NECESIDADES Y SOLUCIONES DE FINANCIACIÓN DE PEQUEÑAS EMPRESAS EN COLOMBIA
COMITÉ CIENTÍFICO DE LA EDITORIAL TIRANT LO BLANCH María José añón roig
víCtor Moreno Catena
ana Cañizares Laso
FranCisCo Muñoz Conde
Catedrática de Filosofía del Derecho de la Universidad de Valencia Catedrática de Derecho Civil de la Universidad de Málaga
Jorge a. Cerdio Herrán
Catedrático de Teoría y Filosofía de Derecho. Instituto Tecnológico Autónomo de México
José raMón Cossío díaz
Ministro en retiro de la Suprema Corte de Justicia de la Nación y miembro de El Colegio Nacional
eduardo Ferrer MaC-gregor Poisot
Juez de la Corte Interamericana de Derechos Humanos, Investigador del Instituto de Investigaciones Jurídicas de la UNAM
owen Fiss
Catedrático emérito de Teoría del Derecho de la Universidad de Yale (EEUU)
José antonio garCía-CruCes gonzáLez
Catedrático de Derecho Mercantil de la UNED
Luis LóPez guerra
Catedrático de Derecho Constitucional de la Universidad Carlos III de Madrid
Catedrático de Derecho Procesal de la Universidad Carlos III de Madrid Catedrático de Derecho Penal de la Universidad Pablo de Olavide de Sevilla
angeLika nussberger
Catedrática de Derecho Constitucional e Internacional en la Universidad de Colonia (Alemania) Miembro de la Comisión de Venecia
HéCtor oLasoLo aLonso
Catedrático de Derecho Internacional de la Universidad del Rosario (Colombia) y Presidente del Instituto Ibero-Americano de La Haya (Holanda)
LuCiano PareJo aLFonso
Catedrático de Derecho Administrativo de la Universidad Carlos III de Madrid
ConsueLo raMón CHornet
Catedrática de Derecho Internacional Público y Relaciones Internacionales de la Universidad de Valencia
toMás saLa FranCo
Catedrático de Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social de la Universidad de Valencia
ignaCio sanCHo gargaLLo
Magistrado de la Sala Primera (Civil) del Tribunal Supremo de España
ángeL M. LóPez y LóPez
toMás s. vives antón
Marta Lorente sariñena
rutH ziMMerLing
Catedrático de Derecho Civil de la Universidad de Sevilla Catedrática de Historia del Derecho de la Universidad Autónoma de Madrid
Catedrático de Derecho Penal de la Universidad de Valencia Catedrática de Ciencia Política de la Universidad de Mainz (Alemania)
Javier de LuCas Martín
Catedrático de Filosofía del Derecho y Filosofía Política de la Universidad de Valencia
Procedimiento de selección de originales, ver página web: www.tirant.net/index.php/editorial/procedimiento-de-seleccion-de-originales
NECESIDADES Y SOLUCIONES DE FINANCIACIÓN DE PEQUEÑAS EMPRESAS EN COLOMBIA
Coordinadoras Blanca de Miguel Molina María de Miguel Molina
tirant lo blanch Bogotá D.C., 2023
Copyright ® 2023 Todos los derechos reservados. Ni la totalidad ni parte de este libro puede reproducirse o transmitirse por ningún procedimiento electrónico o mecánico, incluyendo fotocopia, grabación magnética, o cualquier almacenamiento de información y sistema de recuperación sin permiso escrito de los autores y del editor. En caso de erratas y actualizaciones, la Editorial Tirant lo Blanch publicará la pertinente corrección en la página web www.tirant.com.
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Blanca de Miguel Molina María de Miguel Molina (coordinadoras)
© TIRANT LO BLANCH EDITA: TIRANT LO BLANCH Calle 11 # 2-16 (Bogotá D.C.) Telf.: 4660171 Email: tlb@tirant.com Librería virtual: www.tirant.com/co/ ISBN: 978-84-1130-938-7 MAQUETA: Disset Ediciones Si tiene alguna queja o sugerencia, envíenos un mail a: atencioncliente@tirant.com. En caso de no ser atendida su sugerencia, por favor, lea en www.tirant.net/index.php/empresa/politicas-deempresa nuestro procedimiento de quejas. Responsabilidad Social Corporativa: http://www.tirant.net/Docs/RSCTirant.pdf
Agradecimiento La investigación realizada para elaborar los capítulos de este libro, así como la coedición por parte de la Universitat Politècnica de València, han sido financiadas por el Centro de Cooperación al Desarrollo (CCD) de la Universitat Politècnica de València, bajo el proyecto ADSIDEO AD2099 titulado “Análisis de necesidades para el diseño e implementación de una solución de crowdfunding que dé soporte a las empresas informales y Micropymes en la zona centro de Bogotá”, coordinado por la profesora Blanca de Miguel. Seguimos recopilando información, si algún lector ha aportado en plataformas de crowdfunding en Colombia le animamos a participar en esta encuesta: https://forms.gle/ DpCFtLD6URr4MuNr5 Gracias. Valencia, Mayo de 2022
Índice Agradecimiento.................................................................................................... 7 Prefacio. El programa ADSIDEO – Cooperación: Investigación comprometida con el Desarrollo en la UPV......................................................................................... 13 Capítulo 1. Retos relacionados con la informalidad y la inclusión financiera de las microempresas BLANCA DE-MIGUEL-MOLINA MARYI-ADRIANA CADRAZCO-SUÁREZ
Resumen............................................................................................................... 17 1.1. Análisis de necesidades para el diseño e implementación de una solución de crowdfunding que dé soporte a las empresas informales y micropymes en la zona centro de Bogotá...................................................... 17 1.1.1. El árbol de problemas......................................................................... 19 1.1.2. El árbol de objetivos........................................................................... 20 Bibliografía........................................................................................................... 22 Capítulo 2. Perfil de las pequeñas empresas en Colombia BLANCA DE-MIGUEL-MOLINA MARIVAL SEGARRA-OÑA
Resumen............................................................................................................... 23 2.1. Introducción.................................................................................................. 23 2.2. Formalidad, inclusión financiera y perfil de las microempresas...................... 24 2.3. Análisis del perfil de las microempresas en Colombia..................................... 25 2.3.1. Metodología....................................................................................... 26 2.3.2. Resultados.......................................................................................... 30 2.3.2.1. Resultados para las RQ1 a RQ3........................................... 30 2.3.2.2. Resultados para el análisis de la formalidad: RQ4................ 32 2.4. Conclusiones.................................................................................................. 36 Bibliografía........................................................................................................... 37 Capítulo 3. Contexto del Crowdfunding en América Latina. Una revisión de los mecanismos y su implementación MARYI CADRAZCO-SUÁREZ CARLOS RINCÓN-DÍAZ JORGE LUÍS JULIAO-ROSSI
Resumen............................................................................................................... 39 3.1. Introducción.................................................................................................. 39 3.1.1. Financiación de empresas en América Latina...................................... 40 3.2. Contexto del crowdfunding........................................................................... 40 3.2.1. Concepto, características y utilidad del crowdfunding......................... 41 3.2.2. Tipología y motivaciones del crowdfunding........................................ 42 3.3. El crowdfunding y su adopción como modelo de financiación en el mundo... 43
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3.3.1. Regulación para la implementación del crowdfunding........................ 44 3.3.2. Regulación de crowdfunding en América Latina................................. 45 3.3.3. Estadísticas de la implementación del crowdfunding........................... 47 3.3.4. Mecanismos crowdfunding. Plataformas de financiamiento................ 48 3.4. Conclusiones.................................................................................................. 49 Bibliografía........................................................................................................... 49 Capítulo 4. Componentes para generar confianza, según el tipo de Crowdfunding, a partir de un análisis de la literatura MARÍA DE MIGUEL MOLINA ÁNGEL PEIRÓ SIGNES
Resumen............................................................................................................... 53 4.1. Introducción.................................................................................................. 53 4.2. Metodología.................................................................................................. 54 4.3. Resultados de la literatura.............................................................................. 56 4.4. Casos de éxito en Colombia........................................................................... 60 4.5. Conclusiones.................................................................................................. 65 Bibliografía........................................................................................................... 65 Capítulo 5. Matchfunding una alternativa de financiamiento para el patrimonio cultural inmaterial colombiano VIRGINIA SANTAMARINA-CAMPOS AINA VEGA-BOSCH
Resumen............................................................................................................... 69 5.1. Concepto y modelos de microfinanciación en Colombia................................ 69 5.2. La Economía Naranja en Colombia............................................................... 72 5.3. Retos del sector del Patrimonio Cultural Inmaterial en Colombia.................. 75 5.4. Iniciativas de dinamización en Red en el sector de las Artes y Patrimonio en Latinoamérica.................................................................................... 77 5.5. El Matchfunding como alternativa de financiamiento para el PCI en Colombia...................................................................................................... 78 Bibliografía........................................................................................................... 80 Capítulo 6. Estrategias de Crowdfunding en industrias creativas de Colombia: música y danza MARÍA ÁNGELES CARABAL MONTAGUD
Resumen............................................................................................................... 83 6.1. Introducción.................................................................................................. 83 6.1.1. Legislación general...................................................................................... 84 6.1.2. Crowdfunding y crowdfunding para el arte........................................ 84 6.2. Plataformas.................................................................................................... 85 6.2.1. Colombia............................................................................................ 85 6.2.2. Plataformas desactivadas.................................................................... 86 6.2.3. Plataformas que derivan a webs fuera de Colombia............................ 87 6.2.4. Internacional....................................................................................... 87 6.3. Artistas colombianos en las plataformas nacionales e internacionales............ 89 6.3.1. Casos de éxito en plataformas nacionales........................................... 89 6.3.1.1. Música.................................................................................. 89
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6.3.1.2. Danza................................................................................... 90 6.3.2. Colombia en plataformas internacionales........................................... 90 6.4. Estado actual................................................................................................. 95 6.4.1. Música................................................................................................ 95 6.4.2. Danza................................................................................................. 96 6.5. Conclusiones.................................................................................................. 96 Bibliografía........................................................................................................... 97 Capítulo 7. La alfabetización digital y financiera como factores clave para el salto a la formalidad a través de la inclusión financiera digital DANIEL CATALÁ-PÉREZ ANA-ISABEL ALMERICH-CHULIÁ
Resumen............................................................................................................... 99 7.1. Introducción.................................................................................................. 99 7.2. Alfabetización e inclusión financiera........................................................101 7.2.1. La especial relevancia de la alfabetización financiera.....................101 7.2.2. Inclusión financiera digital............................................................102 7.3. Una aproximación a la situación colombiana...........................................103 7.3.1. La alfabetización financiera...........................................................103 7.3.2. Competencias digitales y brecha de uso de las TIC........................107 7.3.3. Inclusión financiera digital............................................................110 7.4. Consideraciones finales............................................................................112 Bibliografía.....................................................................................................116 Capítulo 8. Posibilidades de Crowdfunding para las PYMES colombianas (Reflexión final) MARÍA DE MIGUEL MOLINA
Resumen.........................................................................................................119 8.1. Entendiendo las alternativas de crowdfunding.........................................119 8.2. Aplicación a la industria cultural y creativa en Colombia........................120 8.3. Mirando al futuro....................................................................................121 Bibliografía.....................................................................................................122
Prefacio. El programa ADSIDEO – Cooperación: Investigación comprometida con el Desarrollo en la UPV ADSIDEO es una palabra que proviene del latín que significa “estar junto a”. Para el Centro de Cooperación al Desarrollo (CCD) de la Universitat Politècnica de València (UPV), es importante acompañar, “estar junto a” las personas que trabajan, investigan y estudian para encontrar soluciones a los retos globales del desarrollo (pobreza, desigualdad, acceso a los servicios sociales básicos, etc.) El Programa ADSIDEO nació hace ya más de 10 años con el objetivo de orientar parte de la investigación que se lleva a cabo en la UPV hacia los campos del desarrollo y la cooperación internacional, promoviendo una investigación de interés para la sociedad y con la voluntad de estar junto a las personas, acompañando y fortaleciendo procesos de desarrollo. El programa ADSIDEO pone a disposición de la comunidad científica un instrumento comprometido con el desarrollo humano y la lucha contra la pobreza. Para ello, ADSIDEO financia pequeños proyectos de investigación en el ámbito de los Estudios sobre el Desarrollo y la Cooperación Internacional. A pesar de que la dotación no es muy elevada (para dos años de duración de cada proyecto, la media es de 10.000 euros) la repercusión en términos científicos de los proyectos en las convocatorias es elevada y poco a poco hemos visto cómo los proyectos han dado sus frutos. A lo largo de estos años, en el programa ADSIDEO nos hemos encontramos con dos ámbitos de la investigación en desarrollo. Por un lado, la investigación sobre el desarrollo, que ha dado lugar a estudios sobre los procesos de desarrollo. En este ámbito han trabajado sobre todo investigadores e investigadoras de las áreas de conocimiento de las ciencias sociales y humanas. Por otro lado, han emergido los proyectos orientados a la investigación para el desarrollo. En este ámbito, mucho más numeroso, se ha trabajado en procesos, tecnologías o productos que pueden ser aplicados en entornos con una realidades sociales, económicas y culturales distintas a las que nos encontramos en nuestro entorno próximo.
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Llanos Gómez
La UPV, y en general el conjunto de las universidades politécnicas, tienen un peso destacado en la investigación en tecnologías para el desarrollo, aportando innovación y transferencia útil en los entornos de desarrollo. Así, a lo largo estos años, en el programa ADSIDEO, se han ejecutado proyectos vinculados a aplicaciones tecnológicas en los que han participado equipos muy diversos de la universidad, configurando con ello una apuesta por una investigación comprometida y que ha dado respuesta a problemáticas de países y entornos empobrecidos. Un valor añadido del programa a destacar es la importancia que le da a la colaboración entre la UPV y otros actores del sistema de ayuda, como son las Organizaciones No Gubernamentales de Desarrollo (ONGD) y otros movimientos sociales, lo que permite a la UPV abrir oportunidades de colaboración más allá de las clásicas Universidad-empresa o interuniversitaria. Y configurar, con ello, equipos de investigación y expertos del desarrollo, fundamentalmente en América Latina y Norte de África, donde la cooperación al desarrollo de la UPV tiene un peso mayor, aunque también se ha trabajado en Asia y África Subsahariana en proyectos vinculados a entornos muy diferentes. Otro aspecto a destacar es que el CCD, en el marco del programa, trabaja con el profesorado para que, además de publicar sus investigaciones en los cauces habituales dentro de sus ámbitos científicos, se animen a publicar las investigaciones en revistas y congresos relacionados con el desarrollo y la cooperación internacional. En este sentido, se organizan cada año cursos, jornadas y talleres donde se les facilita un listado de revistas y congresos en estos ámbitos y se les anima a que asistan y presenten sus trabajos, lo que les permite a su vez aumentar el alcance de sus investigaciones Aunque se han dado pasos importantes en el ámbito de la investigación para el desarrollo, todavía queda mucho camino por recorrer en la consolidación de equipos de investigación, profesorado y centros especializados en desarrollo y cooperación internacional. A través de la experiencia adquirida a lo largo de los años de duración del programa, se ha reflexionado sobre el papel de la Universidad a la hora de impulsar este tipo de investigación, tan necesaria desde nuestro punto de vista. En este sentido somos conscientes que la UPV puede aportar mucho más en capacidad investigadora y en soluciones tecnológicas para problemas concretos del desarrollo y, en este camino, estamos dando pasos con cada convocatoria. Con la difusión de trabajos como este, poco a poco, vamos caminando y dando a conocer ejemplos y buenas prácticas para comprometer a
Prefacio
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la comunidad científica en la búsqueda de soluciones para la mejora de la vida de las personas y los pueblos y fortaleciendo, con ello, el compromiso de nuestra comunidad científica en torno al crecimiento social sostenible, la lucha contra la pobreza y la desigualdad. Llanos Gómez Directora de Área, Centro de Cooperación al Desarrollo UPV
Capítulo 1. Retos relacionados con la informalidad y la inclusión financiera de las microempresas 1
Blanca de-Miguel-Molina1 Maryi-Adriana Cadrazco-Suárez2
Universitat Politècnica de València, España; 2Universidad La Salle, Bogotá
Resumen Este libro recoge avances del estudio llevado a cabo, durante los dos últimos años, por el equipo de investigación del proyecto ADSIDEO AD2009, titulado “Análisis de necesidades para el diseño e implementación de una solución de crowdfunding que dé soporte a las empresas informales y Micropymes en la zona centro de Bogotá”. El proyecto ha sido financiado por el Centro de Cooperación al Desarrollo1 de la Universitat Politècnica de València y los investigadores son profesores de la Universitat Politècnica de València y la Universidad La Salle Bogotá2. Este capítulo de introducción presenta los problemas y objetivos definidos en el proyecto, por lo que sirve de introducción a los capítulos siguientes, enfocando los retos relacionados con la informalidad y la inclusión financiera de las microempresas.
1.1. Análisis de necesidades para el diseño e implementación de una solución de crowdfunding que dé soporte a las empresas informales y micropymes en la zona centro de Bogotá El proyecto se planteó durante el período de confinamiento por el COVID-19 y se centró en las microempresas, que representan el 93.2% de las empresas de Colombia. Las empresas pequeñas sufrieron y generaron un mayor impacto económico (OIT & CEPAL, 2020) debido a que concentran el 92.6% del empleo informal (https://stats.oecd.org) y a que la informalidad en el país alcanza al 60% de las empresas (OCDE, 2022a). Estos datos reflejan que la informalidad se produce tanto
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https://www.upv.es/entidades/CCD/indexc.html La profesora Maryi-Adriana Cadrazco-Suárez, además, realiza su doctorado en la UPV.
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Blanca de-Miguel-Molina / Maryi-Adriana Cadrazco-Suárez
en el lado del empleo, cuando no se cumple con la legislación laboral (Goldberg and Pavcnik, 2003), como en el del registro de la actividad por parte de la empresa (Galiani et al., 2017). El Objetivo 8 de Desarrollo Sostenible de Naciones Unidas (ODS 8), aboga por la reducción de la informalidad, enfocándose en el empleo informal (https://sdgs.un.org/ goals/goal8). Reducir la informalidad requiere del trabajo conjunto entre los diferentes agentes implicados, pero también una mayor formación y un cambio en la cultura. Los datos de DANE sobre la informalidad, en la Gran Encuesta Integrada de Hogares 2021, indican que en el empleo formal prevalece la educación superior, mientras que en el empleo informal predomina la educación secundaria. También indican que el empleo informal afecta más a las mujeres y a actividades concretas, siendo la que más informalidad concentra la de comercio, hoteles y restaurantes (66%), seguida de transporte, almacenamiento y comunicaciones (61%). Entre las consecuencias de la informalidad de las empresas se encuentra la exclusión financiera, al reducirse su acceso al crédito formal (de-Miguel-Molina et al., 2021). Aunque el acceso a financiación por las pequeñas empresas y autónomos es limitado en cualquier geografía, incluida la europea (Ganau & Rodríguez-Pose, 2021), los períodos de crisis evidencian que la inclusión financiera entre estos grupos de población debería mejorar. El impacto del acceso al crédito es importante, ya que influye en la creación de nuevas empresas (Urbano et al., 2020), en el crecimiento económico (Aparicio et al., 2021) y en el desarrollo a largo plazo (Urbano et al., 2020). Las estimaciones de Banca de las Oportunidades (2020) indican que el porcentaje de empresas con acceso a crédito formal en el año 2020 fue del 17.4% para las microempresas y del 63.6% para las pequeñas empresas. Por otro lado, la solicitud de garantías a las pequeñas empresas para acceder a créditos, especialmente en épocas de crisis (Martín-García & Morán-Santor, 2021), reduce su capacidad de generar empleo y, por consiguiente, limitan el crecimiento de las empresas (Brixiová et al., 2020). En Colombia, la escasez de recursos financieros formales de la banca para hacer frente a las consecuencias de la pandemia provocó una mayor dependencia de las fuentes informales, que suponen unos costes mucho más elevados, aumentando el riesgo de pobreza de los pequeños empresarios y sus familias (Martínez & Rivera-Acevedo, 2018). La mejora de la inclusión financiera de las Pymes (pequeñas y medianas empresas), que garantice su acceso a créditos y a cuentas bancarias, se encuentra entre las metas del Objetivo 9 de Desarrollo Sostenible (ODS 9) (https://sdgs.un.org/goals/goal9).
Capítulo 1. Retos relacionados con la informalidad y la inclusión financiera de las microempresas
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Ante esta situación, el proyecto planteó un análisis profundo de las necesidades de financiación de las pequeñas empresas y de las soluciones actuales, con el objetivo de dar soporte al diseño de soluciones específicas que mejoren su inclusión financiera. Para ello, se han utilizado metodologías tanto cuantitativas como cualitativas. A través de métodos cuantitativos, se han ido analizando los datos disponibles para extraer el máximo conocimiento posible sobre patrones de pequeñas empresas. La metodología cualitativa ha utilizado estos patrones para seleccionar empresas que participan en el análisis de necesidades específicas de los diferentes grupos y, de esta manera, plantear soluciones en las que participe la comunidad y sean a la vez éticas y sostenibles. Este libro muestra parte de los análisis realizados a partir de la información existente, tanto cuantitativa como cualitativa.
1.1.1. El árbol de problemas El proyecto utilizó el enfoque lógico para determinar los principales problemas detectados durante el confinamiento. La Figura 1 muestra el árbol de problemas relacionado con la dependencia de los préstamos informales de las microempresas. La razón de seleccionar este problema como focal es la difícil situación a la que se enfrentaron los colectivos que más dependen del sector formal al caer la actividad económica durante la pandemia. De este sector informal dependen las personas que desarrollan su actividad informalmente por cuenta propia o como asalariados en una empresa informal, principalmente una micropyme. Al no estar registradas, no tienen derechos sociales, por lo que son colectivos vulnerables que dependerán de las ayudas otorgadas por los gobiernos, en el caso de que éstas se den. La información analizada de la Encuesta de Micronegocios 2019 de DANE indica que, en el año 2019, el total de micronegocios que obtuvieron créditos fue del 20%. De éstos, el 64% lo obtuvo de instituciones financieras reguladas (bancos y otras instituciones), mientras que el 23% lo obtuvo de prestamistas “gota a gota”. Hay que tener en cuenta que estos préstamos funcionan con pagos diarios y altos tipos de interés. Además, los datos de la Encuesta de Micronegocios también muestran que las empresas no registradas con un número RUT (Registro Único Tributario) (informales) solicitaron en mayor medida crédito a los prestamistas gota a gota (29%) que las empresas registradas (8%). El árbol de problemas muestra que las personas que trabajan en sectores informales tienen una formación más baja y, al no registrar su acti-
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Blanca de-Miguel-Molina / Maryi-Adriana Cadrazco-Suárez
vidad, tienen más difícil el acceso a financiación formal, lo que genera un mayor grado de exclusión financiera. Esto, junto a unos ingresos inferiores, desincentivan su paso a la formalidad, objetivo perseguido por el gobierno que ha tenido difícil alcanzar durante la pandemia. Depender de los créditos informales genera a las microempresas unos costes difíciles de asumir, lo que puede derivar en situaciones de violencia y aumento en el riesgo de pobreza.
Figura 1.1. Árbol de problemas. Fuente: elaboración propia.
1.1.2. El árbol de objetivos La Figura 2 plantea el árbol de objetivos, en el que los problemas se transforman en planteamientos positivos. En este árbol, el objetivo focal sería reducir la dependencia de los créditos gota a gota para las personas y empresarios que dependen de sectores informales. Pero para conseguirlo, es necesario plantear alternativas de financiación. Este objetivo planea ampliar las alternativas existentes que son formales agregando una solución basada en el crowdfunding, con un diseño basado en la participación de la comunidad en la que se desarrolla el proyecto. Diseñando alternativas formales frente a las informales, aumentarán las opciones de las microempresas de acceder a créditos con intereses inferiores a los del sector informal. Incluso, podría formalizar parte de ese