Diario La Hora Manabi 22 abril 2012 by LA HORA Ecuador

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ACTRIZ DE LA PELÍCULA SHANGHAI

ALTAR SÍMBOLO DE GRAMO

VERDADERO

DRAGÓN

QUE HA PERDI-

PLANO, LLANO

BÁSCULA INTRIGA

PRECIOSO

COSTOSO

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PAÍS DE ASIA FOGARADA

MANGO

NOMBRAR

EL DESIERTO CARRO EN INGLÉS

ACCIÓN DE REBOTAR

APÓCOPE DE

E N I

T R

APÓCOPE DE MAMÁ

PICA

ESTADO EN

ROSTRO

CIUDAD DE CHILE ACCIÓN DE

SÍMBOLO DE MOLIBDENO SANTO EN PORTUGUÉS

INSTRUMENTO

VENTANA PEQUE-

ACTOR ECUATORIANO DE PURO TEATRO

MUSICAL

ÑA ANGOSTA

QUE NO ES

LA MISMA

SEÑORA

BRINCO, BOTE

INGLÉS

DIOS EN EL ILAM

TASAR

RESULTADO

DESTREZA CONQUISTA,

RATA EN INGLÉS PIEDRA SEMIPRECIOSA

RELATIVO A LOS ASTROS CUBIERTA, TAPADERA

CUARTA VOCAL

AGRO

CIUDAD DE COLOMBIA

CIUDAD DE VENEZUELA REGIR UN ESTADO EL REY

EQUIVOCADA

INHALAR

GRAN EXTENSIÓN DE ARENA

TOQUE MILITAR AL AMANECER

A N

IGUAL

CREPÚSCULO, ANOCHECER

PARA DISPA-

GATO EN INGLÉS

PAREJA

AJUSTE, PACTO

SOBERANO DEL ANT. EGIPTO

AFÉRESIS DE

CONVENIR

SÍMBOLO DE

RAR FLECHAS

DE HUESO

NAPOLITANO

ANTES DE CRISTO SENTIR,

CELEBRIDADES A L P �� R A �� O R �� A A �� O �� O M ��

POLÍTICO

ARTERIA DEL CORAZÓN

RÍO DE EUROPA OCCIDENTAL

CETÁCEO MARINO GIGANTE

IEBRE DE LA ATAGONIA

MEGA

PERFORAR,

AGUJEREAR

REPOLLO

PERCIBIR

SODIO

BÁSCULA

PARAFINA

PRIMER HOMBRE

PERRO

LUGAR FRÍO Y DESOLADO

LIEBRE DE LA PATAGONIA SÍMBOLO DE

EN INGLÉS

EXTRAÑA

SODIO

DEVOTA, RELIGIOSA CLORURO SÓDICO

REZAR, SUPLICAR CINTA DE ALGODÓN

REPERCUSIÓN

RÍO DE LA URSS

PICA

ACCIÓN DE

CREMA DE LA POLLO DEL

ENVASE, TACHA

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MEDIDA DE LONGITUD NIQUEL

EMBUSTE,

ALABANZA

LOAR

TRAMPA

LECHE

ÁNADE

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SÍMBOLO DE

MALVADA

PIEZA DE TEATRO TRÁGICA

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DISPUTA, RIÑA

CEREMONIA A

ECUATORIANA RADICADA EN ARGENTINA

IRIDIO HUMOR, GRACEJO

VEDETTE

CADERA

RELATIVO A LA MUELA MINERAL QUE ATRAE AL ACERO

SÍMBOLO DE

CHINO

SANTO

MURCIÉLAGO

NOVENO

VOZ DE ARRULLO

ASTRO REY

�� TOSTAR

VEGETACIÓN EN

CITAR

ESTÓMAGO DEL RUMIANTE APARATO PARA FOTOGRAFIAR

ASIDERO, PLANETA

RGOLLA

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PÚBLICO

LICOR

RELATIVO

CAPITAL DE ITALIA TESORO

FIESTA, BAILE

Solución anterior

GRITO TAURINO

AL DÍA PIEDRA SEMIPRECIOSA

BEDUINO

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DEPARTAMENTO DE PERÚ

PLATA

MANTO

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CADERA

ALABAR

CIUDAD DE BIELORRUSIA SÍMBOLO DE

EQUIVOCADO REGIÓN DEL ECUADOR

ROMANOS

HUESO DE LA

TIEMPO

DO EL JUICIO ESCRITOR URUGUAYO

PASAR

CANTÓN DE LOJA METAL

CINCUENTA EN

RÍO DE ÁFRICA

INFAUSTO

FILTRAR,

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MEDIO LOCO

NEFASTO,

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PERRO

YANTAR,

DIOS DEL VINO

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NOMBRE DE LA LETRA G

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JAMAR

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LÍNEA FÉRREA AMPLIO PODEROSO

DIOS EN EL ISLAM

PELÍCULA

OPERACIÓN

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CARRIL DE LA

ACTOR DE LA

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Form. 200-P

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

BANCO PROCREDIT S.A. BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO CÓDIGO

(EN U.S. DOLARES)

BANCO PROCREDIT S.A. QUITO

ENTIDAD: OFICINA EN:

DESCRIPCIÓN

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 1201 13 1301 1302 1303 1304 1307 1399 14 1401 140105 140110 140115 140120 140125 1402 140205 140210 140215 140220 140225 1403 140305 140310 140315 140320 140325 1404 140405 140410 140415 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999 1 4

FONDOS DISPONIBLES Caja Depósitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras Efectos de cobro inmediato Remesas en tránsito OPERACIONES INTERBANCARIAS Fondos interbancarios vendidos INVERSIONES Para negociar de entidades del sector privado Para negociar del estado o de entidades del sector público Disponibles para la venta de entidades del sector privado Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector público De disponibilidad restringida (Provisión para inversiones) CARTERA DE CREDITOS Cartera de créditos comercial por vencer De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos de consumo por vencer De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos de vivienda por vencer De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos para la microempresa por vencer De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos comercial reestructurada por vencer Cartera de créditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de créditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de créditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de créditos comercial que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de créditos comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos comercial vencida Cartera de créditos de consumo vencida Cartera de créditos de vivienda vencida Cartera de créditos para la microempresa vencida Cartera de créditos comercial reestructurada vencida Cartera de créditos de consumo reestructurada vencida Cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para créditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR BIENES REALIZABLES ADJUDICADOS POR PAGO PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de otros activos (Provisión para otros activos irrecuperables) TOTAL DEL ACTIVO GASTOS TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

61 6104 64 6402 6404 6410 6 7

DEUDORAS Derechos operaciones Swap ACREEDORAS Finanzas y garantías Créditos aprobados no desembolsados Obligaciones por operaciones swap TOTAL CUENTAS CONTINGENTES TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

TOTAL

38,045,243.22 6,802,274.59 7,487,179.10 23,391,663.70 347,498.84 16,626.99 0.00 0.00 7,161,801.81 63,107.49 0.00 0.00 6,802,904.28 298,777.82 -2,987.78 311,414,907.66 131,963,185.94 4,644,660.83 9,116,714.63 12,719,178.35 23,890,802.68 81,591,829.45 1,088,904.88 131,108.14 108,527.24 221,663.35 274,012.29 353,593.86 690,721.41 16,901.86 28,861.43 36,583.79 53,655.34 554,718.99 178,668,853.54 9,252,017.01 19,237,647.97 27,114,520.05 46,926,032.17 76,138,636.34 4,514,951.47 20,498.22 4,402.40 745,454.24 1,161,814.55 26,242.54 57,340.79 2,367,031.18 221,964.20 1,031.41 112,148.59 862,524.05 15,217.53 30,361.19 501,825.48 195,102.70 213.18 7,980.86 -11,842,862.69 0.00 3,962,432.75 1,118,943.94 7,850,754.40 18,577,056.21 0.00 18,709,267.40 -132,211.19 388,131,139.99 50,623,616.71 438,754,756.70 0.00 102,112.00 102,112.00 1,961,279.66 399,844.38 1,137,289.28 424,146.00 2,063,391.66 1,194,775,157.25

Form. 201-P

CÓDIGO

21 2101 210105 210110 210115 210130 210135 210140 210150 2103 210305 210310 210315 210320 210325 2104 2105 22 23 24 25 26 27 28 29 2 31 3101 33 3301 3303 34 35 36 3601 3602 3603 3 5

DESCRIPCIÓN

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO Depósitos a la vista Depósitos monetarios que generan intereses Depósitos monetarios que no generan intereses Depositos monetarios de instituciones financieras Cheques certificados Depósitos de Ahorro Otros depósitos Depósitos por Confirmar Depósitos a plazo De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 361 días Depósitos de Garantía Depósitos Restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS OBLIGACIONES INMEDIATAS ACEPTACIONES EN CIRCULACION CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS VALORES EN CIRCULACION OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES Y APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACION OTROS PASIVOS TOTAL DEL PASIVO CAPITAL SOCIAL Capital Pagado RESERVAS Legales Especiales OTROS APORTES PATRIMONIALES SUPERAVIT POR VALUACIONES RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS ANEXOS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Valores y bienes propios en poder de terceros Activos castigados Líneas de crédito no utilizadas Cartera de créditos y otros activos en demanda judicial Intereses, comisiones e ingresos en suspenso Otras cuentas de orden deudoras ACREEDORAS Valores y bienes recibidos de terceros Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Depósitos de entidades del sector público Origen del capital Provisiones Constituídas Intereses pagados por depósitos o captaciones constituidos como garantía Otras cuentas de orden acreedoras

71 7101 7103 7104 7107 7109 7190 74 7401 7404 7407 7408 7414 7416 7490

BANCO PROCREDIT S.A.

CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS

COMISIONES GANADAS

INGRESOS POR SERVICIOS

INTERESES CAUSADOS

COMISIONES CAUSADAS

INGRESOS FINANCIEROS

TOTAL 53,127,970.79

52,054,762.31 0.00 1,073,208.48

EGRESOS FINANCIEROS

13,697,907.94 13,128,123.23 569,784.71

MARGEN BRUTO FINANCIERO

39,430,062.85

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-24,624,674.89

INGRESOS OPERACIONALES 53

UTILIDADES FINANCIERAS

OTROS INGRESOS OPERACIONALES

696,738.74 37,109.87 659,628.87

EGRESOS OPERACIONALES 43 PERDIDAS FINANCIERAS 45 45-4505-4506 GASTOS DE OPERACION 46

OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES

PROVISION, DEPRECIACION, AMORTIZACION

25,321,413.63 31,539.77 0.00 14,805,387.96 6,738,887.23

Provisiones

4,810,667.73

4505

Depreciaciones

1,019,303.68

4506

Amortizaciones

908,915.82

MARGEN OPERACIONAL NETO

OTROS INGRESOS

OTROS GASTOS Y PERDIDAS

IMPUESTO Y PARTICIPACION A EMPLEADOS

4,635,076.39 4,898,199.71 0.00

PARTICIPACION TRABAJADORES

12,701,577.12 1,905,236.57

BASE IMPONIBLE DEL IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA

10,796,340.55 2,697,048.02

RESULTADOS A DISPOSICION ACCIONISTAS

CODIGO OFICINA: 1148

3.1 CAPITAL: 3.1.1 COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS 3.1.2 SOLVENCIA 3.1.3 PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO / PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

BANCO BANCOS PROCREDIT S.A. PRIVADOS

3.2.1 MOROSIDAD BRUTA TOTAL 3.2.2 MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL 3.2.3 MOROSIDAD CARTERA CONSUMO 3.2.4 MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA 3.2.5 MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA 3.2.6 PROVISIONES / CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA 3.2.7 COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL 3.2.8 COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO 3.2.9 COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA 3.2.10COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA

PEDRO ARRIOLA

376.94% 12.96% 38.39%

1.72% 1.76% 3.71% 11.20% 1.64% 212.97% 237.93% 166.23% 56.35% 197.85%

2.24% 1.12% 3.49% 1.74% 3.23% 263.91% 547.85% 165.54% 256.31% 213.11%

113.17% 78.61% 3.41% 7.77%

145.47% 79.70% 1.83% 5.60%

2.09% 19.38%

1.65% 18.91%

23.00% 56.70% 40.69%

28.83% 172.71% 111.65%

3.3 MANEJO ADMINISTRATIVO: 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4

ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO GRADO DE ABSORCIÓN - GASTOS OPERACIONALES / MARGEN FINANCIERO GASTOS DE PERSONAL / ACTIVOS TOTALES PROMEDIO GASTOS OPERATIVOS / ACTIVOS TOTALES PROMEDIO

3.4 RENTABILIDAD 3.4.1 RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA 3.4.2 RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE 3.5 LIQUIDEZ 3.5.1 FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPÓSITOS A CORTO PLAZO 3.5.2 COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES 3.5.3 COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES

ENTIDAD: BANCO PROCREDIT S.A. FECHA: 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

CODIGO OFICINA: 1148

CARTERA DE CRÉDITOS CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS DICIEMBRE 2010 PROVISIONES PROVISIONES PROVISIONES SALDO GENÉRICAS CONSTITUIDAS EXCES. O DEF. RIESGO NORMAL 325,312,788.27 5,031,119.00 5,031,119.00 0.00 RIESGO POTENCIAL 3,233,925.02 412,699.49 412,699.49 0.00 DEFICIENTE 2,952,785.07 968,831.25 968,831.25 0.00 DUDOSO RECAUDO 869,294.74 495,262.53 495,262.53 0.00 PERDIDA 2,758,325.03 2,758,325.03 2,758,325.03 0.00 TOTAL EVALUADO 335,127,118.13 9,666,237.30 9,666,237.30 0.00 NO EVALUADO TOTAL ACTIVO RIESGO 335,127,118.13 9,666,237.30 9,666,237.30 0.00

8,099,292.53

PARA NEG. ENT. SECTOR PRIVADO PARA NEG. ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DISP. PARA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISP. VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANT. VENCIMIENTO EST. O ENT. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA TOTAL

VALOR DE MERCADO

PROVISIONES GENÉRICAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

63,107.49

PROVISIONES EXCES. O DEF. 0.00 0.00 0.00

6,802,904.28

0.00 0.00

298,777.82 7,164,789.59

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO EN U.S. DOLARES ENTIDAD OFICINA EN CÓDIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

: :

CODIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2011 MES: DICIEMBRE DIA: 31

BANCO PROCREDIT S.A. QUITO

CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO DESCRIPCIÓN Capital pagado (1) Prima en colocación de acciones Reserva Legal Reservas generales Reservas especiales - Para futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados (2) Pérdidas acumuladas - saldos auditados (2) Préstamo subordinado Aportes para futura capitalización (3)

VALOR 39,314,000.00 2,213,690.20 0.00 212,696.01 52,196.09 0.00 -

MENOS 190530 3202

Plusvalía mercantil Descuento en colocación de acciones

0.00 0.00

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

41,792,582.30

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO CODIGO 2801 2803 3303 3305 331045% 35 45 % 3601 3602 3603 3604 5–4

DESCRIPCION Obligaciones convertibles (4) Deuda subordinada a plazo (8) Reservas especiales Reservas por revalorización del patrimonio reservas por resultados no operativos superávit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados (2) Pérdidas acumuladas (2) Utilidad del ejercicio (5) Pérdida del ejercicio (5) Ingresos menos gastos (6)

VALOR 2,400,000.00 0.00 407.11 8,099,292.53 0.00 0.00

(Provisiones para créditos incobrables - Provisión general para cartera de créditos) (7)

2,571,180.73

MAS 149930 MENOS: Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones Pérdidas activadas que fueren detectadas a través de auditorías de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos y Seguros o de las auditorías externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artículo 12 1613

Dividendos pagados por anticipado

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

13,070,880.37

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

54,863,462.67

C = A+B

0.00

MENOS El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran de acuerdo con la disposición transitoria. El valor de su participación en el capital pagado más las reservas, exceptuando las provenientes de valuaciones del activo, en una institución subsidiaria o afiliada. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 "Anticipo para adquisición de acciones", cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas. D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

54,863,462.67

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9% H=E-G

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

0.00 0.00 2,706,550.93 0.00 345,360.71 339,151,481.40 342,203,393.03 30,798,305.37 24,065,157.30 15,607,781.27

NOTAS AL PATRIMONIO TÉCNICO: 2. Se considerarán en el patrimonio técnico primario las utilidades o pérdidas acumuladas cuando del informe de los auditores de la Superintendencia de Bancos y Seguros y/o de los auditores internos o externos no se determinen salvedades respecto a la razonabilidad del saldo de esta cuenta; y, exista la decisión de la junta general de accionistas o socios de que dichos recursos serán capitalizados. 3. Para que los aportes para futuras capitalizaciones formen parte del patrimonio técnico primario, debe existir constancia escrita e irrevocable de los aportantes, que tales recursos no serán retirados. 4. El saldo total de los documentos emitidos se considerará hasta el 30% del capital y reservas de la institución, a la fecha en que se calcula el patrimonio técnico. 5. Se considerará el total de las utilidades del ejercicio corriente una vez cumplidas las condiciones de las letras a) y b) del artículo 41 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. 6. La diferencia entre ingresos menos gastos, se considerarán en los meses que no correspondan al cierre del ejercicio. 7. Para el caso de los créditos comerciales, de consumo, para la vivienda y microcrédito, se considerará la provisión general con un límite máximo de 1.25% de dichas operaciones. "8. Para que formen parte del patrimonio técnico secundario los instrumentos de deuda subordinada a plazo o los contratos de mutuo correspondientes deben tener un plazo original mínimo de vencimiento de más de cinco (5) años; no encontrarse garantizados y estar totalmente pagados, en el caso de instrumentos emitidos; no se puede efectuar el pago del principal antes de su vencimiento; y, adicionalmente, deben dejar constancia expresa que cuentan con la autorización de la Superintendencia de Bancos y Seguros y la aceptación del organismo acreedor. Durante los últimos cinco años del vencimiento del plazo al que fueron emitidos, o del contrato de mutuo respectivo se les aplicará un factor de descuento (o amortización) acumulativo de 20% anual. Estos instrumentos o contratos no se encuentran disponibles para participar en las pérdidas de la institución, excepto cuando una institución del sistema financiero sea sometida a liquidación forzosa, donde servirán para enjugar las pérdidas de dicha liquidación; El total de instrumentos representativos de deuda subordinada a plazo, o de contratos de mutuo pertinentes no podrán exceder del 50% del patrimonio técnico primario de la institución deudora del sistema financiero."

NOTA TÉCNICA: La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantía hipotecaria, se transﬁeren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumos se registrarán los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrédito, a los cinco días. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuará para el reverso a los 60 días, de las cuotas o dividendos de los créditos de amortización gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) días la cartera de consumo; y, a los cinco (5) días en las operaciones de microcrédito.

El informe de los auditores independientes sobre los estados financieros al y por el año que terminó el 31 de diciembre del 2011 aplica a los estados financieros completos, los que incluyen la revelación de las políticas de contabilidad y notas pertinentes que no se presentan en esta publicación. Las notas a los estados financieros son necesarias para una adecuada interpretación de los mismos. La publicación de este informe de los auditores independientes se efectúa para dar cumplimiento al artículo 78 de la Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.

RESUMEN DE LA CALIFICACIÓN DE RIESGO EN US. DÓLARES

INVERSIONES DICIEMBRE 2010

Form. 229-P

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

KPMG

2,987.78 2,987.78

0.00 0.00 0.00

Informe de los Auditores Independientes A los Accionistas y Junta de Directores Banco ProCredit S.A. Hemos auditado los estados financieros que se acompañan de Banco ProCredit S.A. ("el Banco"), que incluyen el balance general al 31 de diciembre del 2011, y el estado de utilidades, el estado de evolución del patrimonio y el estado de flujos de efectivo por el año que terminó en esa fecha y un resumen de las políticas importantes de contabilidad y otras notas explicativas Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros La Administración es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y el por control interno que determina necesario para permitir la preparación de estados financieros que estén licres de erroes significativos, ya sean debido a fraude o error. Como se explica en la nota 1 (b). los estados financieros mensionados en el primer párrafo han sido preparados sobre la base de las normas de contabilidad establecidas por la SUperintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de Información Financiera. Estos estados financieros fueron preparados para propósitos de cumplimiento con las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y no deben ser usados para otros propósitos. Responsabilidad de los Auditores Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros con base en nuestra auditoría. Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría. Esas normas requieren que cumplamos con los requerimientos éticos pertinentes y planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener una seguridad razonable acerca de sí los estados financieros están libres de errores significativos. Una auditoría incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio, incluyendo la evaluación de los riesgos de errores significativos en los estados financieros, debido a fraude o error. Al hacer esas evaluacioness de riesgo, consideramos los controles internos pertinentes a la preparación y presentación razonable de los estados financieros de la entidad en orden a diseñar procedimientos de auditoría adecuados a la circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditoría también incluye evaluar lo apropiado de los principios de contabilidad utilizados y la razonabilidad de las estimacionees contables elaboradas por la Administración, así como evaluar la presentación en conjunto de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proveer una base para nuestra opinión. Opinión En nuestra opinión, los estados financieros mencionados en el primer párrafo presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de Banco ProCredit S.A. al 31 de diciembre del 2011, y los resultados de sus operaciones, los cambios en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el año que terminó en esa fecha de conformidad con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador.

15 de febrero del 2012

Elaborado por: GERENCIA DE RIESGOS

REPRESENTANTE LEGAL

506.27% 16.03% 31.28%

3.2 CALIDAD DE ACTIVOS:

CATEGORÍAS

263,123.32

RESULTADO DEL EJERCICIO

104,940.46 4,250,710.72

CATEGORÍAS

8,066,500.73

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 56

38,252,259.90 202,609.09 6,938,729.57 10,000,000.00 7,451,304.50 772,566.58 12,887,050.16 1,156,522,897.35 984,567,856.90 110,415,961.51 14,137,502.13 39,314,000.00 3,731,925.63

REPUBLICA DEL ECUADOR ACTIVOS DE RIESGO SUJETOS A CALIFICACIÓN SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

25,289,873.86

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

4,000,000.00 45,034.84 338,238,858.05 39,314,000.00 39,314,000.00 2,426,386.21 2,213,690.20 212,696.01 52,196.09 0.00 407.11 407.11 0.00 0.00 41,792,989.41 58,722,909.24 438,754,756.70

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

CÓDIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2011 MES: DICIEMBRE DIA: 31

PARCIAL

TOTAL

213,199,998.44 97,153,215.93 20,243,553.42 0.00 440,305.42 273,075.74 75,829,112.45 6,153.95 361,014.95 112,243,021.71 23,187,232.49 45,103,238.59 20,804,948.50 16,447,600.42 6,700,001.71 0.00 3,803,760.80 0.00 1,015,978.70 0.00 11,241,347.10 108,736,498.97 0.00

INDICADORES FINANCIEROS

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO EN U.S. DOLARES ENTIDAD: BANCO PROCREDIT S.A. OFICINA EN: Quito

CODIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2011 MES:DICIEMBRE DIA: 31

JULIO NAVAS

AUDITOR INTERNO

CLARA CÁRDENAS

CONTADORA GENERAL

AB/86500/cl

��

República del Ecuador Superintendencia de Bancos y Seguros Intendencia Nacional de Instituciones Financieras

ENTIDAD: COOPERATIVA “23 DE JULIO” LTDA.

CODIGO OFICINA: 1121

OFICINA EN: CAYAMBE

RESUMEN DE LA CALIFICACION DE CARTERA DE CREDITOS Y CONTINGENTES Y CONSTITUCION DE PROVISIONES

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO (En unidades de dólar)

CODIGO

DESCRIPCION

TOTAL

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303

FONDOS DISPONIBLES Caja Depósitos para encaje Bancos y otras instituciones ﬁnancieras Efectos de cobro inmediato Remesas en tránsito OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES Para negociar de entidades del sector privado Para negociar del estado o de entidades del sector público Disponibles para la venta de entidades del sector privado

1304 1305 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector público Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector público De disponibilidad restringida (Provisión para inversiones) CARTERA DE CREDITOS Cartera de créditos comercial por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos de consumo por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos de vivienda por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos para la microempresa por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos comercial reestructurada por vencer Cartera de créditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de créditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de créditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de créditos comercial que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de créditos comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos comercial vencida Cartera de créditos de consumo vencida Cartera de créditos de vivienda vencida Cartera de créditos para la microempresa vencida Cartera de créditos comercial reestructurada vencida Cartera de créditos de consumo reestructurada vencida Cartera de créditos de vivienda reestructurada vencida Cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para créditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de “otros activos” (Provisión para otros activos irrecuperables)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62,140,857.85 1,824,142.03 280,625.44 252,052.24 1,291,464.35 25,291,803.13 5,152,330.20 5,007,926.93 15,131,546.00 8,764,311.94 807,042.50 809,357.57 7,147,911.87 27,004,477.47 6,150,167.73 5,123,751.11 15,730,558.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 359,511.81 39,886.78 738,182.23 0.00 0.00 0.00 0.00 27,233.26 261,496.94 49,106.15 756,906.65 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,976,200.54 0.00 699,625.04 0.00 2,425,237.12 1,140,013.01 221,636.16 920,877.21 -2,500.36

TOTAL DEL ACTIVO

76,575,090.01

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

76,575,090.01

7,482,687.08 904,173.71 0.00 6,254,354.68 324,158.69 0.00 0.00 2,686,669.91 0.00 0.00 2,686,669.91

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantías Cartas de crédito Créditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros Títulos y documentos emimitos por mercaderías recibidas Compras a futuro en moneda nacional Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

0.00

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

203,713,475.56

CODIGO

DESCRIPCION

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105 22

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO Depósitos a la vista Operaciones de reporto Depósitos a plazo De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 361 días Depósitos por conﬁrmar Depósitos de garantía depòsitos restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS

DESCRIPCION

PARCIAL

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Utilidades ﬁnancieras Ingresos por servicios

OBLIGACIONES INMEDIATAS

0.00

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

0.00

CUENTAS POR PAGAR

1,990,587.57

OBLIGACIONES FINANCIERAS

6,187,094.32

VALORES EN CIRCULACION

41 42 43

Intereses causados Comisiones causadas Pérdidas ﬁnancieras

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP. OTROS PASIVOS

Otros ingresos operacionales

44 4505 4506

Gastos de operación Otras pérdidas operacionales

Impuesto INNFA

4815

Impuesto a la renta

SOLVENCIA

CALIDAD DE ACTIVOS:

2,686,669.91

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

76,575,090.01

PROVISIONES REQUERIDAS 0 0 0

PROVISIONES CONSTITUIDAS 0 0 0

DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo ﬁnanciero Otras cuentas de orden deudores ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y aﬁliadas Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras

74 7402 7403 7404

564,086.95

1.01%

1.59%

h) COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO

I) COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA

MANEJO ADMINISTRATIVO: a) ACTIVOS PRODUCTIVOS/PASIVOS CON COSTO

b) GRADO DE ABSORCION = Gastos operacionales / margen ﬁnanciero:

c) Gastos de personal / Activo total promedio

RENTABILIDAD: UIDEZ:

d) Gastos Operativos / Activo total promedio

a) RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA:

b) RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE:

a) FONDOS DISPONIBLES/TOTAL DEPOSITOS A

CORTO PLAZO

b) COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES (**)

c) COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES ( **)

LCDO. EDUARDO AGUIRRE GERENTE GENERAL

139.42%

257.07%

3.02% 2.45%

4.15%

154.70%

160.40%

162.51%

167.20%

120.37%

147.46%

66.31%

77.54%

123.32%

3.27%

6.96%

2.98%

MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANT. VENCIMIENTO EST. O ENT. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA DERECHOS FIDUCIARIOS - INVERSIONES TOTAL

16.87%

17.07%

CODIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO DESCRIPCION Capital social Prima en colocación de acciones Reservas legales Reservas generales Reservas para futuras Capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados – saldos auditados Pérdidas acumuladas – saldos auditados Préstamo subordinado Aportes para futura capitalización

190530 3202

Plusvalía mercantil Descuento en colocación de acciones

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

A B C D E

CODIGO 2801 2803 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5–4

155.05% 90.03%

186.85%

132.08%

264,081.02 3,075.21 5,623.53 1,964.62 5,858.06 280,602.44 0.00 280,602.44

% RIESGO

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

1% 5% 20% 50% 100%

2,640.81 153.76 1,124.71 982.31 5,858.06 10,759.64

0 0 0 0 0 0

10,759.64

% RIESGO

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

0% 5% 20% 50% 100%

0 0 0 0 0 0

% DE OTROS ACTIVOS EVALUADO [(Evaluada / Total) 100 ] = % DE RIESGO OTROS ACTIVOS EVALUADO [(Prov. Requerida / Evaluado) 100 ] = PERDIDA ESTIMADA OTROS ACTIVOS [Totales x Riesgo Otros Activos Evaluada]=

231 B.3

BIENES EN DACION A B C D E

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

VALOR 2,782,537.81 3,378,457.02 0 4,245,378.46 0 0 0 0 0

0 0 10,406,373.29

DESCRIPCION Obligaciones convertibles en acciones deuda subordinada a plazo Reservas especiales Reservas por revalorización del patrimonio 45% reservas por resultados no operativos 45 % superávit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados Pérdidas acumuladas Utilidad del ejercicio Pérdida del ejercicio Ingresos menos gastos

VALOR

859,785.74 940,364.90 2,278,252.03 -

MAS 149930 (valor absoluto)(Provisión general para cartera de créditos)

836,665.11

MENOS:

1613

Deﬁciencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones Pérdidas activadas que fueren detectadas a través de auditorías de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorías externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artículo 125 de la Codiﬁcación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. Dividendos pagados por anticipado

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

C = A+B (**)

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

0 0 0 0 4,915,067.78 15,321,441.07

MENOS El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformación de un patrimonio técnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 “Anticipo para adquisición de acciones”, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas. D

DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

0 15,321,441.07

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

2.78%

11.05%

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA EVALUADO NO EVALUADO TOTAL

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

5.83%

19.58%

231 B.2

OTROS ACTIVOS

PROVISIONES EXCES. O DEF. 0 0 0

0 0 0 0 0 0

(EN U.S. DÓLARES)

115.97%

1.45%

231 B.1

RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

2,278,252.03

SECTOR

65,136,380.66

INVERSIONES

La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantía hipotecaria, se transﬁeren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarán los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrédito, a los cinco días. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuará para el reverso a los 60 días, de las cuotas o dividendos de los créditos de amortización gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) días la cartera de consumo; y, a los cinco (5) días en las operaciones de microcrédito.

26,994,512.77 360,766.57 232,896.50 118,635.58 792,754.93 28,499,566.35

RESUMEN DE LA CALIFICACION DE OTROS ACTIVOS Y CONSTITUCION DE PROVISIONES

0.00

10,144,239.07 614,785.41 0.00 0.00 9,529,453.66 193,569,236.49 0.00 0.00 0.00 193,569,236.49

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

TOTAL GENERAL

NOTAS TÉCNICAS

2.23%

J) COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA

A B C D E

ANEXO CUENTAS DE ORDEN 71 7103 7105 7106

2,842,338.98

133.32%

VALOR EN LIBROS 0 0 0

0.00

300.95%

2,154,452.28

2,686,669.91

1.47%

f) PROVISIONES/(CARTERA CRED.IMPROD.)

2,154,452.28

TOTAL

31.32%

g) COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL

0 0 0 0 0 0

15,780,560.19

501,589.24

5.25%

PROVISIONES EXCES. O DEF.

269,945.07 54,114.99 114,119.31 94,908.48 792,754.93 1,325,842.78

TOTAL DEL PATRIMONIO

47.23%

e) MOROSIDAD CARTERA MICROEMPRESA

PROVISIONES CONSTITUIDAS

269,945.07 54,114.99 114,119.31 94,908.48 792,754.93 1,325,842.78

2,842,338.98

2.40%

PROVISIONES REQUERIDAS

1.0% 15.0% 49.0% 80.0% 100.0%

0.00 0.00 0.00 0.0

b) PATRIMONIO SECUNDARIO VS. PATRIMONIO PRIMARIO

c) MOROSIDAD CARTERA CONSUMO

% RIESGO

PROVISIONES GENERICA

16.36%

d) MOROSIDAD CARTERA VIVIENDA

231 A.4

0.00 0.00 2,686,669.91 0.0

3,343,928.22

3.43%

0 0 0 0 0 0

VALOR MERCADO

23.38%

a) MOROSIDAD BRUTA TOTAL

PROVISIONES EXCES. O DEF.

87,914.68 1,070.90 1,821.09 4,380.79 45,508.66 140,696.12

0.00 0.00 2,686,669.91 0.0

a) PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO /

b) MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL

PROVISIONES CONSTITUIDAS

87,914.68 1,070.90 1,821.09 4,380.79 45,508.66 140,696.12

VALOR NOMINAL

503.88

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

PROVISIONES REQUERIDAS

1.0% 15.0% 49.0% 80.0% 100.0%

PARA NEG. ENT. SECTOR PRIVADO PARA NEG. ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DISP. PARA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISP. VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO

478.29%

DE ACTIVOS

% RIESGO

INVERSIONES

759,883.87

INSTITUCION a) COBERTURA PATRIMONIAL

TOTAL 8,791,464.37 7,139.36 3,716.49 5,475.99 45,508.66 8,853,304.87

2,278,252.03 0.00 0.00 2,278,252.03 0.00

INDICADORES FINANCIEROS CAPITAL:

231 A.3

2,089,699.77

2,584,044.35

RESULTADOS DESPUES DE IMPUESTOS Y TRABAJADORES

0 0 0 0 0 0

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (Pérdida del ejercicio)

802,608.39 42,724.52

564,086.95

252,815.17 40,875.51 36,137.12 22,565.04 256,887.63 609,280.47

SUPERAVIT POR VALUACIONES

1,112,466.60 236,444.08 73,621.82

BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA

252,815.17 40,875.51 36,137.12 22,565.04 256,887.63 609,280.47

36 3601 3602 3603 3604

4,663,275.88

0.00

1.0% 15.0% 49.0% 80.0% 100.0%

1,422,532.50

4890

PROVISIONES EXCES. O DEF.

OTROS APORTES PATRIMONIALES

4,662,327.22 948.66

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS INNFA

PROVISIONES CONSTITUIDAS

25,281,465.48 272,503.27 73,749.18 28,206.32 256,887.63 25,912,811.88

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

MENOS

501,589.24

PROVISIONES REQUERIDAS

4,006,576.85

Participación trabajadores

% RIESGO

8,483,621.22 3,378,457.02 0.00 4,245,378.46 0.00 859,785.74 0.00

58,784.26

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 4810

0 0 0 0 0 0

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisición de acciones propias Revalorización del patrimonio Por resultados no operativos

58,784.26

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

PROVISIONES EXCES. O DEF.

36,493.37 15.04 546.36 888.33 40,689.81 78,632.91

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

Otros ingresos Otros gastos y pérdidas

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

CREDITOS PARA MICROEMPRESA

60,794,529.82

PROVISIONES CONSTITUIDAS

36,493.37 15.04 546.36 888.33 40,689.81 78,632.91

2,928,987.17 0.00 0.00 2,928,987.17 0.00

-4,604,491.62

MARGEN OPERCIONAL NETO 56 47 + 4890

TOTAL

CREDITOS PARA LA VIVIENDA A B C D E

PROVISIONES REQUERIDAS

2.0% 15.0% 49.0% 80.0% 100.0%

TOTAL DEL PASIVO

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

231 A.2

CREDITOS DE CONSUMO A B C D E

% RIESGO

1,825,198.57 300.74 2,731.79 1,776.65 40,689.81 1,870,697.56

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesorería) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

8,611,068.47

EGRESOS OPERACIONALES 45 - 4505 - 4506 46

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

2,518,261.70 0.00 0.00

INGRESOS OPERACIONALES

A B C D E

31 3101 3102 3103 32

2,518,261.70

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

0.00

231 A.1

CREDITOS COMERCIALES

58,423.07

11,129,330.17

MARGEN BRUTO FINANCIERO

0.00

10,950,215.40 13,767.15 0.00 165,347.62

EGRESOS FINANCIEROS

52,558,424.86 32,041,262.46 0.00 20,478,258.54 5,077,462.78 6,709,776.22 6,227,496.48 2,405,448.51 58,074.55 0.00 0.00 38,903.86 0.00

TOTAL

INGRESOS FINANCIEROS 51 52 53 54

TOTAL

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO (En USD dólares) CODIGO

AÑO: 2011 MES: 12 DIA: 31

Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

0.00 0.00 0.00 0.00 4,367,453.40 61,155,257.38 65,522,710.78

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9% H=E-G

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

LCDO. IVAN BENAVIDES AUDITOR INTERNO

5,897,043.97 9,424,397.10 3,063,003.60

Cayambe - Ecuador, Enero 17 de 2012 DICTAMEN DE LOS AUDITORES EXTERNOS INDEPENDIENTES A los Miembros de la Asamblea, y Consejo de Administración de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “23 de Julio” Ltda. Informe sobre los estados financieros 1. Hemos auditado los estados financieros que se acompañan de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “23 de Julio” Ltda., que comprenden el balance general al 31 de diciembre del 2011 y los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio y de flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha y un resumen de las políticas contables significativas y otras notas explicativas. Resposabilidad de la Administración de la Cooperativa por los estados financieros 2. La administración de la Cooperativa es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta responsabilidad incluye el diseño, la implementación, y el mantenimiento de controles internos relevantes para la preparación y presentación razonable de estados financieros que no estén afectados por distorsiones significativas, sean éstas causadas por fraude o error, mediante la selección y aplicación de políticas contables apropiadas y la elaboración de estimaciones contables razonables de acuerdo con las circunstancias. 3. Tal como se explica en la Nota 2, los estados financieros mencionados en el primer párrafo han sido preparados sobre la base de normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de Información Financiera. Estas bases de preparación fueron adoptadas para atender las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, por esta razón, los estados financieros no deben ser usados para otros propósitos. Responsabilidad del Auditor 4. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros basados en nuestra auditoría. Nuestra auditoría fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría y Aseguramiento. Dichas normas requieren que cumplamos con requerimientos éticos y planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener certeza razonable de que los estados financieros no están afectados por distorsiones significativas. Una auditoría comprende la aplicación de procedimientos destinados a la obtención de evidencia de auditoría sobre los saldos y revelaciones presentadas en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluyen la evaluación del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros por fraude o error. Al efectuar esta evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración los controles internos de la Cooperativa, relevantes para la preparación y presentación razonable de sus estados financieros, a fin de diseñar procedimientos de auditoría adecuados a las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Cooperativa. Una auditoría también comprende la evaluación de que los principios de contabilidad utilizados son apropiados y de que las estimaciones contables hechas por la Administración son razonables, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar nuestra opinión de auditoría. Opinión 5. En nuestra opinión, los estados financieros arriba mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “23 de Julio” Ltda., al 31 de diciembre de 2011 y los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, de conformidad con las normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Willi Bamberger & Asociados Cía. Ltda. A.E. No. 9122 de la Superintendencia de Bancos y Seguros Lcdo. Marco Yépez C. PRESIDENTE REG. C.P.A. 11.405

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A la señora DEANA ALEXANDRA ORLANDO TOALA se le hace conocer que en este Juzgado Décimo de lo Civil de Manabí se ha propuesto demanda VERBAL SUMARIO DE DIVORCIO, cuyo extracto es el siguiente: ACTORA: DANIEL EDAURDO PRADO GONZALEZ. DEFENSOR: EURO MERO FIGUEROA DEMANDADO: DEANA ALEXANDRA ORLANDO TOALA CUANTIA: INDETERMINADA. OBJETO DE LA DEMANDA: El actor manifiesta que con fecha 30 de Enero del año dos mil cinco, su cónyuge Deana Alexandra Orlando Toala abandonó el hogar que tenían formado, y que se separaron con ausencia total y absoluta de relaciones conyugales y no han vuelto reanudarla por lo que de conformidad con el Art. 110, causal 11ava. Inciso Segundo del Código Civil Codificado, en concordancia con el Art. 119 del Código Civil demanda en Juicio Verbal sumario a su cónyuge Deana Alexandra Orlando Toala para que en sentencia se declare el divorcio y se margine el mismo. Manifestando que dentro del matrimonio no procrearon hijos ni adquirieron bienes muebles ni inmuebles de ninguna naturaleza. JUEZ DE LA CAUSA: Abg. Enrique Pita Lino, encargado del Juzgado Décimo de lo Civil de Manabí, quien acepta la demanda al trámite. Como el actor manifiesta bajo la gravedad del juramento desconocer la individualidad o residencia de su cónyuge demandada Deana Alexandra Orlando Toala por lo que se ordena se cite de conformidad con el Art. 82 del Código de Procedimiento Civil Codificado. Lo que hago conocer para los fines de ley y se le advierte la obligación que tiene de comparecer a juicio a señalar casillero Judicial en esta ciudad de Jipijapa dentro de los veinte días posteriores a la última publicación, caso contrario podrá ser declarada rebelde. Jipijapa, Marzo 16 del 2012. Ab. Teresa García Quimiz Secretaria del Juzgado X Civil de Manabí. F: 34054

�� JUZGADO DECIMO CUARTO DE LO CIVIL DE MANABI – ROCAFUERTE CITACION JUDICIAL Se hace conocer que en este Juzgado se ha presentado un juicio de Inventario signado con el número 336-2011 al tenor de lo siguiente: ACTOR: ZOILA ESPERANZA ALCIVAR VALENCIA, GLORIA JULIETA ALCIVAR VALENCIA, MIREYA MARLENE ALCIVAR VALENCIA Y CARMEN LILIANNY ALCIVAR VALENCIA. DEFENSOR: ABOGADO JOSE LUQUE SANTANA JUEZ DE LA CAUSA: ABOGADO MAURO PONCE PARRAGA OBJETO DE LA DEMANDA: Los actores con las partidas de nacimiento adjunta demuestran que fueron hijas de quien en vida se llamó señor PLUTARCO HERMENEGILDO ALCIVAR SALAVARRIA, fallecido en esta ciudad de Rocafuerte, provincia de Manabí, el tres de mayo de 1997, que su recordado padre fue casado con la señora JULIA ROSARIO VALENCIA AGUIRRE, que dentro de la sociedad conyugal adquirieron tres lotes de terreno rurales ubicado en los sitios conocidos como el Guarango y San Eloy de la parroquia y cantón Rocafuerte, indican que su padre procreo otros descendientes. Que por las consideraciones expuestas y al amparo de lo dispuesto en el artículo 1245 del Código Civil en concordancia con el artículo 629 y siguientes del Código de Procedimiento Civil solicitan se proceda a la apertura de la sucesión y facción de inventarios solemne de los bienes hereditarios dejados por quien en vida fue su padre señor PLUTARCO HERMENEGILDO ALCIVAR SALAVARRIA. Que pese a sus múltiples esfuerzos por determinar el domicilio actual de los herederos CARMEN MARIANA ALCIVAR VERA, ROSA MARGARITA ALCIVAR VERA Y HELITO CRECENCIO ALCIVAR VERA, así como los herederos conocidos presuntos y desconocidos solicita se lo cite por la prensa al tenor de lo determinado el artículo 82 del Código de Procedimiento Civil. PROVIDENCIA.- El señor Juez y encargado del Juzgado Décimo Cuarto de lo Civil de Manabí abogado Mauro Ponce Párraga, mediante acción de personal 658 de fecha 31 de marzo del 2008, aceptó la demanda al trámite mediante auto de calificación de fecha Rocafuerte, nueve de febrero del dos mil doce, las diez horas con cincuenta minutos, aceptó la demanda al trámite y mediante providencia de fecha veinte y ocho de marzo del dos mil doce, las once horas con cuarenta minutos de se declaró abierta la sucesión intestada, del de cujus PLUTARCO HERMENEGILDO ALCIVAR SALAVARRIA. Así mismo y visto que las actoras desconocen el domicilio actual de los herederos señores Carmen Mariana Alcívar Vera, Rosa Margarita Alcívar Vera y Helito Crecencio Alcívar Vera, por desconocer sus direcciones domiciliarias actuales, así como a los herederos presuntos y desconocidos hecho ratificado con el reconocimiento de firmas y rubricas que obra de autos ordenó que, se lo cite por la prensa de conformidad con lo determinado en el artículo 82 del Código de Procedimiento Civil, esto es por medio de tres publicaciones que se harán en uno de los periódicos de mayor circulación de los que se editan en Portoviejo por no existir en este cantón, advirtiéndole a la demandada que en caso de no comparecer dentro de los veinte días contados a partir de la tercera y última publicación se lo declarará rebelde. Lo que se publica para los fines de ley. Rocafuerte , 10 de abril de 2012 AB. GUSTAVO ESPINALES LEON SECRETARIO DEL JUZGADO F: 16573

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