho de la Insolvencia.................................. 5. Sujeto de la Insolvencia.......................................................... 6. Procedimiento de la Insolvencia.............................................. 7. Declaración de insolvencia..................................................... 8. Masa activa...........................................................................

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9. Acreencias............................................................................ 10. Reorganización...................................................................... 11. Liquidación........................................................................... 12. Responsabilidades................................................................. 13. Representante de la Insolvencia.............................................. 14. Reguladores de la Insolvencia................................................. 15. Insolvencia Transfronteriza..................................................... 16. Insolvencia de Grupos Corporativos........................................

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Legislación consultada................................................................

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Bibliografía.................................................................................

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Sitios de internet........................................................................

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Diccionarios y enciclopedias........................................................

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Agradecimientos.........................................................................

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Introito

El Paradigma de la Insolvencia De un análisis o lectura que se haga de la historia del desarrollo del derecho concursal o de la insolvencia, iniciando por las XII Tablas, la Lex Poetelia, cruzando por los estatutos medievales, las Siete Partidas, las Ordenanzas de Bilbao, la obra de Francisco Salgado de Somoza1, la ley de Enrique VIII en Inglaterra, llegando al Code de Commerce napoleónico y a las legislaciones francesas, así como a las leyes italianas y alemanas sobre la materia en el siglo XIX2, puede hacerse una gran observación: El paradigma que orientó a las primeras normatividades (decir “legislaciones” podría parecer ambicioso y ciertamente poco preciso) sobre el trato a la insolvencia era: el deudor insolvente ha causado un grave daño a sus acreedores, debe ser sancionado con rigor; a los acreedores perjudicados les asiste el derecho de procurar la satisfacción de sus créditos hasta donde sea posible. Es decir, el énfasis estaba antes que nada en la punición del sujeto insolvente, había cometido una falta gravísima, por ello se encuentran toda clase de penas: decapitación, descuartizamiento, esclavitud, deshonra social, pérdida de derechos ciudadanos, etc. La segunda parte del paradigma era la “satisfacción” de los acreedores. Como era notorio que el pago completo de sus deudas sería difícil se les asignaban grandes derechos (apoderarse de bienes, reducir a servidumbre al deudor, etc.) era casi una justicia por propia mano en la que a los tribunales se les asignaba poca participación.

Labyrinthus creditorum concurrentium ad litem per debitorum inter ellas causatam, publicado en París en 1651, Francfort en 1663 y en Lyon en 1665. 2 Para un buen resumen de la historia del Derecho de la Insolvencia se sugiere ver: Sagrera Tizón, José Ma. Comentarios a la Ley de Suspensión de Pagos. Librería Bosch, Barcelona, 1989. Tomo I, pags. 43 y siguientes y a Rivera, Julio César. Instituciones de Derecho Concursal. Rubinzal-Culzoni Editores, Segunda edición. Buenos Aires, 2003.

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El deudor tenía pocos o nulos derechos, todo lo más llegaba a la posibilidad de abandonar sus bienes en manos de los acreedores. Paulatinamente el paradigma cambia hacia poner el énfasis en la satisfacción de los acreedores cuyas obligaciones a su favor no habían sido satisfechas. Se sigue castigando al deudor insolvente pero ya no con penas trascendentes ni con la virulencia original; los tribunales tienen una participación más intensa y se crean toda la serie de instituciones que vive hoy en día el derecho concursal. A raíz de las disposiciones legislativas que fueron introduciendo la posibilidad de celebrar convenios o concordatos, un nuevo paradigma empieza a aparecer desde el mismo siglo XIX y decididamente en el XX: el énfasis debe ponerse en la reestructuración de los adeudos de modo que el deudor pueda sobrevivir (fresh start). En materia de insolvencia personal es evidente que el deudor seguirá subsistiendo, en materia mercantil eso no es así, los negocios pueden desaparecer y la verdad es que a la comunidad le hace bien que los negocios existan e impulsen la vida económica. Este descubrimiento le pone un nuevo giro al paradigma: la insolvencia ya no es sólo problema del deudor y sus acreedores, es algo que concierne a la colectividad. La conducta del deudor debe ser punida si se ha producido con mala fe, en esto no es nada distinto a los principios básicos del derecho penal. El final del siglo XX e inicio del XXI con sus crisis financieras y el estallido de la economía globalizada, traen un nuevo enfoque del paradigma que rige la insolvencia: el tratamiento a la insolvencia es una herramienta en el control de las crisis y en la promoción de una economía sana. Así se llega a que hoy en día la materia de la insolvencia se orienta en el paradigma que puede enunciarse así: la insolvencia es un problema económico colectivo en donde el énfasis debe estar tanto en buscar la sobre vivencia de las fuentes económicas como en lograr el cumplimiento de las obligaciones contraídas a favor de los acreedores, sancionando, si la ha habido, la mala fe.

instituciones esenciales del derecho de la insolvencia

El propósito del presente trabajo es referir las instituciones que inciden en la situación concursal, todas ellas existen de una manera u otra en todas las legislaciones del mundo. Una inspiración para ese propósito viene de Pompeu Fabra (Barcelona, 1868 - Prada, 1948) personaje que da nombre a la Universidad que me recibió para escribir en su seno el presente libro y quien tuvo la visión de buscar entre toda la diáspora del uso del Catalán, aquellas estructuras que eran fundamentales al mismo y creó la Gramática, la Ortografía y el Diccionario de esa lengua: el Catalán, como base sólida y científica de las posteriores elaboraciones lingüísticas. De similar manera he pretendido en este libro encontrar cuáles son aquellas estructuras que existen siempre y le dan cuerpo en el Derecho de la Insolvencia con independencia de las peculiaridades que tiempos, geografías y políticas deseen asignarle a un régimen específico. El fenómeno de insolvencia es prácticamente el mismo en una geografía que en otra, las soluciones pueden ser muy similares y con variantes de matiz; el fondo, el núcleo, que es básicamente el mismo, es el que da cuerpo al presente trabajo. Por ello, aún cuando se hagan referencias a situaciones o legislaciones de algunos países esto se hace tan solo a manera de ilustración de cómo la institución funciona. Se busca el común denominador presente en todos los regímenes de insolvencia. Barcelona, enero de 2011

Luis Manuel C. Méjan