RFAB Årsredovisning 2021

Årsredovisning 2021

Omslagsbild: Bodamål – Boda

Foto: Riesbeck Reklam

VD har ordet

Vid en tillbakablick som denna går det inte att runda det faktum att vi fortfarande lever med en pandemi. Det är nu två år sedan ett ovetandes sportlovsfirande spred ett virus som skulle visa sig slå ut en hel värld. Många människor har lidit personliga förluster och plågsam sjukdom. Pandemin i kombination med ett antal andra olyckliga händelser har också slagit mot produktion och leveranser på ett sätt som ingen kunnat förutse. Rent praktiskt har det inneburit att priserna gått upp kraftigt på byggvaror. Men det har också inneburit att vissa varor har varit svåra att få tag i vilket inneburit förseningar i ett flertal projekt som vi jobbat med.

Året inleddes med att vi invigde Nyhedsskolan. Rättvik fick en modern skola som utformats efter de förutsättningar som dagens undervisning kräver. Ett efterlängtat tillskott. Vi är särskilt glada över att vi kunnat bygga skolan på samma plats som den förra stod. Det innebar att vi kunde ta vara på den grundsättning som redan fanns där. Ett sätt att återvinna redan brukad betong.

Återvinning, återbruk och sparsamhet är begrepp som allt tydligare kommer in i vårt arbete. Det märks inte minst i den affärsplan som arbetats fram under året. Affärsplanen blir ett redskap som vi kan ta spjärn mot för att vinna ny mark. Inte bara miljömässigt eller ekologiskt utan även socialt och ekonomiskt. Vi har också lagt ned mycket tid på att förnya och vidareutveckla vårt affärssystem. Det är i detta vi ”förvarar” all information om våra fastigheter. En digital bostadskö har inrättats vilket gör det möjligt för alla att ställa sig i kö för den bostadsform man önskar. Vi fortsätter också att förbättra våra administrativa rutiner inte minst inom ekonomi och kundservice.

Som ett stöd i kommunens utvecklingsarbete har vi varit behjälpliga med framtagande av en äldreboendeplan. Detta för att kunna parera behovet av bostäder i takt med en allt äldre befolkning. Förarbetet kring utvecklingen av Rättviks byskolor som krävs i anslutning till att sjätteklassarna skall gå där har inletts och planeringen av ett ”familjens hus” påbörjades under året.

På bostadssidan har vi fortsatt att måla fasader, renovera och teknikutveckla. Gamla Mangeln är nymålad och har fått nya balkonger. Här har även ett nytt entrésystem installerats. Ytterdörrarna har bytts ut på Färgaren och ramperna till entréerna har breddats och asfalterats. Lärarbostaden i Boda har fått ett nytt tak, och fasaden har målats. Ett omfattande dräne-

ringsarbete har genomförts på Hagvägen i Vikarbyn. På Golfvägen 7 har vi hunnit med att renovera 7B och 7C och kört igång med 7A. Vi har fixat till våra soprum på Golfvägen där vi haft problem med mycket nedskräpning. Vi har haft hjälp av Rättviksskolan, där eleverna har målat fina tavlor som vi satt upp på väggarna. I samband med renoveringen valde vi även att installera övervakningskameror i soprummen. Nedskräpningen har nu upphört.

På lokalsidan har vi lagt ned mycket tid på underhåll och investeringar. Det gäller främst skolor och äldreboende. Boda Hus och Bodamål har målats på fasad, fönster och tak. Boda skolas gymnastiksal har fått renoverade omklädningsrum, fasaden har renoverat, målats och fönster åtgärdats. Ingels skola har fått nytt tak och stora delar av fasaden har bytts ut. Utöver det har en ny brandtrappa tillkommit. Fasaden har målats på Söderås skola. Tre ventilationsaggregat har bytts ut på Stiernhöksgymnasiet Masen. Renoveringen fortsätter på Läkarvillans LSS boende. Hitis har 2 lägenheter fått nya golv, nytt kök och badrummen renoverats. Fönsterbyte har genomförts på Folkmusikens Hus. Vi har byggt och invigt en ny vänthall vid resecentret. Ett välkommet tillskott för våra resenärer.

Brandsäkerheten har setts över, och i år har Utsikten, Bodamål, Äppelgården, Boda skola, Furudals skola och Orestrand fått nytt brandlarm. Vi genomför årligen nyinvesteringar på brandlarmen enligt en upprättad prioriteringslista med målet att alltid ha bra brandskydd i våra offentliga lokaler. Detta till trots så drabbades vi av en brand i Vikarby skola in juni. Branden kunde snabbt släckas tack vare brandlarmet men förorsakade rökskador vilket innebar omfattande renoveringsarbete och nyinvesteringar i köksutrustning. Detta i en tid då just teknikutrustning drabbats av leveransförseningar.

I skrivande stund har världen drabbats av den ryska invasionen av Ukraina. En händelse som redan påverkat många inte minst de krigsutsatta. Det återstår att se hur detta kommer påverka vår verksamhet. Blir konflikten långvarig kommer vi säkert se en omfattande flyktingström som behöver hanteras även här hos oss i Rättvik. Det påverkar redan leveranser och prisutvecklingen. I det avseendet får vi se tiden an och följa utvecklingen i en stödjande anda.

Björn Evbjer

VD, Rättviks Fastigheter AB

Styrelsen och verkställande direktören för Rättviks Fastigheter AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2021.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Företaget har sitt säte i Rättvik.

Förvaltade fastigheter

Bolaget äger och förvaltar fastigheter som består av bostäder och lokaler. Vidare bedriver bolaget park- och vägverksamhet med dels skötsel av egna grönytor men även skötsel åt kommunen och andra externa parter Lokalerna som till största delen är verksamhetslokaler hyrs av Rättviks kommun och används för olika kommunala verksamheter. Samtliga fastigheter är försäkrade till fullvärde.

Fastighetsbeståndet fördelar sig på följande uthyrningsobjekt:

Antal: Yta: Skolor 11 st 46 259 kvm Förskolor 9 st 5 211 kvm Äldreboenden 4 st 15 629 kvm Förvaltningslokaler 19 st 14 855 kvm Övriga lokaler 29 st 10 402 kvm Bostäder, lägenheter 565 st 34 823 kvm Totalt: 637 st 127 179 kvm

Fastigheterna förvaltas i egen regi.

Underhåll och reparationer

Genomfört underhåll under 2021 uppgår till 9,2 mnkr vilket är jämfört med 12,1 mnkr föregående år. En orsak till det lägre beloppet är att vår reparationer ökade till 5,8 mnkr jämfört med 1,7 mnkr föregående år. Det är framförallt på kommunala fastigheter som reparationerna har skett. Utöver detta har det även skett investeringar i befintligt bestånd.

Hyrorna

Hyrorna på bostäder höjdes 2021 med 1,50 % från 1 januari. Några lokaler följer konsumentprisindex och har justerats per den 1 januari. Kommunala hyreslokaler höjdes inte.

Koncernstruktur

Rättviks Fastigheter AB är ett helägt dotterbolag till moderbolaget Rättviks kommun Kommunhus AB, org nr 556692-0152.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har inga väsentliga händelser inträffat. Investeringsnivån ligger på drygt 20 mnkr där det största projektet för bostäderna hamnade på ca 4 mnkr och avser helrenovering av lägenheter på Golfvägen 7. Beslut togs även under hösten om ett nyproduktionsprojekt där 42 lägenheter ska färdigställas under 2022. Det projektet ligger som pågående och hade per den sista december en investeringskostnad på 1,6 mnkr.

På lokalsidan eftersläpar fortsatt några betalningar från färdigställandet av Nyhedsskolan, under 2021 har 3,8 mnkr aktiverats. Övriga större projekt avser ett takbyte på Ingels skola för 1,4 mnkr samt fönsterbyte som pågår på folkmusikens hus, 1,1 mnkr.

Under sommaren skedde även en brand på Vikarby skola där storköket blev förstört, övriga delar av skolan klarade sig från brand men blev sotskadat.

Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Omställning till digitala lösningar pågår löpande och anpassning till ständigt förändrade och ökade krav på olika delar i verksamheten. Vakansnivåerna är låga ur ett historiskt perpektiv och bedöms fortsätta vara det de kommande åren.

Utmaningar i närtid är ökade kostnader som drivs både av den coronapandemi vi levt i de två senaste åren samt det krig som utbrutit i Ukraina. Byggkostnader såsom byggmaterial är svårare att få tag på vilket ökar efterfrågan och effekten blir stora prisuppgångar som följd. För oss som försöker minska vårt underhållsberg är det en utmaning då hyrorna inte har ökat i samma utsträckning som byggpriserna gått upp.

Energipriserna har vi sett öka, framförallt då vi i södra Sverige fått importera el från ett Europa som redan från början har en stor efterfrågan på el. Nu gör även kriget att energipriserna rusar. Då vi har rörliga elpriser så innebär det i dessa situationer en stor osäkerhet och en betydligt högre kostnad än vad vi budgeterat för. Vi får hoppas att priserna sjunker. Annars kommer dessa kostnader behöva sparas på annat håll.

Utöver bygg- och enegipriser har bolaget relativt hög skuldsättning som gör bolaget räntekänsligt. Idag säkras den låga räntenivån upp genom att vi löpande lägger om ca 20 % per år i enlighet med finanspolicyn. Hyresförandlingen när det gäller våra hyresbostäder fungerar bra där vi arbetar i fem-årig prognosmodell och vi för nu samtal med Rättviks kommun om hur förhandlingsmodellen ska se ut med kommunen som är vår största kund och hyr lokaler av oss för en bra bit över 55 miljoner kronor per år.

Ska vi kunna minska underhållsberget samtidigt som vi behöver parera för kostnadsökningar, både på kort och lång sikt, behöver vi ha förhandlingsmodeller som kan hantera dessa faktorer.

Flerårsöversikt (Tkr) 2021 2020 2019 2018 2017 Nettoomsättning 106 148 103 168 103 754 100 129 102 239 Resultat efter finansiella poster 1 879 10 381 1 671 -10 379 8 132 Balansomslutning 681 707 683 304 668 917 670 486 663 854 Antal anställda 24 23 24 23 25 Soliditet (%) 8,6 8,6 7,5 7,2 6,9 Kassalikviditet (%) 37,0 42,9 117,8 82,7 319,6 Avkastning på totalt kap. (%) 1,3 2,6 1,4 neg 2,1 Avkastning på eget kap. (%) 3,2 17,6 3,3 neg 17,8

Förändring av eget kapital

Aktie- Uppskriv- Balanserat Årets Totalt kapital ningsfond resultat resultat Belopp vid årets ingång 9 000 000 10 139 400 32 822 860 7 150 693 59 112 953 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: 7 150 693 -7 150 693 0 Årets resultat -236 206 -236 206 Belopp vid årets utgång 9 000 000 10 139 400 39 973 553 -236 206 58 876 747

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserat resultat 39 973 554 årets resultat -236 206 39 737 348 disponeras så att i ny räkning överföres 39 737 348 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med noter.

Resultaträkning

2021-01-01 2020-01-01 2021-12-31 2020-12-31 (tkr) (tkr)

Netoomsättning Not 2, 3 106 148 103 168 Övriga rörelseintäkter 662 2 203 106 810 105 371

Rörelsens kostnader Driftkostnader Not 3, 4 -43 749 -31 975 Underhållskostnader -9 195 -12 135 Övriga externa kostnader Not 5 -9 544 -10 121 Personalkostnader Not 7 -13 964 -13 094 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -21 430 -20 269 Övriga rörelsekostnader -8 -3 Summa rörelsens kostnader -97 890 -87 597 Rörelseresultat 8 920 17 774

Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 36 75 Räntekostnader och liknande resultatposter -7 076 -7 468 -7 041 -7 393

Resultat efter finansiella poster 1 879 10 381

Bokslutsdispositioner Not 8 0 -1 500 Resultat före skatt 1 879 8 881

Skatt på årets resultat Not 9 -2 115 -1 730 Årets resultat -236 7 151

Balansräkning

2021-12-31 2020-12-31 (tkr) (tkr)

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark

Not 10, 11 653 622 608 402 Inventarier, verktyg och installationer Not 12 9 040 9 802 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Not 13 7 287 51 623

Summa materiella anläggningstillgångar 669 949 669 827

Finansiella anläggningstillgångar

Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 14 40 40 40 40

Summa anläggningstillgångar 669 989 669 867 Omsättningtillgångar

Kortfristiga fordringar

Kundfodringar 58 277 Fordringar hos koncernföretag 3 0 Koncernkonto hos Rättviks kommun 10 831 0 Aktuella skattefordringar 189 0 Övriga kortfristiga fordringar 364 12 895 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 15 274 266 Summa kortfristiga fordringar 11 719 13 438

Summa omsättningstillgångar 11 719 13 438

SUMMA TILLGÅNGAR 681 708 683 305

Balansräkning

2021-12-31 2020-12-31 (tkr) (tkr)

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital Not 16 Bundet eget kapital Aktiekapital Not 17 9 000 9 000 Uppskrivningsfond Not 18 10 139 10 139 Summa bundet eget kapital 19 139 19 139

Fritt eget kapital Balanserad vinst 39 974 32 823 Årets resultat -236 7 151 Summa fritt eget kapital 39 738 39 974 Summa eget kapital 58 877 59 113

Avsättningar

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Not 19 330 349 Avsättningar för uppskjutna skatter Not 20 12 136 10 021 Summa avsättningar 12 466 10 370

Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 21 578 690 582 472 Summa långfristiga skulder 578 690 582 472

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 3 782 3 782 Koncernkonto hos Rättviks kommun 0 8 316 Förskott från kunder 7 0 Leverantörsskulder 11 386 5 242 Skulder till koncernföretag 588 815 Aktuella skatteskulder 0 99 Övriga kortfristiga skulder 427 926 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 22 15 485 12 170 Summa kortfristiga skulder 31 675 31 350

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 681 708 683 305

Kassaflödesanalys

2021-01-01 2020-01-01 2021-12-31 2020-12-31 (tkr) (tkr)

Den löpande verksamheten

Resultat efter finansiella poster Not 23 1 879 10 381 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Not 24 21 356 18 822 Betald skatt -288 126 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 22 946 29 329

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av rörelsefordringar 12 739 -475 Förändring av rörelseskulder 424 9 418 Kassaflöde från den löpande verksamheten 36 109 38 272

Investeringsverksamheten

Investeringar i materiella anläggningstillgångar -21 551 -63 996 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 55 13 246 Kassaflöde från investeringsverksamheten -21 496 -50 750

Finansieringsverksamheten

Amortering av lån -3 782 -1 320 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 782 -1 321

Årets kassaflöde 10 831 -13 798

Likvida medel vid årets början

Likvida medel vid årets början 0 13 798 Likvida medel vid årets slut Not 25 10 831 0

Noter (Tkr)

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Hyresavtal redovisas netto efter avdrag för hyresbortfall. Alla intäkter hänförs till den period vilken den avser.

Inkomstskatter

Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.

Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning.

Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången.

När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten.

Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar.

Följande avskrivningstider tillämpas:

Byggnader

Stommar 75 år Fasader, fönster ...................................................................................................................................... 40 år Yttertak 40 år Hissar 40 år Inre Ytskikt 20 år Installationer .......................................................................................................................................... 40 år

Markanläggningar 15 år

Hyresgästanpassningar 20 år Vindkraftverk 20 år Maskiner och inventarier 5–20 år Bilar............................................................................................................................................................. 5 år

Nedskrivningar av icke-finansiella tillgångar

När det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov. Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till återvinningsvärdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter). För tillgångar som tidigare skrivits ner görs per varje balansdag en prövning av om återföring bör göras. I resultaträkningen redovisas nedskrivningar och återföringar av nedskrivningar i den funktion där tillgången nyttjas.

Finansiella instrument

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar och övriga fordringar, leverantörsskulder, och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när Rättviks Fastigheter AB blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten.

Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.

Kundfordringar och övriga fordringar

Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Fordringar som är räntefria eller som löper med ränta som avviker från marknadsräntan och har en löptid överstigande 12 månader redovisas till ett diskonterat nuvärde och tidsvärdeförändringen redovisas som ränteintäkt i resultaträkningen.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas.

Avsättningar

Företaget gör en avsättning när det finns en legal eller informell förpliktelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Företaget nuvärdesberäknar förpliktelser som väntas regleras efter mer än tolv månader. Den ökning av avsättningen som beror på att tid förflyter redovisas som räntekostnad.

Obeskattade reserver

Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna skatteskuld som är hänförlig till reserverna.

Bokslutsdispositioner

Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen. Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i investeringsverksamheten.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter

Balansomslutning Företagets samlade tillgångar.

Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret.

Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder

Avkastning på totalt kapital (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.

Avkastning på eget kapital (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).

Not 2 Nettoomsättningens fördelning

Hyresintäkter bostäder 36 957 36 614 Hyresintäkter lokaler 65 159 61 916 Hyresintäkter garage o bilplatser 1 395 1 464 Intäkter sålda tjänster 2 637 2 630 Elförsäljning 0 543 Summa nettoomsättning 106 148 103 168

Not 3 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag Uppgifter om moderföretaget Moderföretaget i den koncern där Rättviks Fastigheter AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Rättviks kommun Kommunhus AB, 556692-0152, Rättvik. Rättviks kommun Kommunhus AB är helägt av Rättviks kommun.

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen. 7,04 % 8,94 % Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen. 0,00 % 0,00 %

Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter

Not 4 Driftskostnader

Reparationer -5 821 -1 656 Fastighetsskötsel -1 766 -1 370 Värme -11 449 -10 380 Vatten -3 368 -3 190 Fastighetsel -15 256 -8 592 Sophantering -2 007 -1 700 Försäkringspremier -977 -900 Energiskatt El 0 -859 Övriga driftskostnader -3 108 -3 327 -43 752 -31 975

Not 5 Operationella leasingavtal

Leasingen utgörs i allt väsentligt av leasade bilar med avtal som löper på 60 månader med möjlighet att förvärva tillgångarna.

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

Inom ett år -73 -38 Senare än ett år men inom fem år 0 -73 -38 Årets leasingkostnader -259 -561 -259 -561

Not 6 Arvode till revisorer

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.

KPMG

Revisionsuppdrag -72 -72 Biträde till lekmannarevisorer -6 -6 Övriga tjänster -27 -55 -104 -133

Not 7 Anställda och personalkostnader

Medelantalet anställda Kvinnor 9 7 Män 15 16 24 23

Löner och andra ersättningar Ersättning till styrelse -174 -169 Lön anställda -9 957 -9 616 -10 131 -9 785

Sociala kostnader

Sociala avgifter enligt lag och avtal -2 981 -2 462 Pensionskostnader för anställda -559 -622 -3 541 -3 084

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader -13 672 -12 869

Könsfördelning bland ledande befattningshavare

Andel kvinnor i styrelsen 14 % 14 % Andel män i styrelsen 86 % 86 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 0 % 0 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100 % 100 %

Avtal om avgångsvederlag Finns inga avtal om avgångsvederlag.

Not 8 Bokslutsdispositioner

Lämnade koncernbidrag 0 -1 500 0 -1 500

Not 9 Skatt på årets resultat Skatt på årets resultat Uppskjuten skatt -2 137 -1 730 Uppskjuten skattefordran skattereduktion inventarier 22 0 Totalt redovisad skatt -2 115 -1 730 2021 2020 Procent Belopp Procent Belopp

Avstämning av effektiv skatt

Redovisat resultat före skatt 1 879 8 881 Skatt enligt gällande skattesats 20,60 -387 21,40 -1 900 Ej avdragsgilla kostnader 0,36 -7 0,03 -3 Ej skattepliktiga intäkter 0,00 0 0,00 0 Skatteeffekt av skattemässiga justeringar på byggnader och mark -95,43 1 793 -20,85 1 851 Uppskjuten skatt på temporära skillnader 188,19 -3 536 19,48 -1 730 Uppskjuten skattefordran skattereduktion inventarier -1,15 22 0,00 0 Utnyttjande av tidigare ej aktiverade underskottsavdrag 0,00 0 -0,59 52 Redovisad effektiv skatt 112,57 -2 115 19,48 -1 730

2021-12-31 2020-12-31

Not 10 Förvaltningsfastigheter

Ingående anskaffningsvärden 832 651 853 041 Inköp 0 718 Försäljningar/utrangeringar 0 -32 811 Omklassificeringar 65 333 11 704 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 897 984 832 651

Ingående avskrivningar -225 330 -223 556 Försäljningar/utrangeringar 0 16 948 Årets avskrivningar -20 058 -18 722 Utgående ackumulerade avskrivningar -245 388 -225 330

Ingående uppskrivningar 12 900 12 900 Utgående ackumulerade uppskrivningar 12 900 12 900

Ingående nedskrivningar -13 272 -13 272 Utgående ackumulerade nedskrivningar -13 272 -13 272

Utgående redovisat värde 652 224 606 949 Uppgifter om förvaltningsfastigheter Redovisat värde 652 224 606 949 Verkligt värde 886 772 866 161

Bokfört värde byggnader 625 692 580 417 Bokfört värde mark 26 532 26 532 652 224 606 949

Beräkning av verkliga värdet har utförts av intern värderare med undantag av 15 utvalda fastigheter där värdering gjorts av utomstående oberoende värderingsman med erkända kvalifikationer och med aktuella kunskaper i värdering av fastigheter av den typ och med de lägen som är aktuella.

Not 11 Byggnader och mark

Ingående anskaffningsvärden 1 717 1 717 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 717 1 717

Ingående avskrivningar -264 -209 Årets avskrivningar -55 -55 Utgående ackumulerade avskrivningar -319 -264

Utgående redovisat värde 1 398 1 453

Fastigheten används helt i eget bruk och någon marknadsmässig hyra är inte prövad.

Not 12 Inventarier, verktyg och installationer

22 327 22 202 Inköp 531 0 Försäljningar/utrangeringar -196 0 Omklassificeringar 23 125 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 22 685 22 327

Ingående anskaffningsvärden

2021-12-31 2020-12-31

Ingående avskrivningar -12 525 -10 914 Försäljningar/utrangeringar 196 0 Årets avskrivningar -1 316 -1 610 Utgående ackumulerade avskrivningar -13 645 -12 525

Utgående redovisat värde 9 040 9 802

Not 13 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärden 51 623 213 Inköp 21 020 63 238 Omklassificeringar -65 356 -11 829 Utgående anskaffningsvärde 7 287 51 623

Not 14 Andra långfristiga värdepappersinnehav

Ingående anskaffningsvärden 40 40 Utgående anskaffningsvärde 40 40

Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter 0 22 Förutbetalda kostnader 274 243 274 266

Not 16 Disposition av vinst eller förlust Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst 39 974 årets förlust -236 39 737 disponeras så att i ny räkning överföres 39 737

Not 17 Antal aktier och kvotvärde

Antal Kvotaktier värde Namn Aktiekapital 90 000 100 90 000

Not 18 Uppskrivningsfond

Redovisat värde vid årets början -10 139 -10 139 Redovisat värde vid årets slut -10 139 -10 139

Värde som marktillgångarna skulle redovisats till om uppskrivning ej skett: 2 504 tkr.

Not 19 Avsättningar

Pensioner och liknande förpliktelser Belopp vid årets ingång 349 339 Årets avsättningar 10 Under året återförda belopp -19 330 349

Not 20 Uppskjuten skatt på temporära skillnader Uppskjuten skatt på temporära skillnader

2021-12-31

Årets Föregående års Ackumulerad Temporära skillnader förändring skatteskuld skatteskuld

Temporära skillnader på byggnader och mark -3 536 -10 021 -13 557 Skattemässiga underskottsavdrag 1 399 0 1 399 Uppskjuten skattefordran skattereduktion inventarier 22 0 22 -2 115 -10 021 -12 136

2020-12-31

Årets Föregående års Ackumulerad Temporära skillnader förändring skatteskuld skatteskuld Temporära skillnader på byggnader och mark -1 730 -8 291 -10 021 -1 730 -8 291 -10 021

Belopp vid Redovias i Belopp vid årets ingång resultaträkning årets utgång Förändring av uppskjuten skatt Temporära skillnader på byggnader och mark -10 021 -3 536 -13 557 Skattemässiga underskottsavdrag 0 1 399 1 399 Uppskjuten skattefordran skattereduktion inventarier 0 22 22 -10 021 -2 115 -12 136

2021-12-31 2020-12-31

Not 21 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut

Skulder som ska betalas senare än 5 år efter balansdagen 71 088 75 270 71 088 75 270

Not 22 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 484 437 Upplupna semesterlöner 1 070 1 020 Förskott från kunder 8 571 7 556 Övriga upplupna kostnader 5 359 3 157 15 484 12 169

Not 23 Räntor och utdelningar

Erhållen ränta 36 75 Erlagd ränta -7 029 -7 596 -6 993 -7 521

Not 24 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet

Avskrivningar 21 430 20 269 Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar -55 -1 457 Avsättningar/fordringar avseende pensioner -19 10 21 356 18 822

Not 25 Likvida medel Likvida medel Tillgodohavanden på koncernkonto 10 831 0 10 831 0

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.

Rättvik 2022-05-18

Hans Furn

Ordförande (C)

Lars-Erik Steger Vice ordförande (M)

Carl-Gustaf Hammarberg Ledamot (S)

Anders Ehrling Ledamot (C)

Bertil Ryss Ledamot (C)

Lotta Grop Hed Ledamot (S)

Inge Östlund Ledamot (SD)

Vår revisionsberättelse har lämnats 2022-05-18

KPMG AB

Margareta Sandberg Auktoriserad revisor

Björn Evbjer

Verkställande direktör

Året som gått

3 Uppgraderat fastighetssystem. Den 1 mars körde vi i gång vårt fastighetssystem efter en stor uppgradering. Mycket jobb har lagts ned på detta, framför allt under hösten 2020 samt våren 2021. Det sker fortsatt utveckling av systemet än idag. Det våra hyresgäster har märkt av är att vi nu har Mina sidor där våra befintliga hyresgäster bland annat kan göra felanmälan, kontrollera sin hyresavi samt skicka och få meddelanden från oss.

3 Vi har skaffat ett digitalt kösystem för våra lediga lägenheter vilket gör att vår uthyrningsprocess blir än mer transparent och tydlig.

3 Vi har kategoriserat fler boendeformer. I samband med införandet av kösystemet har vi även valt att vissa lägenheter ska vara seniorboenden, dvs till för hyresgäster som är 55 år eller äldre. Vi har även infört ett trygghetsboende där åldersgränsen är 70 år eller äldre.

3 Vi har nu i höst fixat till våra soprum på Golfvägen där vi haft problem med mycket nedskräpning. Vi har haft hjälp av Rättviksskolan där eleverna har målat fina tavlor som vi satt upp på väggarna. Vi är jättenöjda med resultatet och vi har även fått fin respons från våra hyresgäster. I samband med renoveringen valde vi även att installera övervakningskameror i soprummen för att komma till rätta med nedskräpningen. Nu har övervakningen varit i gång ett tag och vi har hittills inte haft någon nedskräpning alls vilket känns jättebra!

3 Ett omfattande dräneringsarbete har genomförts på Hagvägen i Vikarbyn.

3 Renoveringen fortsätter på Läkarvillans LSS boende. Hittills har två lägenheter fått nya golv, nytt kök och badrummen har renoverats.

3 Det är mycket som har hänt i Boda under året. Vi har målat, renoverat fasader, bytt tak och renoverat. Boda Hus har målats på fasad, fönster och tak. Bodamål har fått en uppfräschning med målning, etc. Lärarbostaden i Boda har fått ett nytt tak, och fasaden har målats. Boda skolas gymnastiksal har fått renoverade omklädningsrum, fasaden har renoverats, målats och fönster åtgärdats.

3 Ingels skola har fått nytt tak och stora delar av fasaden har bytts ut. Utöver det har en ny brandtrappa tillkommit.

3 Brandsäkerheten har setts över, och i år har Utsikten, Bodamål, Äppelgården, Boda skola, Furudals skola och Orestrand fått nytt brandlarm.

3 På Golfvägen 7 har vi hittills i år hunnit med att renovera 7B och 7C. Nu påbörjar vi renoveringen på 7A.

3 Jobbet med att byta ut tre stycken ventilationsaggregat på Stiernhöksgymnasiet Masen pågår. Det är ett omfattande jobb där yttertaket togs upp för att möjliggöra för att de gamla aggregaten togs ur och de nya sattes in med kranbil.

3 På Gamla Mangeln har fasaden målats och lägenheterna har fått nya fina balkonger. Här har även ett nytt entrésystem installerats.

3 Ytterdörrarna har bytts ut på färgaren och ramperna till entréerna har breddats och asfalterats.

3 Fönsterbyte på Folkmusikens Hus pågår.

3 Väntsalen står nu klar. Arbetet påbörjades i våras med målet att skapa en välkomnande och trygg lokal. Väntsalen är inglasad vilket bidrar till den ljusa känslan.

Rättviks Fastigheter AB

Besöksadress: Vasagatan 6, 795 30 Rättvik Postadress: 795 80 Rättvik info.rfab@rattvik.se | www.rattviksfastigheter.se