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Los autores de este libro, además de encontrarse entre los principales expertos en la lucha contra el lavado de dinero en México y haber estado involucrados en gran parte del desarrollo e implementación del actual marco normativo en la materia, se dieron a la tarea de generar un texto para cualquier tipo de lector con el fin de facilitar la comprensión de todos los componentes básicos del régimen de prevención de lavado de dinero (PLD) en México. Este libro será útil para estudiantes, abogados, legisladores, reguladores, supervisores y profesionales enfocados al cumplimiento del régimen de PLD, ya que en un solo lugar podrán identificar las leyes y regulaciones que componen el marco normativo; los principios internacionales en los que se basa; las autoridades involucradas y las funciones que cada una desempeña; los principales sujetos obligados y sus respectivos deberes, así como las herramientas que contribuyen a tener una mejor comprensión de los riesgos y vulnerabilidades que hacen susceptible a las actividades financieras y no financieras al abuso de los delincuentes y los métodos que estos emplean para ello.

Lectu en la

Prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita en México

Los problemas que tiene México ocasionados por el crimen organizado y la corrupción son sumamente complejos de resolver, pero sin duda el desmantelamiento de sus redes financieras contribuye a combatirlos. Por ello, es imperiosa la necesidad de establecer controles sólidos y eficaces de prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita, que cumplan plenamente con los estándares globales en la materia.

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Prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita en México Santiago Nieto Castillo Sandro García Rojas Castillo Karla Valenzuela Pérez

Coordinadora Académica y Compiladora:

Rocío Haydee Robles Peiro Temas selectos de derecho ﬁnanciero

Temas selectos de derecho ﬁnanciero

PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA EN MÉXICO

COMITÉ CIENTÍFICO DE LA EDITORIAL TIRANT LO BLANCH María José Añón Roig

Catedrática de Filosofía del Derecho de la Universidad de Valencia

Ana Cañizares Laso

Catedrática de Derecho Civil de la Universidad de Málaga

Jorge A. Cerdio Herrán

Catedrático de Teoría y Filosofía de Derecho Instituto Tecnológico Autónomo de México

José Ramón Cossío Díaz

Ministro en retiro de la Suprema Corte de Justicia de la Nación y miembro de El Colegio Nacional

Eduardo Ferrer Mac-Gregor Poisot

Juez de la Corte Interamericana de Derechos Humanos Investigador del Instituto de Investigaciones Jurídicas de la UNAM

Owen Fiss

Catedrático emérito de Teoría del Derecho de la Universidad de Yale (EEUU)

José Antonio García-Cruces González

Catedrático de Derecho Mercantil de la UNED

Luis López Guerra

Catedrático de Derecho Constitucional de la Universidad Carlos III de Madrid

Ángel M. López y López

Catedrático de Derecho Civil de la Universidad de Sevilla

Marta Lorente Sariñena

Catedrática de Historia del Derecho de la Universidad Autónoma de Madrid

Javier de Lucas Martín

Catedrático de Filosofía del Derecho y Filosofía Política de la Universidad de Valencia

Víctor Moreno Catena

Catedrático de Derecho Procesal de la Universidad Carlos III de Madrid

Francisco Muñoz Conde

Catedrático de Derecho Penal de la Universidad Pablo de Olavide de Sevilla

Angelika Nussberger

Catedrática de Derecho Constitucional e Internacional en la Universidad de Colonia (Alemania) Miembro de la Comisión de Venecia

Héctor Olasolo Alonso

Catedrático de Derecho Internacional de la Universidad del Rosario (Colombia) y Presidente del Instituto Ibero-Americano de La Haya (Holanda)

Luciano Parejo Alfonso

Catedrático de Derecho Administrativo de la Universidad Carlos III de Madrid

Tomás Sala Franco

Catedrático de Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social de la Universidad de Valencia

Ignacio Sancho Gargallo

Magistrado de la Sala Primera (Civil) del Tribunal Supremo de España

Tomás S. Vives Antón

Catedrático de Derecho Penal de la Universidad de Valencia

Ruth Zimmerling

Catedrática de Ciencia Política de la Universidad de Mainz (Alemania)

Procedimiento de selección de originales, ver página web: www.tirant.net/index.php/editorial/procedimiento-de-seleccion-de-originales

PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA EN MÉXICO

Autores

Santiago Nieto Castillo Sandro García Rojas Castillo Karla Valenzuela Pérez Prologuistas

Daniel Glasser Sara Rungster Coordinadora Académica y Compiladora

Rocío Haydee Robles Peiro

tirant lo blanch Ciudad de México, 2021

Copyright ® 2021 Todos los derechos reservados. Ni la totalidad ni parte de este libro puede reproducirse o transmitirse por ningún procedimiento electrónico o mecánico, incluyendo fotocopia, grabación magnética, o cualquier almacenamiento de información y sistema de recuperación sin permiso escrito de los autores y del editor. En caso de erratas y actualizaciones, la Editorial Tirant lo Blanch México publicará la pertinente corrección en la página web www.tirant.com/mex/

Directora de la colección:

Rocío Haydee Robles Peiro

© EDITA: TIRANT LO BLANCH DISTRIBUYE: TIRANT LO BLANCH MÉXICO Río Tiber 66, Piso 4 Colonia Cuauhtémoc Alcaldía Cuauhtémoc CP 06500 Ciudad de México Telf: +52 1 55 65502317 infomex@tirant.com www.tirant.com/mex/ www.tirant.es ISBN: 978-84-1378-880-7 MAQUETA: Tink Factoría de Color Si tiene alguna queja o sugerencia, envíenos un mail a: atencioncliente@tirant.com. En caso de no ser atendida su sugerencia, por favor, lea en www.tirant.net/index.php/empresa/politicas-de-empresa nuestro procedimiento de quejas. Responsabilidad Social Corporativa: http://www.tirant.net/Docs/RSCTirant.pdf

ÍNDICE PRESENTACIÓN DE LA COLECCIÓN.................................................. XIII Rocío Haydee Robles Peiro

PRÓLOGO............................................................................................... XVII Daniel Glasser Sara Rungster

GLOSARIO.............................................................................................. XXIII

1. INTRODUCCIÓN 1.1. Premisas fundamentales.................................................................... 1 1.2. Etapas del lavado de dinero............................................................... 2 1.3. Operaciones con recursos de procedencia ilícita................................ 4

2. ORGANISMOS Y NORMATIVA INTERNACIONAL 2.1. Grupo de Acción Financiera Internacional........................................ 9 2.1.1. Estructura............................................................................ 9 2.1.2. Recomendaciones................................................................ 11 2.1.3. Evaluaciones Mutuas........................................................... 13 2.1.4. Lista de Países de Alto Riesgo y con Deficiencias Estratégicas....................................................................................... 15 2.1.5. Organismos Regionales tipo GAFI....................................... 16 2.2. Grupo Egmont.................................................................................. 17 2.2.1. Estructura............................................................................ 18 2.3. Grupo Wolfsberg............................................................................... 19 2.4. Comité de Basilea.............................................................................. 20 2.5. Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas................................... 21 2.6. Banco Mundial.................................................................................. 22 2.7. Fondo Monetario Internacional........................................................ 23 2.8. Tratados internacionales................................................................... 24 2.8.1. Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas........................ 26 2.8.2. Convención de las Naciones Unidas Contra la Delincuencia Organizada Transnacional y sus Protocolos......................... 27 2.8.3. Convenio Internacional para la Represión del Financiamiento del Terrorismo......................................................... 29 2.8.4. Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción... 30 2.8.5. Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas....................................................................................... 32

VIII

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2.8.5.1. Resolución 1267 (1999)........................................ 32 2.8.5.2. Resolución 1373 (2001)........................................ 33 2.9. Régimen de Sanciones....................................................................... 34 2.9.1. OFAC.................................................................................. 34 2.9.1.1. Lista de Nacionales Especialmente Designados..... 37 2.9.1.2. Sanciones relacionadas dirigidas a países.............. 37 2.9.1.3. Licencias............................................................... 37 2.9.2. Otras listas negras............................................................... 38

3. RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA EN EL SECTOR FINANCIERO 3.1. Leyes aplicables................................................................................. 39 3.2. Regulación emitida por la SHCP....................................................... 39 3.2.1. Identificación y conocimiento del cliente y usuario.............. 42 3.2.1.1. Perfil transaccional................................................ 48 3.2.1.2. Personas de alto riesgo.......................................... 49 3.2.1.3. Tratamiento a las Personas Políticamente Expuestas (PEP)............................................................... 51 3.2.2. Integración, conservación y actualización de expedientes..... 52 3.2.2.1. Simplificación y excepciones................................. 53 3.2.3. Monitoreo........................................................................... 59 3.2.3.1. Sistemas automatizados........................................ 59 3.2.3.2. Monitoreos especiales........................................... 61 3.2.4. Reportes.............................................................................. 69 3.2.4.1. Operaciones relevantes......................................... 70 3.2.4.2. Operaciones inusuales........................................... 70 3.2.4.3. Reporte de 24 horas.............................................. 71 3.2.4.4. Operaciones internas preocupantes....................... 72 3.2.4.5. Operaciones en efectivo con dólares (USD)........... 73 3.2.4.6. Transferencias internacionales de fondos.............. 74 3.2.4.7. Operaciones con cheques de caja.......................... 75 3.2.4.8. Reporte de operaciones con activos virtuales........ 75 3.2.4.9. Montos totales de divisas extranjeras.................... 75 3.2.5. Clasificación por grado de riesgo......................................... 76 3.2.6. Operaciones con dólares (USD)........................................... 78 3.2.7. Estructuras internas............................................................. 86 3.2.7.1. Comité de comunicación y control (CCC)............. 86 3.2.7.2. Oficial de cumplimiento........................................ 88 3.2.8. Capacitación y difusión....................................................... 90 3.2.9. Reserva y confidencialidad de la información...................... 91 3.2.10. Revisión independiente........................................................ 94 3.2.11. Manual de cumplimiento..................................................... 94

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3.2.12. Intercambio de información................................................. 97 3.2.12.1. Grupos financieros................................................ 97 3.2.12.2. Instituciones de crédito......................................... 97 3.2.12.3. ITF........................................................................ 100 3.2.12.4. Entre entidades de ahorro y crédito popular......... 102 3.2.13. Lista de Personas Bloqueadas.............................................. 102 3.2.13.1. Supuestos de inclusión en la Lista de Personas Bloqueadas................................................................. 102 3.2.13.2. Supuestos de eliminación de la Lista de Personas Bloqueadas........................................................... 104 3.2.13.3. Criterios jurisdiccionales respecto de la Lista de Personas Bloqueadas............................................. 105 3.2.14. Dictamen técnico................................................................. 106 3.2.15. Cumplimiento regulatorio................................................... 107 3.2.16. Modelos novedosos............................................................. 108 3.2.17. Sanciones............................................................................. 109 3.3. Regulación competencia del Banco de México.................................. 111 3.3.1. Regulación del Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios en Materia de PLD........................................................ 111 3.3.1.1. Principales requisitos en materia de PLD para la admisión como participante.................................. 112 3.3.1.2. Principales requisitos para operar......................... 112 3.3.1.3. Principales funciones del responsable de cumplimiento normativo del SPEI en materia de PLD...... 114 3.3.1.4. Excepción de acreditación de órdenes de transferencias.................................................................. 115 3.3.2. Regulación del Sistema de Pagos Interbancarios en Dólares en materia de PLD............................................................... 115 3.3.2.1. Requisitos en materia de PLD para la admisión del participante..................................................... 115 3.3.2.2. Principales requisitos para operar......................... 116 3.3.2.3. Principales funciones del responsable de cumplimiento de riesgos adicionales en materia de PLD.. 117 3.4. Comentarios respecto de la regulación del sistema financiero............ 118

4. RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA EN SECTORES NO FINANCIEROS 4.1. Antecedentes..................................................................................... 121 4.1.1. Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD)................................................................................... 121 4.1.2. Debida Diligencia del Cliente............................................... 124 4.1.3. APNFD: Otras medidas....................................................... 125

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4.1.4. Umbrales............................................................................. 126 4.2. Marco Normativo............................................................................. 127 4.2.1. Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI)....... 127 4.2.2. Actividades vulnerables (AV)............................................... 130 4.2.3. Autoridades......................................................................... 135 4.2.3.1. Servicio de Administración Tributaria (SAT)......... 135 4.2.3.2. Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)................ 135 4.2.4. Obligaciones........................................................................ 136 4.2.5. Presentación de avisos......................................................... 137 4.2.5.1. Excepciones para presentar avisos........................ 138 4.2.5.2. Entidades Colegiadas............................................ 138 4.2.6. Umbrales de identificación y aviso....................................... 139 4.2.6.1. Prestación de servicios profesionales de manera independiente, sin relación laboral........................ 141 4.2.6.2. Prestación de fe pública por notarios públicos...... 141 4.2.6.3. Prestación de fe pública por corredores públicos... 142 4.2.6.4. Prestación de servicios de comercio exterior:........ 143 4.2.6.5. Acumulación......................................................... 143 4.2.7. Restricción de uso de efectivo y metales............................... 143 4.2.8. Visitas de verificación.......................................................... 144 4.2.9. Sanciones y delitos............................................................... 144 4.2.9.1. Sanciones administrativas..................................... 144 4.2.9.2. Delitos.................................................................. 147 4.3. Evaluación Nacional de Riesgos (ENR)............................................. 148 4.3.1. ¿Qué es un riesgo?............................................................... 148 4.3.2. Factores de riesgos de la ENR.............................................. 149 4.3.2.1. Riesgo inherente................................................... 149 4.3.2.2. Mitigantes del riesgo............................................. 151 4.3.2.3. Intensificadores del riesgo..................................... 152 4.3.3. Enfoque Basado en Riesgo (EBR)........................................ 152 4.3.4. Informe de Evaluación Mutua 2018.................................... 154 4.3.4.1. Evaluación Sectorial de Riesgos de las Actividades Vulnerables (AV)................................................... 157 4.3.4.2. Colaboración de los Sujetos Obligados................. 158

5. AUTORIDADES QUE INTERVIENEN EN EL RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA 5.1. Cooperación y Coordinación entre Autoridades................................ 159 5.2. Reguladores...................................................................................... 160 5.2.1. Unidades de Banca, Valores y Ahorro, Banca de Desarrollo y de Seguros, Pensiones y Seguridad Social.......................... 160

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5.2.2. Banco de México................................................................. 162 5.3. Supervisores...................................................................................... 162 5.3.1. Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).............. 162 5.3.2. Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF)................ 164 5.3.3. Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR).......................................................................... 165 5.3.4. Servicio de Administración Tributaria (SAT)........................ 166 5.3.4.1. Administración General de Servicios al Contribuyente..................................................................... 166 5.3.4.2. Administración General de Auditoría Fiscal Federal......................................................................... 167 5.3.4.3. Administración General de Auditoría de Comercio Exterior........................................................... 168 5.3.4.4. Administración General de Recaudación y a la Administración Central de Promoción y Vigilancia del Cumplimiento............................................ 169 5.3.4.5. Administración General Jurídica........................... 170 5.3.4.6. Administración General de Comunicaciones y Tecnologías de la Información.............................. 171 5.4. Inteligencia Financiera....................................................................... 172 5.4.1. Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)............................... 172 5.4.1.1. Facultades Regulatorias........................................ 173 5.4.1.2. Facultades de Coordinación.................................. 173 5.4.1.3. Facultades de Inteligencia..................................... 174 5.4.1.4. Procuración de Justicia......................................... 174 5.5. Procuración de Justicia...................................................................... 175 5.5.1. Fiscalía General de la República (FGR)............................... 175 5.5.1.1. Unidad Especializada en Investigación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y de Falsificación o Alteración de Moneda (UEIORPIFAM).................................................................... 175 5.5.1.2. Unidad Especializada de Análisis Financiero (UEAF)....................................................................... 176 5.6. Impartición de Justicia...................................................................... 180 5.6.1. Poder Judicial de la Federación............................................ 180

6. TIPOLOGÍAS 6.1. Tipologías GAFI................................................................................ 182 6.1.1. Pólizas de seguros de vida.................................................... 182 6.1.2. Remesas............................................................................... 183 6.2. Tipologías regionales GAFILAT, antes GAFISUD, 2010.................... 183 6.2.1. Lavado de fondos a través de casinos.................................. 183

XII

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6.2.2.

Explotación y comercialización de oro para financiar terrorismo................................................................................... 184 6.2.3. Transporte clandestino de metales preciosos por la frontera para su posterior legalización a través de entidades financieras....................................................................................... 185 6.2.4. Utilización de empresas fachada para apoyar las actividades de lavado de activos-paraísos fiscales................................... 186 6.2.5. Uso de empresas de call-centers y negocios online para la movilización y ocultamiento de fondos................................ 187 6.2.6. Importación de materias primas y maquinaria..................... 188 6.2.7. Utilización de entidades sin ánimo de lucro que prestan servicios de educación.............................................................. 189 6.3. Tipologías regionales GAFILAT 2018............................................... 190 6.3.1. Lavado de activos producto del contrabando de artículos electrónicos.......................................................................... 190 6.3.2. Evasión de justicia por delitos falsarios................................ 191 6.4. Tipologías UIF 2009.......................................................................... 192 6.4.1. Caja de seguridad................................................................ 192 6.4.2. Ruta de dinero..................................................................... 192 6.4.3. Uso de cuenta personal para actividad empresarial.............. 193 6.4.4. Uso de identidad.................................................................. 193 6.4.5. Transferencias a beneficiarios comunes................................ 194 6.5. Tipologías UIF 2016.......................................................................... 195 6.5.1. Estructura corporativa simula operaciones para lavar dinero ilícito............................................................................... 195 6.5.2. Abuso de sindicatos para lavar dinero................................. 196 6.5.3. Desarrollo de bienes raíces con dinero ilícito....................... 196 6.5.4. Compañía con operaciones internacionales utiliza su actividad lícita para lavar dinero.................................................. 197 6.5.5. Uso de personas jóvenes para enviar dinero al extranjero proveniente del narcotráfico................................................ 198 6.6. Tipologías UIF 2019.......................................................................... 199 6.6.1. Trata de personas................................................................ 199 6.6.2. Líder sindical....................................................................... 200 6.6.3. Institución educativa de nivel superior................................. 201 6.6.4. Estafa maestra..................................................................... 202 6.6.5. Asesorías............................................................................. 203 6.6.6. Robo de hidrocarburos........................................................ 204 6.7. GAFILAT 2010................................................................................. 205 6.7.1. Casinos y Juegos de Azar..................................................... 206 6.7.2. Sector Inmobiliario.............................................................. 212 6.7.3. Comerciantes de piedras preciosas, metales preciosos y otros objetos de alto valor................................................... 219 6.7.4. Profesiones Universitarias.................................................... 225

PRESENTACIÓN DE LA COLECCIÓN Con el fin de auxiliar a cualquier interesado en el régimen de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo en México, Tirant lo Blanch incluye la presente obra en su Colección Editorial Temas Selectos de Derecho Financiero. La Colección tiene por objeto contribuir a satisfacer la necesidad de la comunidad jurídica de contar con compendios temáticos con enfoques multidisciplinarios alrededor del Derecho, mediante los cuales se sistematicen obras especializadas y de actualidad en temas de Derecho Financiero, a través de autores líderes en sus respectivas especialidades y jurisdicciones. Prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita en México reúne un conjunto de esfuerzos de especialistas del sector público y privado, que buscan compartir sus conocimientos y experiencia para brindarle al lector un panorama completo alrededor de los principios internacionales y las estructuras legales que componen el régimen mexicano de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. La brillante colaboración entre ellos logra dar un panorama completo y esquemático de los pilares en los que se basa dicho régimen, sus contenidos y las autoridades que participan en la prevención y combate de los referidos ilícitos. Los autores y la suscrita manifiestan su gratitud a Tirant Lo Blanch en este nuevo esfuerzo de promoción del conocimiento jurídico aplicado. Sin duda, su contribución fomenta la reflexión académica propositiva que tanto requieren nuestras instituciones jurídicas, para evolucionar coherentemente y ser así, una herramienta útil en la promoción del desarrollo del país. Ciudad de México, diciembre de 2020 Rocío H. Robles Peiro Coordinadora Académica Colección Temas Selectos de Derecho Financiero

Las opiniones expresadas por el prologuista y los autores en esta obra se realizan a título personal y no necesariamente reflejan el punto de vista ni la posición oficial de las organizaciones en que laboran, su administración o de alguno de sus integrantes.

PRÓLOGO Mexico today has the opportunity to strive for and build a more secure and prosperous future. Over the last generation, Mexico has made significant strides in its economic, social, and political development, and has increased its importance on the regional and global stage. But daunting challenges remain. Mexico continues to suffer from high rates of violence and the scourge of organized crime. Poverty and uneven economic development demonstrate that many have been left behind as the country grows and expands. And the insidious impact of official corruption has limited the ability of the government to respond effectively to these challenges and alleviate the suffering of those in need. As Mexico looks to the future, the contributions and cooperation of all elements of society —both public and private— will be required to overcome these obstacles and develop innovative approaches to address these persistent and complex problems. But regardless of the challenge being addressed, a clean and transparent Mexican financial system —integrated fully into the global financial system— will provide an indispensable foundation for achieving a viable solution. A clean and transparent financial system facilitates law enforcement efforts to dismantle organized crime groups and their financial networks. A clean and transparent financial system creates a hostile environment for corrupt officials attempting to hide their ill-gotten gains. A clean and transparent financial system allows for the deep and broad provision of financial services that support economic development and promote financial inclusion of previously excluded regions and groups. And a clean and transparent financial system provides the channels to support the international trade and investment necessary to allow Mexico to prosper. Strong and effective money laundering controls are the underpinnings of any clean and transparent financial system. It is therefore imperative that all elements of the Mexican financial community work together to ensure the adoption and implementation of a strong counter-illicit finance regime that is in full compliance with global

XVIII

Daniel Glasser

standards. For it is only through such efforts that Mexico can succeed in combating organized crime, rooting out official corruption, and fostering economic growth and inclusion. Establishing and implementing a strong counter-illicit finance regime is far easier said than done. It requires an understanding of the risks and vulnerabilities within the financial system that make it susceptible to abuse and the methods that criminals employ to abuse it. It also requires understanding the structure of the international financial system, the groups and organizations that govern it, and the rules and standards under which it is supervised and policed. It then requires an understanding of the tools, institutions and authorities available within Mexico to address these risks and vulnerabilities and to implement the international rules and standards. Finally, it requires the expertise and political will needed to close the gaps in the system that exist, anticipate where gaps may appear in the future, and do the hard work and make the tough decisions necessary to apply these tools fairly, consistently and aggressively. The authors of this book, Sandro García-Rojas, Santiago Nieto and Karla Valenzuela are among the top anti-money laundering (AML) experts in Mexico and have been involved in much of the development and implementation of the country’s AML regime over the past years. Karla, while at the Secretary of Finance and Public Credit, played an important role in the drafting of Mexico’s AML regulations. Santiago, as head of the Financial Intelligence Unit, has contributed to the fight against corruption and organized crime through investigations, requests for prosecution, and the freezing of criminal assets. As such, he is at the heart of Mexican anti-crime efforts. Finally, Sandro has been a mainstay of Mexico’s AML efforts for many years. I have known Sandro since he was in charge of the International Affairs Unit at the Attorney General’s Office overseeing bilateral investigations, and now in his current position as Vice President for Preventive Measures at the National Banking and Securities Commission, where he plays a key role in strengthening the AML regulation and supervision of financial institutions. Sandro, Santiago and Karla have done us all a great service. They have taken on the daunting task of creating a single volume which seeks to enhance our understanding of all of the building blocks

Prólogo

XIX

of an effective counter-illicit finance regime in Mexico. They have synthesized a complex and diverse body of knowledge and given us a clear and insightful handbook that will be useful to both experts and laypeople alike. Counter-illicit finance is an important and fast-evolving field. Works such as this one will play an indispensable role in informing those who will shape that evolution and ensure the development of a strong counter-illicit finance regime that can support Mexico’s high aspirations. Daniel Glasser Former Assistant Secretary for Terrorist Financing at the United States Department of the Treasury

Sara Rungster

The global coalition of professionals who dedicate their lives to fight illicit finance is both enormous and largely unknown. It is comprised of domestic, regional and global public and private sector individuals and organizations including policy makers, law enforcement, supervisors, intelligence analysts, non-profit organizations and compliance professionals in financial and non-financial sectors around the world. Despite its size and scope, it is also a field that few are aware of and is often misunderstood. At the same time, some aspects of illicit finance have become mainstream due to almost daily press reports about law enforcement actions against criminal networks or penalties levied against global banks for failure to comply with Anti-Monday Laundering/Countering the Financing of Terrorism (AML/CFT) regulations. There have also been a number of public scandals such as the Panama Papers and FinCEN Leaks which have raised awareness, and in some instances criticism, of the AML/CFT regime. Illicit finance has become a popular subject of a plethora of movies and television shows about money laundering networks and well-organized drug cartels. Despite this growing recognition, few understand the legal framework that establishes the regulatory requirements in each jurisdiction or how the different actors intersect with one another. The breadth and depth of the machinery that establishes, implements and enforces the AML/CFT agenda is vast and yet few have sought to publish a compendium of the global and national requirements. The lack of awareness and understanding is solved by Prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita en México. Although the illicit finance industry is growing, no one has systemically described in one compendium the laws and regulation that comprise the Mexican system in one place. Like many regimes, Mexico’s AML/ CFT regime has changed over time, and it is critical to have all of the relevant requirements in one place. This book will be helpful to students, attorneys, policy makers and compliance practitioners who need all of the references in one place. It is also important that Prevención de operaciones con recursos de procedencia ilicita en Mexico describes the role of the global AML/ CFT regime as it forms the basis of the Mexican system and puts its