Issuu

annons

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

kredithantering maximera likviditeten i företaget

NOVEMBER 2013

Factoring – inte bara för företag i expansion

Inkasso

– Norge föredömligt

Koll på finanserna – expertpanelen tipsar

Patrick Grimlund – brinner för entreprenörskap

Outsourcing av ekonomi – snabbar upp flödet

Framtidens betallösningar – redan här

– fler skräddarsydda produkter

Frigör kapital med Factoring! On fair terms!

För att ständigt kunna ligga i framkant är factoring ett bra verktyg att snabbt få tillgång till kapital och minska riskerna för kreditförluster. Men inte till vilket pris som helst – jämför alltid med Ikano!

Jämför alltid med Ikano Bank – vi ger dig bra villkor!

Kreditförsäkring

Vi erbjuder alltid bra priser på • • • •

Factoring – med 90% belåning Fakturaköp – där vi tar kreditrisken Factoringmed kreditförsäkring Factoring för utländska fakturor

Ring oss! 08-514 203 35, www.ikanobank.se

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

ledare

Sista ledet i kedjan Allt fler tjänster och produkter kopplas till finansieringslösningar. Krediter ger oss möjlighet att berika våra liv. Kreditsamhället kräver dock kunskap, det gäller att fatta rätt beslut och värdera alternativ.

Den traditionella banksektorn svarar för merparten av utlåningen, men finansieringsalternativen ökar, särskilt inom e-handel. Ökar även antalet betalningsanmärkningar och inkassoärenden? utlåningen i Sverige uppgår till cirka 3 000 miljarder kronor. Huvuddelen utgörs av lån mot säkerhet, framför allt bolån. Drygt 190 miljarder utgörs av blancolån, det vill säga lån utan säkerhet, sannolikt konsumtionslån. Ungefär 45 miljarder lånas ut som kortkrediter och kanske 40 miljarder via fakturakrediter. Ungefär 300 miljarder, eller cirka 10 procent av den totala utlåningen kan, en aning vårdslöst, påstås utgöra konsumtionskrediter (blancolån, kort- och fakturakrediter). Den totala inlåningen från medborgarna i banker och andra institut uppgår till cirka 1 250 miljarder kronor. Som jämförelse betalas cirka 1 600 miljarder kronor i skatt varje år, varav 60 procent är inkomstskatter, 30 procent konsumtionsskatt och 10 procent kapitalskatt. Den totala

konsumtionskrediterna utgör en mindre del av alla krediter kritiseras de ofta. Höga räntor och avgifter samt risker för överskuldsättning framhålls, inte sällan med hänvisning till snabblånemarknaden (som är liten och den totala årsutlåningen uppskattas till cirka en miljard kronor). Utvecklingen går dock inte att hejda. Det kommer ständigt nya tjänster som följer Även om

Claes Månsson - Advokat och ordförande i Svensk Inkasso

läs mer om...

samhällsutvecklingen. Medborgarna måste helt enkelt lära sig att hantera de finansiella produkterna och lära sig förstå riskerna.

privaträttslig fordran. En betalningsförsummelse får inte registreras om kravet inte fastställts i Bf. miljarder fakturor utsänds varje år i Sverige. Ungefär 7,8 miljoner inkassokrav sänds ut årligen. Drygt en miljon ansökningar om Bf utfärdas årligen, varav 40 procent återkallas. Av de cirka 700 000 Bf som utfärdas träffas uppgörelse om betalning direkt i 50 procent av fallen.

Cirka fem

en kredit inte sker i rätt tid uppkommer konsekvenser. Det första som händer är att en betalningspåminnelse sänds ut med en påminnelseavgift på 60 kronor. Vid utebliven betalning utsänds inkassokrav med en avgift på 180 kronor. Om betalning av

» Även om konsum

tionskrediterna utgör en mindre del av alla krediter kritiseras de ofta. Betalas inte kravet går inkassoombudet till Kronofogdemyndigheten, Kfm, och begär fastställelse av kravet, det vill säga ett betalningsföreläggande, Bf, (avgift 340 kronor). Hela tiden löper krediten med dröjsmålsränta (ofta R iksbankens referensränta plus 8 procent) från förfallodagen. Bf utfärdas endast om gäldenären delgivits kravet och fått möjlighet att agera, till exempel betala eller träffa en uppgörelse. Det går inte att få en betalningsanmärkning i kreditupplysningsföretagens register och vara ovetande om kravet om det gäller en

betalningsförsummelser går vidare till nästa steg och leder till indrivningsåtgärder via Kfm, det vill säga myndighetens huvudverksamhet. Inkassobranschen inkasserade år 2012 cirka 24 miljarder kronor och mer än 20 miljarder inflöt utan exekutivt tvång från Kfm. De redovisade förhållandena har sett ungefär likadana ut under de senaste fem- tio åren. Detta pekar på att medborgarna hanterar nya finansiella produkter och ett ökat kreditutbud ganska väl. Trots en ökad ekonomisk aktivitet i samhället – med alla fördelar detta ger i form av ökad tillväxt, förkovring och självförverkligande – visar inkassobranschen en stabil bild av antalet betalningsförsummelser och en övervägande del av indrivningen sker via uppgörelser utan exekutivt tvång. Inkassoföretagens största möjlighet att få betalning utgår ifrån att få kontakt med kunden. Branschens budskap är enkelt: kontakta oss – ni blir trevligt bemötta, det är lönsamt för alla parter! Relativt få

04 Handeln vill sänka kortavgifterna 05 Mervärden med ekonomikonsulter 06 EU krånglar till inkassoreglerna 08 Factoring allt mer vanligt bland storföretag 10 Profilintervju Patrick Grimlund 12 Bättre finansiering med kreditförsäkring 14 Experterna om finanstjänster 16 Outsourcing – mer än besparingar 18 Krönika

KREDITHANTERING

Detta är Smart Media

Projektledare: Robert Jones, robert.jones@smartmediapublishing.com Produktionsledare: Daniel Sivertsson, daniel.sivertsson@smartmediapublishing.com Affärsutvecklare: Marcus Carloni, marcus.carloni@smartmediapublishing.com Text: Fredrik Dhejne, Anders Edström Frejman Grafisk formgivning: Smart Media Publishing AB Layout och repro: Ivar Bigestans Distribution: Dagens industri, november 2013 Tryck: BOLD/DNEX Tryckeri, Akalla, V-TAB, Landvetter, Daily Print, Umeå Smart Media Publishing Sverige AB, Riddargatan 17, 114 57 Stockholm Tel 08-660 84 39 · Email redaktion@smartmediapublishing.com · www.smartmediapublishing.com

Smart Media utvecklar, producerar och finansierar temabilagor som distribueras via välrenommerade dagstidningar. Varje temabilaga skapas av väl sammansatta redaktionsteam. Och den grafiska produktionen görs av kreativa formgivare med känsla för modern tidskriftsproduktion. Starkt ämnesfokus är vår grund läggande idé. Genom exponering i våra temabilagor når våra kunder den bärande tidningens hela spridningsområde och selekterar automatiskt ut den målgrupp som är i marknad för före tagets produkter och tjänster.

Följ oss:

ANNONS

Coface – en trygg samarbetspartner som minimerar riskerna vid internationell handel I samband med en internationell lansering känns det tryggt att minimera antalet riskfaktorer. En kreditförsäkring är ett effektivt sätt att säkerställa företagets kassaflöde och minimera kreditförluster i samband med internationella affärer. Coface Sverige har lång erfarenhet av att erbjuda konkurrenskraftiga kreditförsäkringslösningar vars skyddsnivå baseras på försäkringstagarens behov. Coface Sverige är en del av Coface Group, en global försäkringskoncern med kreditförsäkring som kärnverksamhet och lokal närvaro i över sextio länder, vilket innebär att samtliga kreditförsäkringar grundas

på gedigna kreditbedömningar. – Våra experter analyserar och bevakar ständigt länder, marknader och enskilda företag, vilket ger oss tillgång till ständigt uppdaterad marknadsinformation. Det gör att vi kan fastställa kreditlimiter på den senast uppdaterade informationen om våra försäkringstagares kunder, säger Coface Sveriges vd, Mikael Pettersson. Internationell samarbetspartner med en stark finansiell bas En kreditförsäkring skyddar ett internationellt verkande företag mot kreditförluster, säkerställer kassaflödet och effektiviserar kredithanteringen, samt utgör en stabil plattform för företagets risk management-verksam-

het. Coface är en internationell samarbetspartner med en stark finansiell bas och en tjänstemix som omfattar kreditbedömning, internationellt inkasso och kreditförsäkring. Det innebär att Coface kreditförsäkringar med fördel kan kombineras med olika finansieringsmodeller, exempelvis factoring. En erfaren kreditförsäkringsleverantör är i dagsläget en avgörande framgångsfaktor för svenska exportföretag. I takt med att bankernas utlåningsregler skärps söker allt fler internationella kunder kredit hos sina leverantörer, vilket ökar behovet av träffsäkra kreditbedömningar och väl anpassade kreditförsäkringslösningar.

Mikael Pettersson vd Coface Sverige

www.coface.se 08-534 81 500

Modern factoring hjälper hela verksamheten. Visste du att factoring är mer än bara pengar snabbt på kontot? Med god likviditet kan du vara proaktiv i affärer och producera och sälja när tillfälle ges. Dessutom kan du fokusera på kärnverksamheten istället för ekonomiadministrationen. Det leder till tillväxt och lönsamhet, till och med bättre kundrelationer. Här är några exempel på vad vi kan hjälpa dig med:

Utökat likviditetsutrymme 100% 75%

Förbättra dina nyckeltal Factoring lyfter inte bara ekonomiska nyckeltal, till exempel förbättras kundnöjdhet när försäljare kan bygga relation istället för att jaga betalningar.

6 4 9

7 3 5%2 +2 3

Välkommen att kontakta våra factoringrådgivare: Göteborg 031–750 21 00 Stockholm 08–459 86 00 www.collector.se

Med traditionell factoring får du låna pengar till cirka 75% av dina fordringar. Fakturaköp är en finansieringsform som inte bygger på gamla bokslut, utan på din nuvarande försäljning. Genom att sälja dina fakturor får du 100% av fakturavärdet.

Trygg expansion När företag expanderar är factoring ett bra likviditetsverktyg. Det kan också vara en trygg hjälp när du ska ta steget att börja sälja till andra marknader.

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

framtid

betallösningar

» Det kan

bli problem om allt fler handlare slutar att ta emot kortbetalningar under en viss summa. Bengt Nilervall

Under 2015-2017 byter Riksbanken ut alla våra mynt och sedlar vilket innebär ett stort arbete och kostnad för detaljhandeln.

Korten är för dyra för handeln Betalsystemet fungerar väl men det är för dyrt för handeln och de två stora kortut givarna är alltför dominer ande. Det säger Bengt Nilervall, ansvarig för betal frågor vid Svensk Handel. text Fredrik Dhejne

– I svensk detaljhandel sker drygt 70 procent av alla betalningar med kort. Samtidigt vill många ha kvar kontanterna. Nackdelen med dem är att transaktionerna blir dyra och ger säkerhetsproblem, konstaterar Bengt Nilervall. Han anser att kortanvändningen är dyrare än den borde vara. – Visa och Mastercard dominerar totalt och det har också lett till att man inte är tillräckligt innovativ. Kortutgivarna försvarar sig med att det kostar att investera i bättre säkerhet, men nu har vi gjort det utan att få tillbaka på kostnaden. Handelns europeiska organisation EuroCommerce föreslår att EU tvingar

bankerna att öppna upp för nya betaltjänsteleverantörer som ligger utanför Visas och Mastercards nätverk, så kallade tredjepartsbetalning. Det innebär att konsumenten betalar direkt från sitt konto till handlarens konto. – Jag bedömer att det kommer att gå igenom inom tre till fem år, säger Bengt Nilervall. Han tror att mobiltelefoner i Europa inom tio år kommer att klara minst tre olika betalningssystem – tredjepartsbetalning, kortbetalning samt elektronisk identifiering. – Det är också sannolikt att mobiltelefonerna utrustas med, så kallad Near Field Communication, NFC, och alla tre betalsystemen använder NFC för kommunikation med handelns betalningssystem. Jag väntar att mobiltelefonerna svarar för 30-40 procent av de elektroniska betalningarna i Sverige om tio år, säger Bengt Nilervall. Tillsammans med några andra branschorganisationer söker Svensk Handel också lösningar för mikrobetalningar, det vill säga betalningar som understiger 200 kronor.

»Visa

och Mastercard dominerar totalt och det har också lett till att man inte är tillräckligt innovativ. Bengt Nilervall

– Det kan bli problem om allt fler handlare slutar att ta emot kortbetalningar under en viss summa, men vi vill inte ha in nya system som blir dyrare, säger Bengt Nilervall. många modernare mobiltelefoner kan läsa QR-koder kan dessa användas för betalningar. Ett system som är igång är Bart, utvecklat av Swedbank och Sparbankerna. Bart fungerar nu i alla Axfoods butiker. Bart ansluts till Visa eller MasterCard. Alla betalningar syns direkt i appen och finns med på kontoutdraget eller kortfakturan från banken. Seamless SEQR är ytterligare en betalform för mobiler. I butik eller på nätet betalar kunden via sin SEQR-app genom att skanna en QR-kod vid kassan och godkänna betalningen med sin pin-kod. – Det här är en intressant teknik, men inte en optimal lösning. Man jobbar med en betalväxel och erbjuder betalningar utanför Visa och Mastercard till lägre kostnader, kunden får en månadsfaktura från ett separat företag. – Swish är också en intressant teknik för betalningar person till person. Men I och med att

Looking for a state-of-the-art, PCI DSS compliant card & mobile platform that includes all functionality for successful card issuing lifecycle management, and is easy to adapt and integrate to your existing infrastructure? Look no further! Standard processes in all honesty, but the ingenious advantage with our system is that it can be adapted to your business, infrastructure and your needs. Interested? Contact us, www.crosskey.se – we’ll be happy to tell you more.

Kungsbron 1, BOX 70 377 107 24 Stockholm Tel N° 08-791 49 00 sales@crosskey.se

vill bankerna utvidga denna tjänst och därmed konkurrera med sina egna kort? Betalningar på internet fungerar idag bra och säkerheten är god. Vi använder tre betalformer: kort, direkt från konto samt fakturabetalning. – Chip och pin fungerar bra plus 3D secure. Det är en teknik utvecklad av Visa och Mastercard för att identifiera kortinnehavaren vid köp online. Identifieringen bygger på en personlig kod/lösenord vid köpet. 3D secure reducerar säljföretagets risk och kortinnehavaren kan vara säker på att kortet inte nyttjas av obehörig. Tekniken har stoppat många bedrägerier. Vi har heller inga bedrägerier med kort med chip och pin. – Ytterligare en viktig säkerhetsfråga är systemens driftsäkerhet. När de ligger nere kan det innebära stora intäktstapp för handeln.

Några framtidsfunderingar? – Nya digitala lösningar med mobiler som verktyg och olika mertjänster. Billigare lösningar för de små handlarna. Utvidga Swish till småbetalningar, avslutar Bengt Nilervall.

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

Redovisning & Revision

möjligheter

Allt enklare att outsourca företagets ekonomifunktioner Marknaden har mognat för outsourcing av ekonomifunktioner. Molnlösningar förenklar och snabbar upp arbetsflöden samtidigt som företagare kan ha kontroll och vara delaktiga i outsourcade processer. text Anders Edström Frejman

Det finns flera drivkrafter bakom att låta någon annan sköta delar eller lejonparten av företagets ekonomi. Ett kan vara att det rör sig om ett litet företag och all tid och kraft går åt och måste koncentreras till befintliga och nya kunder. Ett annat kan vara det närmast klassiska uttrycket ”att fokusera på kärnverksamheten” som återfinns i stort sett alla branscher och storlekar av företag. Uttrycket kan dessutom omfatta betydligt fler ingredienser än att lägga ut funktioner i ett företag som är kopplat till löne- och ekonomiadministration. IT-drift, telefonväxel, vaktmästeri och reception är bara några exempel, men det ligger utanför denna artikel.

beslutsunderlag och i tid? Tjänsteleverantörer i form av redovisningsfirmor – ofta med rådgivning och andra relaterade tjänster – kan utnyttja skalfördelar genom att de är specialiserade på att agera ekonomi- och HR-avdelningar åt många andra företag. Återkommande uppgifter som bokföring, löneadministration och redovisning kan mycket väl vara lönsam att lägga ut på en tjänsteleverantör. intern administration kan de – om de har lite storlek – ha möjlighet att investera i system som kan addera mervärde för slutkunden. Till exempel i form av olika datastöd där kunden kan vara delaktig i vissa delar av processen och ha insyn. Här har tjänsteutbudet ökar snabbt tack vara utvecklingen inom olika säkra webb- och molntjänster. Förutom rationell

Man skulle kunna säga att det blivit ännu enklare att outsourca mindre eller större delar av sin administration och samtidigt bibehållen kontroll. Kompetens och förmåga att vara proaktiva och ge kunden trygghet i sitt val är viktiga vapen som dessa tjänsteföretag använder för att vinna och behålla kunder. Man skulle kunna spetsa till det och säga att företag, som erbjuder ekonomitjänster och andra administrativa tjänster, har som kärnverksamhet att konkurrera med kundernas egna administration och traditionella ekonomiavdelningar, vad gäller pris, kompetens, mervärden, färre fel och förmåga att vara proaktiv. tillhandahåller tjänster inom ekonomi och som har fler företag inom samma bransch som kunderna, bör – i varje fall i teorin – kunna ge bra råd utifrån en

Ett företag som

förståelse för kundernas verksamhet. Men utöver att lägga ut hantering av bokföring och redovisning - som ju hör till det som alla företag enligt lag måste sköta - så kan man som stor eller liten företagare ha en uppenbar nytta av att få råd inom skatte- och affärsjuridik. Här finns ett tydligt mönster i att revisionsbyråer börjat gå in på advokatbyråernas hemmaplan genom att ha egna anställda jurister inom dessa specialområden. ingen exakt vetenskap utan styrs av lagar och praxis som helt naturligt justeras över tiden. Här kan det vara värt att ta hjälp av expertis om vad som är viktigt att ta hänsyn till i det skede företaget och de enskilda ägarna befinner sig i. En skattejurist eller annan erfaren rådgivare på skatteområdet, kan till exempel hjälpa till med att ställa de frågor som ägaren kanske inte ställt till sig själv inom området. Skattejuridik är

kanske något som många associerar till avtal, avtalsskrivning och immaterialrätt. Området är förstås betydligt större än så. Ett proaktivt arbete med att bygga upp interna rutiner, avtalsmallar och internutbilda personal kan inte bara bidra till att skydda ett företag mot potentiella problem utan även öka lönsamheten genom större professionalitet. Affärsjuridik är

Kompetens är en tredje drivkraft bakom outsourcing av ekonomifunktioner i smått eller stort. Som enmanseller fåmansföretag kan det vara svårt att inte bara hinna med administrationen utan även säkerställa att man har rätt kompetens och gör rätt. Större organisationer kan ha liknande utmaningar. Hur säkerställer ledningen att företagets ekonomiavdelning kan behålla kompetent personal, att de klarar arbetstoppar som man ju vet kommer med jämna mellanrum och att man får korrekt

Smart fakta Färre fel, bättre fokus på intäkter och lägre kostnader är tre fördelar som kan uppnås med att outsourca återkommande administrativa uppgifter som lön, bokföring och redovisning.

100 % inom 24 h

t o m den 31 december 2013.

Sälj första fakturan* – få ut

*Gäller fakturor upp till 100 tkr. Erbjudandet gäller

Just nu!

Ur juridiskt perspektiv Hur förebygger man kund förluster? – Det är nödvändigt att ha tydliga, skriftliga avtal med sina kunder som stadgar vad som gäller för betalning. Man bör överväga förskott eller att dela upp fakturor och fakturera oftare istället för att fakturera i klump, särskilt efter att en tjänst eller produkt levererats. Detta stärker den egna likviditeten och minskar risken, säger Jonas Rogberg på Ekenberg & Andersson Advokatbyrå.

Hur hanterar man en kunds oförmåga att betala? – Om man är ett mindre företag måste man agera mycket proaktivt och redan vid första indikationen om att betalning kan utebli överväga om det är värt att acceptera ett lägre belopp mot att betalning sker omgående. Visst kan man gå inkasso- eller domstolsvägen, men i realiteten är det sällan lönsamt annat än om beloppet är väsentligt, man vet att kunden har betalningsförmåga, man har juridiskt rätt till fullt betalt samt att verksamheten inte är beroende av kunden.

Vilka råd vill ni ge företagare? – Det juridiska regelverket kring kredithantering är starkt men det tar tid och innebär kostnader. Anpassa därför sättet du hanterar krediter till din verksamhet och kundbas. Det är lika viktigt som en god marknadsföringsplan.

Vill du jobba på ett entreprenörsdrivet kreditmarknadsbolag? Just nu söker vi finansiella rådgivare till vår säljavdelning. Läs mer om oss och tjänsten på:

www.solidum.se/ledigajobb

Utmana oss redan idag! Vi är övertygade om att du inte hittar billigare factoring någon annanstans. Kontakta oss på 08-23 28 00 eller sales@solidum.se Solidum – snabbast, billigast & smidigast.

www.solidum.se

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

fördjupning

inkasso

» Vi är rädda för

att vårt nordiska regelverk påverkas för mycket av EU.

Fakturahantering i molnet

Thor Andersen

Norge bra på att få in betalningar Inkassoverksamheten i Sverige och Norge liknar varandra och man följer i stort samma regelverk. Betalningsmoralen i de två länderna är också hög och de norska inkassoföretagen löser 95 procent av alla ärenden utanför rättssystemet. text Fredrik Dhejne

Norske Inkassobyråers Forening har 67 medlemsföretag och uppgiften är att tala för branschen och se till att få bra villkor för medlemmarna, berättar föreningens generalsekreterare Thor Andersen. Han säger att föreningen införde en egen auktorisation 1998. – Vi gjorde det därför att ingångskriterierna för att starta inkassoverksamhet var för enkla. Det räckte med att ha arbetat med inkasso i tre år och ha ett intyg på god vandel för att få sätta igång. Vi var då rädda för att

det kunde komma in oseriösa aktörer i branschen. Thor Andersen konstaterar att betalningsmoralen i Norge är väldigt bra och inkassoföretagen löser nio av tio ärenden och 95 procent av dessa utanför rättssystemet. Dessutom löses 65 procent tidigt, inom sex veckor. Antalet inkassoärenden ökar i Norge och föreningens medlemsföretag kommer ofta in redan innan det går till inkasso genom att de säljer sina tjänster till företag och sköter mycket av fakturahanteringen.

Vad tycker du är skillnaden mellan Sverige och Norge? – I Sverige har ni mindre personella resurser till uppföljning och ärenden går fortare till Kronofogden än vad de gör i Norge. Samtidigt är förseningsavgifterna lägre i Sverige. Vi skulle också vilja ha ett mer effektivt register. I Sverige finns det mer information om gäldenärer än vad det gör i Norge. Är det någon stor skillnad på att få betalt mellan företag, respektive

» Dessutom löses 65

procent tidigt, inom sex veckor.

företag till konsument? – Betalningar mellan företag är inte något stort problem i Norge. EU har infört en regel om 40 euro i ”gebyr” det vill säga förseningsavgift vid företagsaffärer. Det används väldigt lite i Norge. I allt väsentligt är betalningsmoralen bra mellan företag i Norge. Däremot är långa betalningstider ett problem i Norge precis som i Sverige. Det är vanligt att stora företag kräver långa betalningstider gentemot mindre leverantörer. Han säger att det går bra att få in betalningar från utlandet. Medlemmarna har ett internationellt nätverk och känner väl till hur det fungerar i Europa. Både svenskt och norskt näringsliv är duktiga på att hantera detta,

men ju längre söderut man kommer desto mer resurser måste man lägga. Han betonar också att medlemmarna har en hög etisk nivå. – Hela branschen är enig om att kontrollera att kunderna inte är oseriösa. De avtal som våra medlemsföretag ingår med kunder är tydliga om vad som är etiskt riktigt i inkassoverksamheten. Vi kontrolleras dessutom fortlöpande av den norska finansinspektionen. Mycket av vår verksamhet styrs av samma regelverk som i Sverige. Detta har också spridits till Finland. Däremot ligger Danmark efter. De har till exempel inte gått med i den europeiska branschorganisationen FENCA.

Ser du några trender? – Det kommer allt fler EUdirektiv och de bygger på den sämre betalningsmoralen som finns i södra Europa. Vi är därför rädda för att vårt nordiska regelverk påverkas för mycket av EU. Vi behöver inte ett regelverk som försvårar processen, som är smidig som den är – vi klarar ju 9 av 10 ärenden!

Det finns flera ekonomiska, miljömässiga och administrativa fördelar med elektroniska fakturor. Många av de tidiga användarna var stora fakturamottagare som fick göra ganska stora investeringar i lösningar för inläsning, digitalisering och tolkning av fakturor. Ofta företagsspecifika och skräddarsydda lösningar, men som ändå blev snabbt lönsamma på grund av organisationens storlek och den stora volymen fakturor. Sedan dess har mycket vatten runnit under broarna. De tidiga användarna har bytt system flera gånger om. Marknaden börjar bli mogen och leverantörerna av system för rationell fakturahantering blickar mot den stora massan företagare med upp till 50 anställda. En möjliggörare är nya molntjänster som tagits fram och fortfarande är under snabb utveckling. Det kommer nämligen allt fler färdiga kopplingar mot specifika ekonomi- respektive affärssystem. Programvaruleverantörer och tjänsteleverantörer paketerar tjänster tillsammans. Sammantaget sänker detta den ekonomiska tröskeln för allt fler företag. Den inbyggda flexibiliteten i molntjänster lockar även större företag. Kostnaden för de annars så dyra implementationsprojekten blir nu överkomlig även för företag med större fakturavolymer.

Obetalda fakturor? Sånt hjälper vi också till med. Marginalen Inkasso När dina kunder är sena med betalningen, eller i värsta fall inte betalar alls, blir likviditeten snabbt lidande. Vi på Marginalen har jobbat med inkasso sedan 1979 och kan hjälpa dig att få betalt. Dessutom slipper du ägna tid åt att påminna dina kunder. Ring så berättar vi mer om våra tjänster för företag och hur vi hjälpt företag att växa. Och när du behöver investera, är vi banken som hjälper dig med finansieringen. 0771-46 46 46 • marknadinkasso@marginalen.se • www.marginalen.se

marginalenbank_2013-11-15_kredithantering_252x120.indd 1

2013-11-14 11:44:11

Utökat likviditetsutrymme 100% 75%

Förbättra dina nyckeltal Factoring lyfter inte bara ekonomiska nyckeltal, till exempel förbättras kundnöjdhet när försäljare kan bygga relation istället för att jaga betalningar.

6 4 9

7 3 5%2 +2 3

Välkommen att kontakta våra factoringrådgivare: Göteborg 031–750 21 00 Stockholm 08–459 86 00 www.collector.se

Trygg expansion När företag expanderar är factoring ett bra likviditetsverktyg. Det kan också vara en trygg hjälp när du ska ta steget att börja sälja till andra marknader.

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

fokus

factoring

» Kunskapen om

factoring ökar, liksom intresset för finansieringsformen. Lars Zacharoff

Med factoring kan företag enklare finansiera sin egen verksamhet utan tillskott av kapital från ägare, via banklån eller checkkredit .

Minskat bankberoende och ökad handlingsfrihet Factoring är en finansieringsform som används av såväl fåmansföretag som storföretag, som ett komplement till banklån eller kapitaltillskott från ägare. text Anders Edström Frejman

Finansieringsformen factoring är ett samlingsnamn för fakturaköp och fakturabelåning. Den har funnits på den svenska marknaden under lång tid och intresset för denna finansieringsform är stort. Factoring, i betydelsen fakturaköp, kan ske både med eller utan så kallad regress. Det senare fallet är det vanligaste och här övertar finansbolaget all kreditrisk. intecknar företaget sina fakturor hos finansbolaget i utbyte mot en kredit vars storlek varierar från fall till fall. En vanlig nivå är 70-80 procent av det samlade fakturabeloppet. Fakturorna finns kvar i kundens balansräkning. De främsta fördelarna med factoring som brukar nämnas är minskad administration runt betalningsbevakning och eventuell indrivning, men framförallt att företaget snabbt och okomplicerat kan omvandla kundfordringar till pengar på kontot. Det är inte minst viktigt för företag i uppstartskede eller som befinner sig i en expansiv fas. Med factoring kan man undvika att skuldsätta verksamheten i känsliga faser. Vid factoring

kan företagen enklare finansiera sin egen verksamhet utan tillskott av kapital från ägare, via banklån eller checkkredit. Men självklart kan factoring även användas På så sätt

som komplement till exempelvis checkkredit där det senare närmast kan beskrivas som ett flexibelt banklån som likt factoring bara kostar pengar när det används. Andra fördelar med factoring som brukar framhållas är att man som kund kan välja att sälja bara de fakturor man vill och att man får bättre kontroll över kundernas kreditvärdighet. Det senare genom att en professionell part – i detta fall finansbolaget – gör en kreditbedömning, både utifrån egna data och gemensamma system, för kreditupplysning som används i branschen.

»Man bör välja

en seriös aktör, som är medlem i en branschförening och som därigenom visat vilja att följa en god branschetik. Lars Zacharoff

upplägg kan till exempel vara att man konsekvent låter alla fakturor ställda mot utlandet gå via factoringbolaget då det kan vara svårare att som företagare själv bedöma kreditrisken hos utländska kunder. Ett vanligt

Kunderna till factoringbolagen återfinns i stort sett i alla branscher och storlekar. – Lite förenklat kan man säga att fakturaköp ofta lämpar sig bra

för mindre och medelstora företag. Företaget slipper då kreditrisken och administrationen kring bevakning och indrivning. För större företag med större volymer, jämt flöde av fakturor och belåningsbar fordringsstock är fakturabelåning ofta ett vanligare alternativ, säger Lars Zacharoff, vd för Finansbolagens Förening.

Och han är klar över vad man som företagare ska tänka på vid val av leverantör. – Kunden bör välja en seriös aktör, som är medlem i en branschförening och som därigenom bland annat visat vilja att följa en god branschetik.

Det finns idag uppemot ett 70-tal företag som tillhandahåller factoringtjänster i Sverige. Som kund kan det finnas pengar att spara på att granska olika erbjudanden. Men det kan vara svårt att få en överblick över marknaden och göra jämförelser mellan erbjudandena från företagen. Därför har det börjat komma jämförelsesajter som även erbjuder presumtiva kunder att på ett enkelt sätt få anonyma jämförbara offerter från ett antal utvalda partner. Om kunden får ett intressant erbjudande kan denne begära att få gå vidare med leverantören. – Prismodeller är vanligen relaterade till risk och kredittid. Det finns marknadsplatser där företag kan sälja sina fakturor och som ur ett kundperspektiv är enkla och bra.

»De avgifter man

Det har riktats kritik mot att det funnits en otydlighet i branschen gällande begreppet factoring. Till exempel huruvida factoringbolaget övertar all risk vid överlåtandet av en faktura. Det vill säga med eller utan regress. – En viss otydlighet kan säkert fortfarande förekomma, men kunskapen om factoring ökar, liksom intresset för finansieringsformen. På den svenska marknaden förkommer såväl fakturaköp som fakturabelåning. Finansbolagens Förening vill verka för att det skapas tydlighet på marknaden kring begreppet factoring och vad det innebär, säger Lars Zacharoff.

betalar är ingenting mot en kreditförlust. Mikael Rastenberger

ett företag som valt att använda sig av factoring redan från starten är Grundmäklarna i Trollhättan vars företagsidé är att sälja kompletta måttbeställda grunder med korta ledtider. – Vi har ända från starten haft många utländska leverantörer och här gäller antingen korta kredittider eller förskottsbetalning samt stora volymer för att få bästa pris. Med hjälp av factoring har vi kunnat frigöra kapital till rationella inköp, berättar Mikael Rastenberger som 2006 startade företaget tillsammans med kollegan Tony Carlsson. Ett exempel på

företaget möjlighet att agera fritt och man har undvikit att tvingas binda sig till en enskild leverantör. Syftet med factoring har varit att skapa en positiv snöbollseffekt med bra inköpspriser, material på hyllan i fabriken som möjliggör snabb leverans och kort tid fram till fakturering. Grundmäklarna har ett ständigt inflöde av nya kunder, allt från barnfamiljer som bygger egna hus Det har gett

Deltra Kravek AB är idag Sveriges största auktoriserade delgivningsföretag Vi erbjuder dig som uppdragsgivare: • • • • •

En rikstäckande delgivningsorganisation. En verksamhet som är helt inriktad på delgivningstjänster. Ett oberoende och privatägt företag. Personal som är utbildad och erfaren. En företagsledning med över 20 års erfarenhet från branschen.

Våra uppdragsgivare idag är bland annat: Myndigheter, statliga verk och bolag, energi-, fastighets- och inkassobolag, advokater och banker. Vill du veta mer? Kontakta oss på telefon 08- 448 07 70 eller besök oss på www.deltra-kravek.se

till byggföretag eller fastighetsbolag. Att som ett litet och ungt företag minimera kreditriskerna var och är A och O för företaget även om man inte använder factoring vid alla fakturor. – Jag tycker faktiskt att det är skönt att kunna sälja kreditrisken direkt. De avgifter man betalar är ingenting mot en kreditförlust. Vi använder även de svar vi får från factoringbolaget som en indikator på om vi vill sälja fakturorna, ta risken själva utan factoring eller helt enkelt tacka nej till en affär, säger han. visat svarta siffror redan från starten ända fram till dags dato och var även lönsamt under finanskrisen. Man har även klarat sig undan några större kreditförluster. Mikael Rastenberger bedömer att man fortfarande använder factoring i samma utsträckning som vid uppstarten. – Ja, vi köpte loss fastigheten vi tidigare hyrde för att på sikt minska våra löpande utgifter, sitta i tryggt bo och därmed vara mindre sårbara vid en eventuell nedgång. Och han fortsätter: – Man kan på sätt och vis säga att vi under några år använt factoring som ett verktyg för att säkerställa att vi kunde amortera kraftigt på fastigheten och vara i ett bra ekonomiskt läge även när byggandet vänder upp på allvar, vilket vi tror sker under 2014, avslutar Mikael Rastenberger. Företaget har

Smart fakta Factoring är ett samlingsbegrepp för fakturabelåning och fakturaköp. En av fördelarna är att kunden på kort varsel kan förbättra likviditeten utan att sätta verksamheten i skuld.

LCHF

i m o n o k E a á la Sve

Low Creditrisk Healthy Finances

Jag slutade med höga kreditrisker och ersatte det med att få betalt direkt – likviditeten har aldrig varit bättre

// Företagare Johansson

Ring oss på 020-67 67 67 för en hälsosam finansiering

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

PROFILINTERV J U

”Entreprenörerna är näringslivets hjältar” Patrick Grimlund är för de flesta mest känd som programledare för ”Lyxfällan”, men hans stora passion är entreprenörskap och coaching av chefer och ledare. text Anders Edström Frejman

Det var bank- och finansvärlden som Patrick Grimlund hade planerat att jobba inom. Upplägget var genomtänkt med flera års ekonomistudier i USA och England. Men väl tillbaka i färdeneslandet 1997 var det den då hajpade IT-branschen som lockade. – Jag började som management trainee på dataföretaget Digital som idag är en del av HP. Efter det arbetade jag med små uppstartsföretag inom IT-sektorn, berättar Patrick Grimlund. och vd för unga IT-bolag hade han bland annat företag inom just bank och finans som kunder. – Jag hade många kontakter med riskkapitalbolag i mina olika roller under denna tid. Det slutade med att jag gick över till riskkapitalsidan som investment manager i ett litet riskkapitalbolag som investerade i små IT-bolag och jag satt i en del styrelser. Som entreprenör

– En dag ringde de från ett produktionsbolag. Det gällde tvprogrammet ”Lyxfällan” och det har rullat på av bara farten sedan hösten 2010. Nu är vi inne på sjunde säsongen och nya avsnitt spelas in kontinuerligt. Nu i höst kommer jag även vara programledare för ”Draknästet” som är en svensk version av det brittiska ”Dragons’ Den”, berättar han.

ett gissel för många företagare och givetvis kan unga uppstartsföretag ha det tufft. Ju mindre man är desto mer sårbar är man. – Självklart kan till exempel factoring och checkkredit vara mycket bra hjälpmedel vid tillfälliga likviditetsproblem eller i expansionsskeden, men det är förstås inte gratis. Svag likviditet är

» Genom långa

betaltider använder vissa företag sina leverantörer som billig bank.

mycket tid och han beskriver att den andra halvan av tiden fylls med chefscoaching, föreläsande och skrivande. Just nu jobbar han på en bok som inte helt oväntat handlar om – ja just det – privatekonomi… – Finanskrisen visade med all önskvärd tydlighet riskerna för både företag och privatpersoner att TV-jobben tar

till en punkt att han ville utvecklas och göra något helt nytt gick han till en personlig coach för att få hjälp med att sortera tankarna. Det resulterade i att han började doktorera inom ledarskap och även själv utbildade sig till internationellt certifierad coach för chefer, ledare och entreprenörer. När han kom

vara för tungt belånade. Sedan har många fortfarande en skev bild av inkassobolag. Deras jobb är ju bara att agera mellanhand och de månar både om relationen till den som står i skuld och till sin uppdragsgivare. Som alltid gäller det att som skuldsatt ta tag i problemen och få upp vettig och konstruktiv dialog så tidigt som möjligt.

göra allt man kan för att på egen hand påverka den egna likviditeten. Att fakturera så snabbt som möjligt och självklart hålla koll på de egna kostnaderna är förstås det mest uppenbara. – Alla förstår inte vidden av hur kortare betaltider faktiskt kan minska de finansiella kostnaderna för ett företag. Det är till exempel ingenting som säger att man måste ha 30 dagar mot alla kunder. Och han fortsätter:

Det gäller att

Svensk och internationell affärsjuridik

Patrick Grimlund ser positivt på alla initiativ som kan uppmuntra och premiera g

Som medlem i ILN – International Lawyers Network – ett av världens största affärsjuridiska nätverk, har vi starka band till ledande advokatbyråer över hela världen.

www.ekenbergandersson.se

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

pro filint ervju

» Självklart kan till exempel factoring och

checkkredit vara mycket bra hjälpmedel vid tillfälliga likviditetsproblem.

– Min erfarenhet är att man i många fall skulle kunna kaxa till sig, visa lite självförtroende och våga ta en dialog med sina kunder om just betaltider. Detta som alternativ till andra finansieringslösningar. Har du en bra produkt eller bra tjänst så finns det alltid kunder som vill vara bra kunder till dig. Har man en god relation kanske man kan få ned betaltiden till 20 eller kanske till och med 15 dagar. Den kan göra all skillnad i världen. dock satt långa kredittider i system i kraft av sin storlek och sin kreditvärdighet. – Man använder därmed i praktiken sina leverantörer som en billig bank, menar Patrick Grimlund. Problemet för en liten spelare är att man ofta inte har råd att tacka nej till en stor och viktig kund – till exempel ett börsbolag – även om villkoren är tuffa med 60 eller 90 dagar eller mer. Då gäller det att se vad man kan göra på den övriga kundstocken.

Vissa företag har

entreprenör alltid entreprenör är något som gäller även för Patrick Grimlund. Han brinner för entreprenörskap och tog en master i ämnet på Stockholms universitet så sent som för sex år sedan. – Det gläder mig att inriktningar mot entreprenörskap inte bara börjar bli vanliga på högskolor och universitet utan även på gymnasier. Man kan självklart inte plugga sig till entreprenör. Däremot kan utbildningar i ämnet få upp intresset och kunskapen om företagande, vilket

kan leda till att fler tar språnget. Han lyfter även fram Stockholm School of Entrepreneurship, SSES, som ett gott exempel. Det är ett akademiskt samarbete mellan KTH, Handelshögskolan, Stockholms universitet, Karolinska Institutet och Konstfack. – Det arrangeras dessutom många olika typer av tävlingar, vilka bidrar till att lyfta fram och belöna goda exempel på entreprenörskap. ”Entrepreneur Of The Year” som Ernst & Young arrangerar tillsammans med SEB är bara ett exempel. Tävlingar av den typen resulterar faktiskt i att företag blir till tack vare att goda idéer premieras och belönas. Han nämner även ”Venture Cup” som bland annat Vinnova och svenska universitet och högskolor står bakom. – Entreprenörer är vår tids hjältar som förverkligar idéer, startar företag och tar fram nya produkter och tjänster och skapar arbetstillfällen.

En gång

goda exempel på entreprenörskap.

Smart fakta Patrick Grimlund, 41, Civ. ek, Fil. mag, är programledare i TV3:s ”Lyxfällan” och TV8:s ”Draknästet”. Han är författare och föreläsare inom personligt ledarskap och ledarskapscoaching med inriktning mot ledare och entreprenörer. Utöver detta är han även civilekonomernas coach i tidningen ”Civilekonomen”.

Drivkrafter bakom outsourcing Outsourcing är sedan länge ett etablerat begrepp inom en rad branscher och funktioner. Det finns inget bra svenskt ord, men oavsett bransch så handlar det om att låta någon utomstående sköta delar av en verksamhets uppgifter. Här är redovisning inget undantag. – Några av drivkrafterna bakom att företag väljer att lägga ut större eller mindre delar av sin redovisning är att säkerställa rätt kompetens hos företagets ekonomifunktion och att ledningen får underlag av hög kvalitet och i rätt tid, säger Hans Jansson på Matrisen Redovisning & Rådgivning. En del företag som inte kommer längre med sina egna effektiviseringsåtgärder vill utnyttja en partners skalfördelar. – En del resonerar att ”vi lägger det hos en partner så löser vi även arbetstoppar och säkerställer kvaliteten”, medan andra – och det kan vara ganska stora företag – har en mer pragmatisk inställning. Att allt som inte direkt har med företagets kärnverksamhet att göra och allt som kan läggas ut även ska göra det. Enmanskonsulten eller hantverkaren som anlitar en redovisningsbyrå har i grunden samma motiv som större företag. – Även om man kanske inte använder samma ord handlar det om att säkerställa att man lägger sin tid och resurser på det man är bäst på och som skapar mest värde för företaget och kunderna. I en sådan ansats är det då naturligt att ta hjälp av en partner med exempelvis redovisning och ekonomi-/löneadministration.

Har du försäljning på kredit?

NY T SMAR T TJÄNS

VI HJÄLPER DIG ATT JÄMFÖRA FACTORINGBOLAG OCH VÄLJA RÄTT AVTAL

Idag tar många företag väldigt stora kredit risker – utan att ha något som helst skydd. Så behöver det inte vara! Med vår kundkredit försäkring får du och ditt företag skydd mot kreditförluster. Kontakta oss på 08 566 221 00 och hör hur vi kan skydda ditt företag mot kreditförluster.

www.fakturum.se FAKTURAKÖP | FAKTURABELÅNING | FACTORING

Läs mer på: www.atradius.se

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

aktuellt

kreditförsäkring

» Genom våra

» Ingen affär är

riskbedömningar och våra försäkringar gör vi det möjligt att öka kundernas tillväxtpotential.

för liten för EKN. Robert Wickman

» Vi får även allt

fler skräddarsydda produkter.

Alexis Spanos

Curt Hässler

Kreditförsäkring – en långsiktig trygghet Att försäkra sina kundkrediter är en försäkringsform som har funnits mycket länge. Däremot har den inte varit så vanlig i Sverige och övriga Norden. Men kreditförsäkring är ett bra sätt att säkra upp en av de viktigaste tillgångarna i balansräkningen. Det menar de tre experter vi talat med. text fredrik dhejne

– EKN försäkrar, genom våra garantier, kundfordringar i exportaffärer till mer än 100 länder runt om i världen, länder som ofta ligger utanför de västliga industriländerna. Ingen affär är för liten för EKN och i de flesta fallen försäkrar våra kunder enstaka exportaffärer, men även portföljer förekommer. Förutom att försäkra sig mot risken att inte få betalt, finns en annan fördel för företagen när de har en EKN-garanti. De kan belåna garantin vilket underlättar finansieringen i banken, berättar Robert Wickman, chef för marknad och utveckling/små och medelstora företag vid statliga Exportkreditnämnden, EKN. Han säger att de mindre företagen borde använda EKN mer. – Tyvärr tror många av dem att vi bara är till för stora bolag. Företagen känner inte till hur de kan använda kreditförsäkring för att förbättra sin finansiering och öka sina exportmöjligheter. – En kreditförsäkring skyddar mot oväntade kundförluster, den skiljer sig mot en vanlig försäkring genom att man som försäkringstagare har ett tätare samarbete med sitt försäkringsbolag. Produkten är mer levande helt

enkelt och kan närmast liknas vid en credit managementtjänst, säger Alexis Spanos, Sverigechef för Euler Hermes. – Vi hjälper kunderna i hela kreditprocessen. Vi hjälper dem att optimera sina interna kreditrutiner, tillhandahåller information om deras kunder, driver in fordringar och vid utebliven betalning ersätter vi kundförluster. Vi skräddarsyr lösningar efter kundernas behov. Han säger att kreditförsäkringar även används mot kunder i Sverige och att en kreditförsäkring ger mycket mer än bara ett skydd mot kundförluster. – Genom våra riskbedömningar och våra försäkringar gör vi det möjligt att öka kundernas tillväxtpotential. Det innebär att de som anlitar oss i regel kan sälja mer offensivt. Banker och andra långivare har fördelar av att deras kunder tecknar en kundkreditförsäkring genom att värdet på panten ökar samtidigt som regressrisken minskar.

Sverige ligger i genomsnitt på upp till 40 dagar mot 90 i södra Europa. – En allmän uppfattning i Sverige är att kreditförsäkringar innebär en tung administration. Här pågår ett betydande arbete på att förenkla hanteringen. Ett försäkringsbolag behöver inte bedöma hela kundstocken. Det räcker om man sätter upp limiter för de största och viktigaste kunderna. De övriga kvalar in under försäkringens paraply via försäkringstagarens normala kreditprövning, till expempel via UC. Har de en ok rating där accepteras de. För de större kunderna däremot krävs en limit och bedömningen av denna görs av försäkringsgivaren.

» Svenska företag

är relativt noggranna i sin granskning av potentiella kunder.

är specialist på kreditförsäkringar hos Söderberg & Partners. Han säger att den strikta definitionen av en kreditförsäkring är skydd mot kundförluster. – I Sverige kan vi i praktiken dela upp produkterna i en hård del, det vill säga att få betalt och en mjukare del i form av kringtjänster som till exempel att dagligen bevaka försäkringstagares kunder och informera om deras utveckling och bestämma om limiter (det vill säga hur stor kredit varje kund kan få för att försäkringen ska kunna ersätta).

– För många företag kan det också vara svårt att skaffa sig en uppfattning om de potentiella kundernas solvens i länder långt borta. Det klarar försäkringsbolagen mycket bättre genom sin kunskap och stora databaser. Vid ekonomiska krisen 2008 ökade försäkringsbolagens utbetalningar kraftigt. Det har gjort dem mer restriktiva och försiktiga. Ett problem för branschen är också att när försäkringstagarna tecknar sin försäkring vet de inte riktigt vad de får eftersom limiterna är rörliga.

Han säger att i Sverige är det bara omkring 5 procent av företagen som är försäkrade. En anledning till det är att svenska företag har förhållandevis låga kundförluster. De är relativt noggranna i sin granskning av potentiella kunder och betalningstiderna i

Vad ser du för trender? – Man kan nu köpa till limiter som inte kan ändras under ett år, det är en bra produkt. Det går nu att teckna en singelrisk för en enstaka kund. Vidare kan man köpa till mer risk mot en högre premie när man

Curt Hässler

redan har ett avtal med en försäkringsgivare. Detta tillägg kan anpassas i tiden. Sedan 1992 har branschen internationaliserats och de stora försäkringsbolagen har köpt upp mindre lokala bolag. Därför tycker vi att när man tecknar en kreditförsäkring med någon av de stora, bör man ha en lokal partner som väl känner till svenska förhållanden. S&P arbetar här via det välrenommerade nätverket ICBA. – Vi ser också att utbudet av kreditförsäkringar är större än efterfrågan. Det betyder förmånligare pris än förut. Vi får även allt mer skräddarsydda produkter som även passar mindre företag. Att dessa blir enklare att hantera och att vi får mer specialprodukter, säger Curt Hässler. – Intresset bland företag att skydda sina intäkter har utan tvekan ökat. I dessa tider går det knappast längre att tala om högkonjunktur eller lågkonjunktur, då svängningarna i ekonomin går mycket fort och det varierar enormt från land till land och från sektor till sektor, säger Magnus Lindgren, vd på Atradius Sverige. – Det handlar inte längre om hög eller låg risk, utan snarare om att världsmarknaden och världsekonomin har blivit en mycket oförutsägbar plats. Vad kreditförsäkring egentligen handlar om är att eliminera denna osäkerhet. Att möjliggöra att en bra affär också blir en säker affär – en affär där man också slutligen får betalt. – Det är viktigt att det skydd som en kreditförsäkring ger också blir tillgängligt för småföretag. Atradius har därför under de senaste åren jobbat hårt med att ta fram en förenklad produkt, utan administrativa hinder och till enkel och fast prissättning. Vi ser också att allt fler tjänsteföretag drabbas av kundförluster. Därför behöver också de få upp ögonen för att använda kreditförsäkringar, avslutar Magnus Lindgren.

Deltra Kravek AB är idag Sveriges största auktoriserade delgivningsföretag Vi erbjuder dig som uppdragsgivare: • • • • •

Färre mobilärenden till kronofogden Antalet ansökningar om betalningsföreläggande på grund av obetalda mobilräkningar har minskat. En anledning är gemensamma insatser från mobiloperatörerna. Sedan 2008 har Kronofogden följt utvecklingen av antalet ansökningar och vi kan konstatera att det skedde en tydlig förändring under 2010. – Vi har under flera år arbetat med de största operatörerna för att vända trenden. Vi har stöttat dem i att samarbeta och att finna vägar för att minska antalet ansökningar och idag ser vi tydligt att det gett ett gott resultat, säger Jan Åkerlund på Kronofogden.

Svag minskning av obetalda snabblån Kronofogden har löpande halvårsvis mätt och analyserat inkomna ansökningar på grund av obetalda snabblån, och vi har tidigare kunnat se två tydliga tendenser. Sedan år 2006 har antalet ärenden med denna kreditform som grund ökat oavbrutet samt att unga vuxna, 18-25-år, är klart överrepresenterade. Under första halvåret 2010 förändrades detta då antalet ansökningar minskade stort; en utveckling som förstärktes under första halvåret 2011. Under andra halvåret 2011 började antalet obetalda lån öka igen och under första halvåret 2012 kom det in 24 324 ärenden. Detta motsvarar en ökning med över 10 000 ärenden jämfört med samma tidsperiod 2011. Statistiken för första halvåret 2013 visar en svag minskning av antalet inkomna ansökningar.

Företagsfinansiering. 031 - 83 36 70

aroskapital.se

De vill att Du hör av Dig På tillväxtmarknader som exempelvis Kina finns en stor efterfrågan på svenska produkter och tjänster. EKN har lång erfarenhet av att hjälpa svenska företag att göra affärer på nya marknader. När du försäkrar betalningen hos oss kan du erbjuda dina kunder kredit. Resultatet? Fler och säkrare exportaffärer. Ring 08-788 00 00 eller besök www.ekn.se så får du veta mer.

* Ser fram emot att prata med dig inom kort

EKN_DI_252x176.indd 1

2013-11-13 12:24:33

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

aktuellt

expertpanel

Koll på likviditet och säkerhet Mikael Pettersson

Hans Jansson

vd, Coface Sverige

affärsområdeschef Outsourcing, Matrisen

Är det mycket administration kopplat till kreditförsäkringar? – En viss administration är naturligt alltid kopplad till kreditförsäkring, men den hanteras enkelt och effektivt genom våra online-tjänster. Våra kunder och potentiella kunder har oftast redan administrativa system som går hand i hand med den administration som krävs. Hur bedömer ni risk? – Vi analyserar våra försäkringstagares kunder. I huvudsak tittar vi bland annat på deras kunders intjäningsförmåga, kapitalstruktur, betalningshistorik, bransch, vår försäkringstagares spridning i kundportföljen, kreditförluster och vid exportaffärer bedömer vi även landrisken. Vad kostar en kreditförsäkringar för företaget? – Premieraten brukar landa mellan 0,10 till 0,30 procent av den omsättning som skall kreditförsäkras och varierar beroende på respektive försäkringstagares riskprofil i kundreskontran. Utmärkande riskprofiler kan hamna över eller under det intervallet. Premieraten påverkas även av de självrisker som vår kund väljer. Varför har fler företag börjat använda kredit försäkringar? – Företagen ser att finansiella kriser och konjunkturcykler kommer tätare. Precis som man vill skydda sina produktionsresurser som maskiner/inventarier/lager och medarbetare vill man nu i större utsträckning skydda sitt kassaflöde genom effektivare kredithantering och kreditförsäkringar. Vi ser också att företagens externa finansiärer av rörelsekapital i högre grad är intresserade av att kassaflödet säkerställs på ett effektivare sätt än tidigare.

Hur ska man hitta en bra partner inom redovisning och ekonomitjänster? – Kompetens är A och O. Leta efter en partner som har en bredd av kompetenser och som bedöms kunna hantera avvikelser bäst. Det sistnämnda är viktigt. Det handlar om hur partnern agerar om eller när saker och ting inte blir som förväntat. För det händer i de allra flesta samarbeten. Säkerställ att partnern har ett uttalat program för kvalitet och utveckling av de egna medarbetarna. Vad kan man vinna på att lägga ut ekonomi funktioner? – Förutom professionell hantering av dagliga ekonomifunktioner har ett större redovisningsföretag ekonomiska muskler att göra investeringar i systemstöd och processer för att leverera rationella och väl fungerande tjänster. Skalfördelarna borgar för låga kostnader för slutkunden och hög servicenivå och tidsbesparande funktioner för denne. Hur är det med rådgivning? – Självklart ska en partner med erfarenhet av många liknande kundföretag vara proaktiv och kunna veta vilka frågor man ska ställa. Som kund ska man känna sig trygg i att någon tänker åt en inom detta område, ligger steget före och kan ge professionell rådgivning som passar det egna företaget. Vad kan mer vara viktigt? – Framtiden. Att ha en partner och ett avtal med denne som medger flexibilitet i tjänsteleveransen. Det kan komma andra behov framöver i takt med att företaget växer, skatterådgivning, börsnotering etcetera. Du sparar tid och pengar på att en partner som redan kan ditt företag kan hjälpa till då.

Foto: Therese Andersson

Foto: Håkan Flank

Kreditförsäkringar, factoring eller rätt partner inom mobila betalningar bidrar till ro i företagandet. Monika Liikamaa

Linus Björk

Director Card and Mobile Payments, Crosskey

försäljningschef, Collector

Vad ska man tänka på gällande projekt med mobila betalningar? – Ta hjälp av en partner som verkligen kan kort och mobila betalningar. Ofta är det en lång process att implementera till exempel en ny funktionalitet eller tjänst inom mobila betalningar. Eftersom marknaden inom mobila betalningar förändras snabbt är det viktigt att man har en partner så att man snabbt kan komma in på marknaden och som klarar av att adaptera och utvecklas i samma takt som behov och möjligheter uppstår. Vilka krav ska man ställa på en partner inom detta område? – Förutom processer för att snabbt och säkert kunna ta fram ny funktionalitet så gäller att partnern ska vara excellent på säkerhetsområdet. Ett krav inom branschen är att man är certifierad enligt PCI DSS. Vad är PCI DSS? – Det står för Compliance enligt Payment Card Industry Data Security Standard (PCI DSS) och är den mest rigorösa branschgodkända säkerhetsstandarden för kortbetalningar som finns tillgänglig internationellt. Vad innebär det att ha en partner som är certi fierad enligt denna säkerhetsstandard? – Det styr allt från hur man som partner internt i sina datasystem hanterar känsliga data runt kortinformation och vilka säkerhetspolicyer, processer och regelverk man har och hur de tillämpas. Rent konkret styr det till exempel även en så elementär sak som hur man sköter sorteringen av returpapper. Inget lämnas åt slumpen. Allt för att minimera betalkortsstölder och bedrägerier.

Vilka bolag använder factoring? – Det är ett brett spann och de flesta skulle jag säga. Allt från små fåmansbolag med tillfälliga likviditetsproblem till tillväxtbolag och stora koncerner. Kan man se några trender gällande factoring? – Definitivt. Marknaden för factoring växer framför allt på större bolag. Dels de som är leverantörer till större bolag, eftersom de senare ofta förväntar sig långa betaltider. Dels använder stora bolag – även börsnoterade – factoring som ett verktyg för att uppnå bra nyckeltal för olika ändamål. Vilka är de viktigaste fördelarna med factoring? – Att ditt företag får bättre likviditet. Det är snabbare och enklare att få och hantera än till exempel banklån. Räntevinster, tack vare snabb betalning och kunder betalar oftare snabbare till factoringföretaget. Det möjliggör affärer genom att kunna ha kunder som kräver långa kredittider. Det ger trygghet och förutsägbarhet. Det ger minskad arbetsbelastning då faktura- och reskontrahanteringen läggs ut. Vilka är de största missförstånden gällande factoring? – Att det skulle vara dyrt och krångligt. Av okunskap har det också historiskt haft en dålig klang. Med factoring väljer du just de fakturor du själv vill sälja och det kostar bara när det används. Kostnaden hamnar någonstans mellan kapital och banklån. Ägarna kanske har ett avkastningskrav på 25 procent, kostnaden för factoring är ungefär hälften och ett vanligt banklån ligger på cirka 5 procent. Vid factoring belånas de egna tillgångarna kortsiktigt med fakturorna som säkerhet för lånet.

När vill du ha betalt? Efter 30 eller 60 dagar? Eller helst idag? Om du inte vill vänta kan du sälja fakturorna och få pengarna direkt. Inga onödiga kredittider, du har pengarna på kontot inom 24 timmar.

Läs mer om hur det går till på intrum.com/fakturakop eller ring 08-615 79 00 alternativt mejla fakturakop@intrum.com.

www.intrum.se Better business for all DI_annons_FS_252x120_201311.indd 1

2013-11-15 12:01:23

När bra vill bli bäst! Diplomerad Credit Controller Varför rekommenderar du diplomutbildningen?

Så tycker diplomander, chefer och rekryterare...

Med diplomutbildningen i ryggen får du en ökad trygghet på din arbetsplats och större möjligheter att utvecklas i din yrkesroll. Det ger både ökad status och mer stimulans i jobbet. Dessutom får du in en riktig värdehöjare i ditt cv. Med en diplomand i teamet förbättrar företaget / banken sina chanser till ökad tillväxt och lönsamhet.

Kreditansvarig Erika Lion, på Prokurator: ”Diplomutbildningen har varit av högsta kvalitet och betytt oerhört mycket för min yrkes status och personliga utveckling. Jag är övertygad om att raden Diplomerad Credit Controller på mitt cv var det som väckte min nya arbetsgivares intresse.”

Kreditchefen Björn Beckman på Wasa Kredit och förre ordföranden i Svenska Kreditföreningen: ”Vår investering i med arbetares utbildning till Diplomerad Credit Controller har snabbt varit mycket lönsamt för vårt företag.”

Rekryteraren Björn Bergström, XLNT Search – specialister på rekrytering och headhunting: ”Utbildningen höjer värdet på diplomandens cv högst väsentligt och ökar givetvis karriärmöjligheterna i en hårt konkurrentutsatt marknad.”

Vidar Stenberg är Sveriges mest erfarne kreditutbildare. Han har utbildat över 18 000 personer inom såväl bank & finans som övriga näringslivet.

Mål

Företaget / banken ska kunna göra större, lönsammare och säkrare affärer. För individen innebär utbildningen ökad trygghet i jobbet, större möjligheter att utvecklas och en väsentlig värdehöjare i ditt cv.

Deltagare

Ekonomiansvariga, kreditansvariga, kreditmedarbetare, controllers och kundansvariga

Omfattning

Sex kurser om vardera 2 dagar fördelat på tre block. Block 1 Kredit- och säkerhetsrätt Block 2 Kreditbedömning och riskuppföljning Block 3 Krav- och obeståndshantering

Kreditchefen Ola Olofsson, på Elektroskandia: ”Arbetsgivarens investering i denna utbildning gav snabbt mångfallt tillbaka enligt min erfarenhet från olika bolag.”

Kvalitetsgaranti

Diplomanden Linda Andersson, Credit Controller på Walt Disney Company Nordic:

Diplomanden Malin Simonsen, Credit Controller på Sweden, BSH Home Appliances:

”Jag är verkligen stolt över att det står Diplomerad Credit Controller i mitt cv och såväl jag som min arbetsgivare har mycket stor nytta av utbildningen.”

”Den unika utbildningen till Diplomerad Credit Controller hos UC Business School är det absolut bästa jag gjort i mitt yrkesliv.”

På samtliga kurser lämnas kvalitetsgaranti

UC Business School

UCBS_DI_Kredithantering_v47_252x360.indd 1

Box 4, 121 25 Stockholm Globen Telefon: 08-600 62 00. www.ucbs.se

Ingår i Företagsuniversitetet som ägs av Stiftelsen Kursverksamheten vid Stockholms Universitetet.

2013-11-15 10:08:32

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

överblick

outsourcing

» En viktig

aspekt av outsourcing är att få flexibilitet i kapacitet och arbetskraft. Alexandra Fürst

Moln och mobilitet är framtiden Outsourcing handlar om mer än att spara pengar. Det kan vara avgörande för ett företags framtid. Och att identifiera sin kärnkompetens och komma närmare sina kunder blir allt viktigare när företag lägger ut delar av sin verksamhet. text Fredrik Dhejne

– Ofta handlar det om att man inte vill leva med den sårbarhet det kan innebära att köra i egen regi. Flexibilitet och skalbarhet i sin drift är andra viktiga drivkrafter och naturligtvis kostnadsreduktion. Det säger Magnus Hedlund, vd på Visma Services AB som erbjuder redovisning och lönetjänster som svar på den övergripande frågan om varför man ska outsourca. många tror att de tappar kontrollen över sin ekonomi om de outsourcar. – Vår uppgift är att övertyga dem om motsatsen och vi menar att det är viktiHan säger att

gare att företag koncentrerar sig på sin kärnverksamhet. Han säger att transaktionsintensiva och väl avgränsade processer passar bra att lägga ut, typiska exempel är löneproduktion, reskontra och huvudbok. anser att en stor fördel med att outsourcing är att kunderna får tillgång till en bred kompetensportfölj, skräddarsydda processer, moderna systemplattformar och fortlöpande uppgradering. – Organisationen blir effektivare, tryggare och säkrare samt sparar kostnader. Viktigt är att ett kund-leverantörsförhållanden ger flexibilitet och möjlighet att jämföra mellan olika driftformer och leverantörer. De kan därmed ställa högre krav. Egentligen ser vi inga nackdelar med outsourcing, men det är en utmaning att visa att kunderna fortfarande kontrollerar sin ekonomi med tillgång till all information de behöver. Outsourcing kan också uppfattas som dyrt. Då gäller det att tänka igenom vilka kostnader det verkligen innebär att ha en funktion/process i egen regi. En intressant trend är att kunder vill sköta vissa saker själva i sina leverantöMagnus Hedlund

»Kund

erna vill ständigt ha tillgång till information i realtid och från olika platt formar. Magnus Hedlund

rers system. Till exempel att medarbetare själva knappar in sin tidsredovisning, attesterar fakturor etcetera, direkt via vår kundportal myvisma.se. Mobilitet är också mycket viktigt och här har utvecklingen gått extremt fort de senaste åren. Kunderna vill ständigt ha tillgång till information i realtid och från olika plattformar. De vill till exempel kunna attestera fakturor i molnet oavsett var man befinner sig, samma gäller löner med mera. Alexandra Fürst, Vice president, Head of Financial Services, Sweden vid Tieto, delar i stort Magnus Hedlunds bild. Hon konstaterar att outsourcing frigör tid och kompetens och gör det möjligt för företag att fokusera på innovation, nya produkter, riskhantering och därmed ta marknadsandelar och stärka sin position. – En viktig aspekt av outsourcing är att få flexibilitet i kapacitet och arbetskraft, senaste lösningar och teknik samt att successivt transformera sin verksamhet till nya krav och behov utan att själv behöva ta alla investeringar. Att ha något i egen regi kan innebära att det är svårare att se de verkliga kostnaderna.

Hon betonar att företag ska definiera vad som är kärnkompetens och vad de vill fokusera på. Kärnverksamhet handlar allt mer om det kundnära och att komma närmare kunderna är en generell trend. Viktigt är också att kärnverksamhet förändras över tiden. Företag måste ställa sig frågan om vart de är på väg. att en outsourcing måste genomföras på ett bra sätt så att man får med sig sina medarbetare. – Annars riskerar man att tappa förtroende internt och att förlora momentum på marknaden. Både Magnus Hedlund och Alexandra Fürst framhåller att beställarkompetensen är mycket viktig. Ju högre kompetens kunderna har, desto bättre tjänster/produkter kan de köpa in. De anser också att molnet är framtiden. Och både Tieto och Visma bygger moln med egna servrar och egen driftpersonal. Till molnet hör också mobilitet och tillgång via olika plattformar. – Vi har till exempel tagit fram en app för vår egen tidrapportering. Det var en relativt liten investering som gav en mycket stor effekt, säger Alexandra Fürst. Hon framhåller

FörenKla Och eFFeKtivisera Din varDag.

Outsourca din ekonomifunktion. Framgångens vän Fler än 3 000 företag har redan valt Matrisen som leverantör av redovisnings- och ekonomitjänster. Bland kunderna finns både ägarledda och noterade bolag, liksom svenska och internationella företag. Vi har över 20 års erfarenhet av att hjälpa våra kunder att växa och nå framgång. Den erfarenheten använder vi för att hjälpa dig att nå dina mål.

Att outsourca ekonomifunktionen är ett enkelt sätt att öka företagets effektivitet och samtidigt minska kostnaderna. Du får tid över för din kärnverksamhet och behöver inte hantera kostnader för system, uppgraderingar och personal. Matrisen ger dig det digitala kontoret. Ni får en integrerad internetplattform för bästa möjliga säkerhet, tillgänglighet och transparens – helt anpassad för ekonomer och beslutsfattare. Matrisens kärnverksamhet bygger på IT-baserad outsourcing, effektiva redovisningstjänster, rådgivning samt HR- och löneadministration. Vi arbetar med outsourcingkoncept åt börsnoterade och icke börsnoterade kunder inom många olika branscher, som exempelvis konsultverksamhet, detaljhandel, forskning/utveckling och bygg/entreprenad.

Kontakta oss redan idag.

Välkommen att kontakta matrisen > Hans Jansson 073-431 36 03 eller hans.jansson@matrisen.se Matrisen är ett av Sveriges ledande företag inom redovisning, outsourcing, HR- och löneadministration och ekonomisk rådgivning. Vi har förtroendet från över 3 000 kunder inom Sverige och internationellt. Matrisen har kontor i Stockholm, Göteborg, Malmö, Uppsala, Linköping, Gävle, Västervik och Lund. www.matrisen.se

SMART FAKTURA!

VART TREDJE FÖRETAG TYCKER DET ÄR SMART ATT HANTERA FAKTUROR I DATOR OCH MOBIL MED KIBI Genom att hantera era leverantörsfakturor elektroniskt i KIBIs system Approve-it kan ni göra stora besparingar i både tid och pengar. Vart tredje företag som hanterar sina fakturor elektroniskt har förstått detta och har därför valt oss. Med ett starkt fokus på användarupplevelsen är nya generationen Approve-it ännu lättare att använda, med flexibel åtkomst för all personal via webbläsare och smartphones. Ni väljer om ni vill abonnera på vår molntjänst eller installera Approve-it med ert ekonomisystem. Oavsett vilken volym ditt bolag hanterar av leverantörsfakturor, inköpsordrar, utläggsredovisning, avtal etc, så vågar vi påstå att detta kan bli ett av de mest lönsamma beslut ni tar. Ett riktigt smart beslut. Kontakta oss direkt via qr-koden

eller gå in på approve-it.se. WE HELP ORGANISATIONS WORK SMARTER

a n n o n s

hela denna bilaga är en annons från smart media

annons

krönika

E-handelns moraliska ansvar mot konsumenten Under sommaren flyttade vi till Menlo Park i Kalifornien. Jag och min fru är båda gästforskare på Stanford University, mitt i hjärtat av Silicon Valley. Det är en fantastiskt stimulerande miljö att bo och arbeta i. I vårt kvarter har några av världens mest nyskapande teknikföretag, som Google, Facebook och Apple vuxit fram. text Kent Eriksson, Professor i tillämpad företagsekonomi - KTH och Gästprofessor - Stanford University, USA

»Butikerna är bara till för att visa

upp varorna och säljarna är nästan som konsulter.

går in i butiker kommer att jämföra priser online via mobilen när de står i butiken. Integreringen av butiker och e-handel förutspås öka. Kunder väljer inte mellan att se varan i butiken och att köpa den online, de gör både och. Men samtidigt så arbetar ehandelsföretagen på att bli mer kundanpassade. Inte minst genom att använda sig av stora mängder kunddata, så kallat ’big data’, för att ge kunderna förslag på varor de kan tänkas var intresserade av. I många fall så kan e-handelsföretagens kundanpassning mycket väl mäta sin service med den som erbjuds av livs levande försäljare i butikerna. Lokal marknadskännedom är inte längre förbehållet den som är på plats. Det lokala finns i de stora databaserna. med e-handeln går också betalningslösningarna. Facebook vill få en lösning som Apple har. Personer ska kunna köpa genom att ange sitt Facebook-lösenord, och bankkontot ska då automatiskt belastas. Om utvecklingen fortsätter så kommer e-handelsföretagen sannolikt att vilja ta ett större grepp om konsumenternas plånböcker. Det kan till och med tänkas att de kan komma att vilja ge dem råd om finansiella tjänster. Hand i hand

När vi har möblerat vårt hem så har vi handlat online, eller så har vi åkt till en marknad för begagnade möbler. På marknaden köper man kontant och tar med sig möbeln direkt från försäljaren. Vi har flera gånger försökt att köpa möbler på samma sätt i hippa butiker inne i San Francisco. Det har visat sig näst intill omöjligt att få med sig någon möbel hem. Säljarna i butikerna lägger in en order och möblerna skickas hem till oss inom några dagar. Butikerna är bara till för att visa upp varorna och säljarna är nästan som konsulter som hjälper dig att välja rätt vara, för att sedan lägga in en beställning i onlinesystemet åt dig. För julhandeln 2013 spår Accenture att de flesta kommer att handla online. De spår också att runt en tredjedel av de som Trenden fortsätter.

Vad kan då hindra utvecklingen? Ja, regeringar runt om i världen har reglerat finansmarknaden hårdare, eftersom de anser att finansföretags ansvarslösa beteende mot konsumenter varit en orsak till finanskrisen. E-handelsföretagen behöver agera moraliskt ansvarsfullt mot konsumenterna för att inte regler ska hindra deras framtida tillväxt.

www.asitis.se

Nordens ledande factoringbolag växer med Asitis Finance - Det är vi stolta över.

as easy as it is

En beslutsfattares funderingar:

” HUR GÖR JAG FÖR ATT INTE FATTA ETT DÅLIGT BESLUT”

Bisnode Decision Solutions ger dig svar på många av affärslivets små och stora frågor. Som hur du minskar dina kreditrisker, ökar din omsättning och förbättrar dina kundrelationer. Du får relevanta svar som gör det lättare att fatta smarta beslut – och tillgång till 617 års samlad erfarenhet av beslutsstöd. Läs mer på Bisnode.com/svar

– expect more from us FRONTVIEW är det senaste tillskottet till produktfamiljen View21. Genom att erbjuda ett ramverk, noga utformat för att kunna kombinera standardkomponenter med skräddarsydd design, främjar FrontView lönsamhet och effektivisering av processer för alla typer av finansiella tjänster. FrontView gör den omfattande funktionaliteten samt det breda produktutbudet som View21 erbjuder (lån, leasing, wholesale, fleet management, inlån, factoring) tillgängligt för era partners och kunder på valfri plattform.

frontview

STYLESHEET CORPORATE DESIGN CMS TEMPLATES

LOAN CALCULATOR

REPORTS

PRODUCTS SALES

DASHBOARD

MY PAGES

DEPOSITS

BILLS PAYMENT

DRIVERS JOURNAL

FLOOR CHECK

WORKSPACE

SECURITY

CONFIGURATION

ACCESS

AUTHENTICATION

3. CUSTOM DESIGN

2. STANDARD COMPONENTS

NAVIGATION

1. COMMON FRAMEWORK

www.banqsoft.com

Mer gjort. Snabbare betalt.

Är du entreprenör med rörligt jobb? Nu slipper du åka in till kontoret i onödan. Med nya Webbkontoret får du överskådliga ”att-göra-listor” över de ekonomiärenden du har att hantera. Här sköter du t ex tidrapportering, bokföring och kundfakturering. Du har hela tiden tillgång till specialisterna på Grant Thornton i den omfattning du önskar. Fakturera redan på parkeringsplatsen! www.grantthornton.se/webbkontoret

Revision • Ekonomiservice • Skatt • Rådgivning