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San Felipe inauguró sus fiestas El Comité Central de Fiestas preparó un variado cronograma en honor a su Patrono.

Con la elección de la Reina, dignidad que recayó sobre Karen Yanchaguano, se dieron por inauguradas las fiestas en San Felipe, que este año serán culturales, sociales, deportivas y sobretodo eclesiásticas. Fabián Proaño, presidente del comité central de fiestas manifestó que trabajó conjuntamente con las autoridades religiosas de la parroquia Eloy Alfaro para que el festejo de uno de los barrios más grandes de la ciudad sea por todo

ciudad domingo 22 de abril de 2012 La Hora cotopaxi

El Dato La novena a San Felipe se iniciará el martes 25 de abril en el barrio La Calera con la Infancia Misionera.

la hora a tu servicio

TELÉFONOS de emergencia

lo alto.

Cronograma Hoy será la caminata por la vida de la familia sanfelipense, para lo que se concentrarán en el parque central a las 8: 00 y avanzarán hasta el barrio Brazales. El viernes 27 a partir de las 9:00 se hará una minga general de limpieza, mientras que el domingo 29 de abril será el pregón de fiestas en el que participarán comunidades e instituciones educativas de la parroquia, el evento se desarrollará a partir de las 13:00, una vez concluido el desfile los presentes tendrán la oportunidad de disfrutar de luces y juegos artificiales. El sábado 5 de mayo desde las 20:30 se desarrollarán juegos artificiales y la presentación de bandas de músicos donadas por los priostes.

EMERGENCIA Policía: 2812-683 101 (llamada gratuita) HISTORIA. El templo de San Felipe es una de las riquezas patrimoniales del barrio.

Para concluir,, el domingo 6 de mayo se hará la inauguración de las obras donadas por Rodrigo Espín, alcalde. El mismo día a las 14:00 se efectuará el gran baile de la confraternidad sanfelipense en las canchas múltiples, con la actuación del grupo musical La Nueva Ley desde el Comando Provincial de Cotopaxi N.13. Proaño extendió una cordial invitación a los latacungueños.

Eventos culturales

Las actividades son variadas Martes 24 de abril (18: 00) Presenta°ción de la banda sinfónica “Santa Cecilia” del colegio Hermano Miguel.

Viernes 4 de mayo (18: 00) presenta°ción de la banda sinfónica del Instituto

Inés Cobo Donoso . Domingo 6 de mayo (9:00) Feria de ex°posición, participan diferentes instituciones, en la calle Panamá y 10 de Agosto.

Bomberos: 2800-088 / 2813-520 Hospital: 2800-331 / 2800-332 FRASE DEL DÍA

El que quiere estudiar amor, no se queda siempre en alumno”. ANÓNIMO

Rumba terapia en Guaytacama El proyecto deportivo que busca fomentar actividades saludables y de confraternidad en las parroquias rurales del cantón se realizará este día en Guaytacama. La iniciativa que vio la luz el pasado 25 de abril, en la avenida Trajano Naranjo (Tribuna Cívica), en La Laguna, fue posteriormente suspendida debido a la celebración del Domingo de Ramos y Domingo de Resurrección. Sin embargo la rumba terapia dominical se reactivó el pasado domingo 15 de abril en la parroquia Eloy Alfaro, según comentó Fabián Sampedro, alcalde (e), como un homenaje a San Felipe en sus fiestas. El proyecto municipal denominado ‘Rumbaterapia, bailando al ritmo con las parroquias’, recorrerá las distintas localidades del cantón. Fabián Sampedro recordó que para hoy la cita es en la parroquia Guaytacama a las 10:00, mien-

tras que con el mismo horario la actividad deportiva llegará a: Tanicuchí, Juan Montalvo, Belisario Quevedo, Poaló, Pastocalle, La Matriz, Joseguango Bajo, Once de Noviembre, Aláquez, Mulaló y Toacaso. El Presidente de la Comisión de Deportes (Sampedro), consideró además importante y valioso que el GAD Municipal en el presupuesto de 2012 haya asignado un rubro que se está utilizando en la implementación de este tipo de proyectos. “Inclusive dentro de la Comisión se ha solicitado que este año se dé más acogida a lo que son los actos deportivos y en eso estamos trabajando, considero que es importante que a través de la Dirección de Desarrollo Social el señor Alcalde vaya encaminando los proyectos, ustedes saben que en cuerpo sano mente sana, por lo que la actividad deportiva es necesaria”, concluyó.

ACTIVIDAD. Ciudadanía está invitada, el evento es gratuito.

CYAN MAGENTA YELLOW BLACK

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ACTRIZ DE LA PELÍCULA SHANGHAI

ALTAR SÍMBOLO DE GRAMO

VERDADERO

DRAGÓN

QUE HA PERDI-

PLANO, LLANO BÁSCULA INTRIGA

PRECIOSO

COSTOSO

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PAÍS DE ASIA FOGARADA

MANGO

NOMBRAR

EL DESIERTO CARRO EN INGLÉS

ACCIÓN DE REBOTAR

APÓCOPE DE

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APÓCOPE DE MAMÁ

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ESTADO EN

ROSTRO

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CIUDAD DE CHILE ACCIÓN DE

M ACTOR ECUATORIANO DE PURO TEATRO

DESTREZA CONQUISTA, RESULTADO

SÍMBOLO DE MOLIBDENO SANTO EN PORTUGUÉS

INSTRUMENTO

VENTANA PEQUE-

MUSICAL

ÑA ANGOSTA

LA MISMA

SEÑORA

BRINCO, BOTE

INGLÉS

DIOS EN EL ILAM

TASAR

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RATA EN INGLÉS

PIEDRA

SEMIPRECIOSA

RELATIVO A LOS ASTROS CUBIERTA, TAPADERA

CUARTA VOCAL

AGRO

CIUDAD DE COLOMBIA

CIUDAD DE VENEZUELA REGIR UN ESTADO EL REY

EQUIVOCADA

INHALAR

ASTRO REY

GRAN EXTENSIÓN DE ARENA

TOQUE MILITAR AL AMANECER

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IGUAL

GATO EN INGLÉS

PAREJA

ANOCHECER

AJUSTE, PACTO

SOBERANO DEL ANT. EGIPTO

AFÉRESIS DE

CREPÚSCULO,

CONVENIR

SÍMBOLO DE

PARA DISPARAR FLECHAS

DE HUESO

NAPOLITANO

ANTES DE CRISTO SENTIR,

CELEBRIDADES A L P �� R A �� O R �� A A �� O �� O M ��

POLÍTICO

PARAFINA

ARTERIA DEL CORAZÓN

RÍO DE EUROPA OCCIDENTAL

CETÁCEO MARINO GIGANTE

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PERFORAR, AGUJEREAR

REPOLLO VOZ DE ARRULLO

PERCIBIR

SODIO

BÁSCULA

CADERA

MINERAL QUE

ATRAE AL ACERO

MUELA

PRIMER HOMBRE

PERRO

LUGAR FRÍO Y DESOLADO

LIEBRE DE LA PATAGONIA SÍMBOLO DE

EN INGLÉS

EXTRAÑA

SODIO

DEVOTA,

RELIGIOSA CLORURO SÓDICO

REZAR, SUPLICAR CINTA DE ALGODÓN

REPERCUSIÓN RÍO DE LA URSS

PICA

ACCIÓN DE LOAR

ENVASE, TACHA

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CREMA DE LA

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MEDIDA DE LONGITUD NIQUEL

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EMBUSTE,

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SÍMBOLO DE

MALVADA

PIEZA DE TEATRO TRÁGICA

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DISPUTA, RIÑA

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CHINO

VEDETTE ECUATORIANA RADICADA EN ARGENTINA

IRIDIO HUMOR, GRACEJO

NOVENO

RELATIVO A LA

SÍMBOLO DE

SANTO

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ESTÓMAGO DEL RUMIANTE APARATO PARA FOTOGRAFIAR

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FIESTA, BAILE

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PÚBLICO

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RELATIVO

CAPITAL DE ITALIA TESORO

PLANETA

Solución anterior

GRITO TAURINO

AL DÍA PIEDRA SEMIPRECIOSA

BEDUINO

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DEPARTAMENTO DE PERÚ

PLATA

MANTO

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CADERA

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CIUDAD DE BIELORRUSIA SÍMBOLO DE

EQUIVOCADO REGIÓN DEL ECUADOR

ROMANOS

HUESO DE LA

TIEMPO

DO EL JUICIO ESCRITOR URUGUAYO

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CANTÓN DE LOJA METAL

CINCUENTA EN

RÍO DE ÁFRICA

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LÍNEA FÉRREA AMPLIO PODEROSO

DIOS EN EL ISLAM

PELÍCULA

OPERACIÓN

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CARRIL DE LA

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Form. 200-P

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

BANCO PROCREDIT S.A. BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO CÓDIGO

(EN U.S. DOLARES)

BANCO PROCREDIT S.A. QUITO

ENTIDAD: OFICINA EN:

DESCRIPCIÓN

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 1201 13 1301 1302 1303 1304 1307 1399 14 1401 140105 140110 140115 140120 140125 1402 140205 140210 140215 140220 140225 1403 140305 140310 140315 140320 140325 1404 140405 140410 140415 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999 1 4

FONDOS DISPONIBLES Caja Depósitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras Efectos de cobro inmediato Remesas en tránsito OPERACIONES INTERBANCARIAS Fondos interbancarios vendidos INVERSIONES Para negociar de entidades del sector privado Para negociar del estado o de entidades del sector público Disponibles para la venta de entidades del sector privado Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector público De disponibilidad restringida (Provisión para inversiones) CARTERA DE CREDITOS Cartera de créditos comercial por vencer De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos de consumo por vencer De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos de vivienda por vencer De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos para la microempresa por vencer De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos comercial reestructurada por vencer Cartera de créditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de créditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de créditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de créditos comercial que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de créditos comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos comercial vencida Cartera de créditos de consumo vencida Cartera de créditos de vivienda vencida Cartera de créditos para la microempresa vencida Cartera de créditos comercial reestructurada vencida Cartera de créditos de consumo reestructurada vencida Cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para créditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR BIENES REALIZABLES ADJUDICADOS POR PAGO PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de otros activos (Provisión para otros activos irrecuperables) TOTAL DEL ACTIVO GASTOS TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

61 6104 64 6402 6404 6410 6 7

DEUDORAS Derechos operaciones Swap ACREEDORAS Finanzas y garantías Créditos aprobados no desembolsados Obligaciones por operaciones swap TOTAL CUENTAS CONTINGENTES TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

TOTAL

38,045,243.22 6,802,274.59 7,487,179.10 23,391,663.70 347,498.84 16,626.99 0.00 0.00 7,161,801.81 63,107.49 0.00 0.00 6,802,904.28 298,777.82 -2,987.78 311,414,907.66 131,963,185.94 4,644,660.83 9,116,714.63 12,719,178.35 23,890,802.68 81,591,829.45 1,088,904.88 131,108.14 108,527.24 221,663.35 274,012.29 353,593.86 690,721.41 16,901.86 28,861.43 36,583.79 53,655.34 554,718.99 178,668,853.54 9,252,017.01 19,237,647.97 27,114,520.05 46,926,032.17 76,138,636.34 4,514,951.47 20,498.22 4,402.40 745,454.24 1,161,814.55 26,242.54 57,340.79 2,367,031.18 221,964.20 1,031.41 112,148.59 862,524.05 15,217.53 30,361.19 501,825.48 195,102.70 213.18 7,980.86 -11,842,862.69 0.00 3,962,432.75 1,118,943.94 7,850,754.40 18,577,056.21 0.00 18,709,267.40 -132,211.19 388,131,139.99 50,623,616.71 438,754,756.70 0.00 102,112.00 102,112.00 1,961,279.66 399,844.38 1,137,289.28 424,146.00 2,063,391.66 1,194,775,157.25

Form. 201-P

CÓDIGO

21 2101 210105 210110 210115 210130 210135 210140 210150 2103 210305 210310 210315 210320 210325 2104 2105 22 23 24 25 26 27 28 29 2 31 3101 33 3301 3303 34 35 36 3601 3602 3603 3 5

DESCRIPCIÓN

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO Depósitos a la vista Depósitos monetarios que generan intereses Depósitos monetarios que no generan intereses Depositos monetarios de instituciones financieras Cheques certificados Depósitos de Ahorro Otros depósitos Depósitos por Confirmar Depósitos a plazo De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 361 días Depósitos de Garantía Depósitos Restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS OBLIGACIONES INMEDIATAS ACEPTACIONES EN CIRCULACION CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS VALORES EN CIRCULACION OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES Y APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACION OTROS PASIVOS TOTAL DEL PASIVO CAPITAL SOCIAL Capital Pagado RESERVAS Legales Especiales OTROS APORTES PATRIMONIALES SUPERAVIT POR VALUACIONES RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS ANEXOS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Valores y bienes propios en poder de terceros Activos castigados Líneas de crédito no utilizadas Cartera de créditos y otros activos en demanda judicial Intereses, comisiones e ingresos en suspenso Otras cuentas de orden deudoras ACREEDORAS Valores y bienes recibidos de terceros Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Depósitos de entidades del sector público Origen del capital Provisiones Constituídas Intereses pagados por depósitos o captaciones constituidos como garantía Otras cuentas de orden acreedoras

71 7101 7103 7104 7107 7109 7190 74 7401 7404 7407 7408 7414 7416 7490

BANCO PROCREDIT S.A.

CÓDIGO

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS 51

INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS

COMISIONES GANADAS

INGRESOS POR SERVICIOS

INTERESES CAUSADOS

COMISIONES CAUSADAS

TOTAL 53,127,970.79

52,054,762.31 0.00 1,073,208.48

EGRESOS FINANCIEROS

13,697,907.94 13,128,123.23 569,784.71

MARGEN BRUTO FINANCIERO

39,430,062.85

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-24,624,674.89

INGRESOS OPERACIONALES 53

UTILIDADES FINANCIERAS

OTROS INGRESOS OPERACIONALES

696,738.74 37,109.87 659,628.87

EGRESOS OPERACIONALES 43 PERDIDAS FINANCIERAS 45 45-4505-4506 GASTOS DE OPERACION 46

OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES

PROVISION, DEPRECIACION, AMORTIZACION

25,321,413.63 31,539.77 0.00 14,805,387.96 6,738,887.23

Provisiones

4,810,667.73

4505

Depreciaciones

1,019,303.68

4506

Amortizaciones

908,915.82

MARGEN OPERACIONAL NETO

OTROS INGRESOS

OTROS GASTOS Y PERDIDAS

IMPUESTO Y PARTICIPACION A EMPLEADOS

4,635,076.39 4,898,199.71

PARTICIPACION TRABAJADORES

0.00 12,701,577.12 1,905,236.57

BASE IMPONIBLE DEL IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA

10,796,340.55 2,697,048.02

RESULTADOS A DISPOSICION ACCIONISTAS

CODIGO OFICINA: 1148

3.1 CAPITAL: 3.1.1 COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS 3.1.2 SOLVENCIA 3.1.3 PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO / PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

BANCO BANCOS PROCREDIT S.A. PRIVADOS

3.2.1 MOROSIDAD BRUTA TOTAL 3.2.2 MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL 3.2.3 MOROSIDAD CARTERA CONSUMO 3.2.4 MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA 3.2.5 MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA 3.2.6 PROVISIONES / CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA 3.2.7 COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL 3.2.8 COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO 3.2.9 COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA 3.2.10COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA

PEDRO ARRIOLA

376.94% 12.96% 38.39%

1.72% 1.76% 3.71% 11.20% 1.64% 212.97% 237.93% 166.23% 56.35% 197.85%

2.24% 1.12% 3.49% 1.74% 3.23% 263.91% 547.85% 165.54% 256.31% 213.11%

113.17% 78.61% 3.41% 7.77%

145.47% 79.70% 1.83% 5.60%

2.09% 19.38%

1.65% 18.91%

23.00% 56.70% 40.69%

28.83% 172.71% 111.65%

3.3 MANEJO ADMINISTRATIVO: 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4

ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO GRADO DE ABSORCIÓN - GASTOS OPERACIONALES / MARGEN FINANCIERO GASTOS DE PERSONAL / ACTIVOS TOTALES PROMEDIO GASTOS OPERATIVOS / ACTIVOS TOTALES PROMEDIO

3.4 RENTABILIDAD 3.4.1 RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA 3.4.2 RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE 3.5 LIQUIDEZ 3.5.1 FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPÓSITOS A CORTO PLAZO 3.5.2 COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES 3.5.3 COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES

ENTIDAD: BANCO PROCREDIT S.A. FECHA: 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

CODIGO OFICINA: 1148

CARTERA DE CRÉDITOS CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS DICIEMBRE 2010 PROVISIONES PROVISIONES PROVISIONES SALDO GENÉRICAS CONSTITUIDAS EXCES. O DEF. RIESGO NORMAL 325,312,788.27 5,031,119.00 5,031,119.00 0.00 RIESGO POTENCIAL 3,233,925.02 412,699.49 412,699.49 0.00 DEFICIENTE 2,952,785.07 968,831.25 968,831.25 0.00 DUDOSO RECAUDO 869,294.74 495,262.53 495,262.53 0.00 PERDIDA 2,758,325.03 2,758,325.03 2,758,325.03 0.00 TOTAL EVALUADO 335,127,118.13 9,666,237.30 9,666,237.30 0.00 NO EVALUADO TOTAL ACTIVO RIESGO 335,127,118.13 9,666,237.30 9,666,237.30 0.00

8,099,292.53

PARA NEG. ENT. SECTOR PRIVADO PARA NEG. ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DISP. PARA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISP. VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANT. VENCIMIENTO EST. O ENT. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA TOTAL

VALOR DE MERCADO

PROVISIONES GENÉRICAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

63,107.49

PROVISIONES EXCES. O DEF. 0.00 0.00 0.00

6,802,904.28

0.00 0.00

298,777.82 7,164,789.59

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO EN U.S. DOLARES ENTIDAD OFICINA EN CÓDIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

: :

CODIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2011 MES: DICIEMBRE DIA: 31

BANCO PROCREDIT S.A. QUITO

CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO DESCRIPCIÓN Capital pagado (1) Prima en colocación de acciones Reserva Legal Reservas generales Reservas especiales - Para futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados (2) Pérdidas acumuladas - saldos auditados (2) Préstamo subordinado Aportes para futura capitalización (3)

VALOR 39,314,000.00 2,213,690.20 0.00 212,696.01 52,196.09 0.00 -

MENOS 190530 3202

Plusvalía mercantil Descuento en colocación de acciones

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

0.00 0.00

CODIGO 2801 2803 3303 3305 331045% 35 45 % 3601 3602 3603 3604 5–4

DESCRIPCION Obligaciones convertibles (4) Deuda subordinada a plazo (8) Reservas especiales Reservas por revalorización del patrimonio reservas por resultados no operativos superávit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados (2) Pérdidas acumuladas (2) Utilidad del ejercicio (5) Pérdida del ejercicio (5) Ingresos menos gastos (6)

VALOR 2,400,000.00 0.00 407.11 8,099,292.53 0.00 0.00

(Provisiones para créditos incobrables - Provisión general para cartera de créditos) (7)

2,571,180.73

41,792,582.30

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

MAS 149930 MENOS: Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones Pérdidas activadas que fueren detectadas a través de auditorías de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos y Seguros o de las auditorías externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artículo 12 1613

Dividendos pagados por anticipado

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

13,070,880.37

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

54,863,462.67

C = A+B

0.00

MENOS El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran de acuerdo con la disposición transitoria. El valor de su participación en el capital pagado más las reservas, exceptuando las provenientes de valuaciones del activo, en una institución subsidiaria o afiliada. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 "Anticipo para adquisición de acciones", cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas. D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

54,863,462.67

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9% H=E-G

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

0.00 0.00 2,706,550.93 0.00 345,360.71 339,151,481.40 342,203,393.03 30,798,305.37 24,065,157.30 15,607,781.27

NOTAS AL PATRIMONIO TÉCNICO: 2. Se considerarán en el patrimonio técnico primario las utilidades o pérdidas acumuladas cuando del informe de los auditores de la Superintendencia de Bancos y Seguros y/o de los auditores internos o externos no se determinen salvedades respecto a la razonabilidad del saldo de esta cuenta; y, exista la decisión de la junta general de accionistas o socios de que dichos recursos serán capitalizados. 3. Para que los aportes para futuras capitalizaciones formen parte del patrimonio técnico primario, debe existir constancia escrita e irrevocable de los aportantes, que tales recursos no serán retirados. 4. El saldo total de los documentos emitidos se considerará hasta el 30% del capital y reservas de la institución, a la fecha en que se calcula el patrimonio técnico. 5. Se considerará el total de las utilidades del ejercicio corriente una vez cumplidas las condiciones de las letras a) y b) del artículo 41 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. 6. La diferencia entre ingresos menos gastos, se considerarán en los meses que no correspondan al cierre del ejercicio. 7. Para el caso de los créditos comerciales, de consumo, para la vivienda y microcrédito, se considerará la provisión general con un límite máximo de 1.25% de dichas operaciones. "8. Para que formen parte del patrimonio técnico secundario los instrumentos de deuda subordinada a plazo o los contratos de mutuo correspondientes deben tener un plazo original mínimo de vencimiento de más de cinco (5) años; no encontrarse garantizados y estar totalmente pagados, en el caso de instrumentos emitidos; no se puede efectuar el pago del principal antes de su vencimiento; y, adicionalmente, deben dejar constancia expresa que cuentan con la autorización de la Superintendencia de Bancos y Seguros y la aceptación del organismo acreedor. Durante los últimos cinco años del vencimiento del plazo al que fueron emitidos, o del contrato de mutuo respectivo se les aplicará un factor de descuento (o amortización) acumulativo de 20% anual. Estos instrumentos o contratos no se encuentran disponibles para participar en las pérdidas de la institución, excepto cuando una institución del sistema financiero sea sometida a liquidación forzosa, donde servirán para enjugar las pérdidas de dicha liquidación; El total de instrumentos representativos de deuda subordinada a plazo, o de contratos de mutuo pertinentes no podrán exceder del 50% del patrimonio técnico primario de la institución deudora del sistema financiero."

NOTA TÉCNICA: La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantía hipotecaria, se transﬁeren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumos se registrarán los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrédito, a los cinco días. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuará para el reverso a los 60 días, de las cuotas o dividendos de los créditos de amortización gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) días la cartera de consumo; y, a los cinco (5) días en las operaciones de microcrédito.

El informe de los auditores independientes sobre los estados financieros al y por el año que terminó el 31 de diciembre del 2011 aplica a los estados financieros completos, los que incluyen la revelación de las políticas de contabilidad y notas pertinentes que no se presentan en esta publicación. Las notas a los estados financieros son necesarias para una adecuada interpretación de los mismos. La publicación de este informe de los auditores independientes se efectúa para dar cumplimiento al artículo 78 de la Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.

RESUMEN DE LA CALIFICACIÓN DE RIESGO EN US. DÓLARES

INVERSIONES DICIEMBRE 2010

Form. 229-P

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

KPMG

2,987.78 2,987.78

0.00 0.00 0.00

Informe de los Auditores Independientes A los Accionistas y Junta de Directores Banco ProCredit S.A. Hemos auditado los estados financieros que se acompañan de Banco ProCredit S.A. ("el Banco"), que incluyen el balance general al 31 de diciembre del 2011, y el estado de utilidades, el estado de evolución del patrimonio y el estado de flujos de efectivo por el año que terminó en esa fecha y un resumen de las políticas importantes de contabilidad y otras notas explicativas Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros La Administración es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y el por control interno que determina necesario para permitir la preparación de estados financieros que estén licres de erroes significativos, ya sean debido a fraude o error. Como se explica en la nota 1 (b). los estados financieros mensionados en el primer párrafo han sido preparados sobre la base de las normas de contabilidad establecidas por la SUperintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de Información Financiera. Estos estados financieros fueron preparados para propósitos de cumplimiento con las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y no deben ser usados para otros propósitos. Responsabilidad de los Auditores Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros con base en nuestra auditoría. Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría. Esas normas requieren que cumplamos con los requerimientos éticos pertinentes y planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener una seguridad razonable acerca de sí los estados financieros están libres de errores significativos. Una auditoría incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio, incluyendo la evaluación de los riesgos de errores significativos en los estados financieros, debido a fraude o error. Al hacer esas evaluacioness de riesgo, consideramos los controles internos pertinentes a la preparación y presentación razonable de los estados financieros de la entidad en orden a diseñar procedimientos de auditoría adecuados a la circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditoría también incluye evaluar lo apropiado de los principios de contabilidad utilizados y la razonabilidad de las estimacionees contables elaboradas por la Administración, así como evaluar la presentación en conjunto de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proveer una base para nuestra opinión. Opinión En nuestra opinión, los estados financieros mencionados en el primer párrafo presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de Banco ProCredit S.A. al 31 de diciembre del 2011, y los resultados de sus operaciones, los cambios en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el año que terminó en esa fecha de conformidad con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador.

15 de febrero del 2012

Elaborado por: GERENCIA DE RIESGOS

REPRESENTANTE LEGAL

506.27% 16.03% 31.28%

3.2 CALIDAD DE ACTIVOS:

CATEGORÍAS

263,123.32

RESULTADO DEL EJERCICIO

104,940.46 4,250,710.72

CATEGORÍAS

8,066,500.73

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 56

38,252,259.90 202,609.09 6,938,729.57 10,000,000.00 7,451,304.50 772,566.58 12,887,050.16 1,156,522,897.35 984,567,856.90 110,415,961.51 14,137,502.13 39,314,000.00 3,731,925.63

REPUBLICA DEL ECUADOR ACTIVOS DE RIESGO SUJETOS A CALIFICACIÓN SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

25,289,873.86

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

4,000,000.00 45,034.84 338,238,858.05 39,314,000.00 39,314,000.00 2,426,386.21 2,213,690.20 212,696.01 52,196.09 0.00 407.11 407.11 0.00 0.00 41,792,989.41 58,722,909.24 438,754,756.70

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

CÓDIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2011 MES: DICIEMBRE DIA: 31

DESCRIPCIÓN

TOTAL

213,199,998.44 97,153,215.93 20,243,553.42 0.00 440,305.42 273,075.74 75,829,112.45 6,153.95 361,014.95 112,243,021.71 23,187,232.49 45,103,238.59 20,804,948.50 16,447,600.42 6,700,001.71 0.00 3,803,760.80 0.00 1,015,978.70 0.00 11,241,347.10 108,736,498.97 0.00

INDICADORES FINANCIEROS

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO EN U.S. DOLARES ENTIDAD: BANCO PROCREDIT S.A. OFICINA EN: Quito

CODIGO OFICINA: 1148 AÑO: 2011 MES:DICIEMBRE DIA: 31

JULIO NAVAS

AUDITOR INTERNO

CLARA CÁRDENAS

CONTADORA GENERAL

AB/86500/cl

��

República del Ecuador Superintendencia de Bancos y Seguros Intendencia Nacional de Instituciones Financieras

ENTIDAD: COOPERATIVA “23 DE JULIO” LTDA.

CODIGO OFICINA: 1121

OFICINA EN: CAYAMBE

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO (En unidades de dólar)

CODIGO

DESCRIPCION

TOTAL

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303

FONDOS DISPONIBLES Caja Depósitos para encaje Bancos y otras instituciones ﬁnancieras Efectos de cobro inmediato Remesas en tránsito OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES Para negociar de entidades del sector privado Para negociar del estado o de entidades del sector público Disponibles para la venta de entidades del sector privado

1304 1305 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector público Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector público De disponibilidad restringida (Provisión para inversiones) CARTERA DE CREDITOS Cartera de créditos comercial por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos de consumo por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos de vivienda por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos para la microempresa por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De más de 360 días Cartera de créditos comercial reestructurada por vencer Cartera de créditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de créditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de créditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de créditos comercial que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de créditos comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos comercial vencida Cartera de créditos de consumo vencida Cartera de créditos de vivienda vencida Cartera de créditos para la microempresa vencida Cartera de créditos comercial reestructurada vencida Cartera de créditos de consumo reestructurada vencida Cartera de créditos de vivienda reestructurada vencida Cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para créditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de “otros activos” (Provisión para otros activos irrecuperables)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62,140,857.85 1,824,142.03 280,625.44 252,052.24 1,291,464.35 25,291,803.13 5,152,330.20 5,007,926.93 15,131,546.00 8,764,311.94 807,042.50 809,357.57 7,147,911.87 27,004,477.47 6,150,167.73 5,123,751.11 15,730,558.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 359,511.81 39,886.78 738,182.23 0.00 0.00 0.00 0.00 27,233.26 261,496.94 49,106.15 756,906.65 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,976,200.54 0.00 699,625.04 0.00 2,425,237.12 1,140,013.01 221,636.16 920,877.21 -2,500.36

TOTAL DEL ACTIVO

76,575,090.01

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

76,575,090.01

7,482,687.08 904,173.71 0.00 6,254,354.68 324,158.69 0.00 0.00 2,686,669.91 0.00 0.00 2,686,669.91

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantías Cartas de crédito Créditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros Títulos y documentos emimitos por mercaderías recibidas Compras a futuro en moneda nacional Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

0.00

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

203,713,475.56

CODIGO

DESCRIPCION

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105 22

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO Depósitos a la vista Operaciones de reporto Depósitos a plazo De 1 a 30 días De 31 a 90 días De 91 a 180 días De 181 a 360 días De más de 361 días Depósitos por conﬁrmar Depósitos de garantía depòsitos restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS

DESCRIPCION

PARCIAL

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Utilidades ﬁnancieras Ingresos por servicios

OBLIGACIONES INMEDIATAS

0.00

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

0.00

CUENTAS POR PAGAR

1,990,587.57

OBLIGACIONES FINANCIERAS

6,187,094.32

VALORES EN CIRCULACION

41 42 43

Intereses causados Comisiones causadas Pérdidas ﬁnancieras

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP. OTROS PASIVOS

Otros ingresos operacionales

45 - 4505 - 4506 46

44 4505 4506

Gastos de operación Otras pérdidas operacionales

Impuesto INNFA

4815

Impuesto a la renta

SOLVENCIA

CALIDAD DE ACTIVOS:

DE ACTIVOS

2,686,669.91

PROVISIONES REQUERIDAS 0 0 0

PROVISIONES CONSTITUIDAS 0 0 0

f) PROVISIONES/(CARTERA CRED.IMPROD.)

I) COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA

J) COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA

MANEJO ADMINISTRATIVO: a) ACTIVOS PRODUCTIVOS/PASIVOS CON COSTO

b) GRADO DE ABSORCION = Gastos operacionales / margen ﬁnanciero:

c) Gastos de personal / Activo total promedio

RENTABILIDAD: UIDEZ:

d) Gastos Operativos / Activo total promedio

a) RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA:

b) RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE:

a) FONDOS DISPONIBLES/TOTAL DEPOSITOS A

CORTO PLAZO

b) COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES (**)

c) COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES ( **)

LCDO. EDUARDO AGUIRRE GERENTE GENERAL

A B C D E

74 7402 7403 7404

INVERSIONES

TOTAL

A B C D E

503.88

133.32%

300.95%

139.42%

257.07%

3.02% 2.45%

1.59%

4.15%

154.70%

160.40%

162.51%

167.20%

120.37%

147.46%

66.31%

77.54%

123.32%

3.27%

6.96%

2.98%

16.87%

17.07%

CODIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO DESCRIPCION Capital social Prima en colocación de acciones Reservas legales Reservas generales Reservas para futuras Capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados – saldos auditados Pérdidas acumuladas – saldos auditados Préstamo subordinado Aportes para futura capitalización

190530 3202

Plusvalía mercantil Descuento en colocación de acciones

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

CODIGO 2801 2803 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5–4

155.05% 90.03%

186.85%

132.08%

231 B.3

BIENES EN DACION A B C D E

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

VALOR 2,782,537.81 3,378,457.02 0 4,245,378.46 0 0 0 0 0

0 0 10,406,373.29

DESCRIPCION Obligaciones convertibles en acciones deuda subordinada a plazo Reservas especiales Reservas por revalorización del patrimonio 45% reservas por resultados no operativos 45 % superávit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados Pérdidas acumuladas Utilidad del ejercicio Pérdida del ejercicio Ingresos menos gastos

VALOR

859,785.74 940,364.90 2,278,252.03 -

MAS 149930 (valor absoluto)(Provisión general para cartera de créditos)

836,665.11

MENOS:

1613

Deﬁciencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones Pérdidas activadas que fueren detectadas a través de auditorías de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorías externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artículo 125 de la Codiﬁcación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. Dividendos pagados por anticipado

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

C = A+B (**)

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

0 0 0 0 4,915,067.78 15,321,441.07

MENOS El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformación de un patrimonio técnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 “Anticipo para adquisición de acciones”, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas. D

DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

0 15,321,441.07

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

2.78%

11.05%

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

1% 5% 20% 50% 100%

2,640.81 153.76 1,124.71 982.31 5,858.06 10,759.64

0 0 0 0 0 0

10,759.64

% RIESGO

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

0% 5% 20% 50% 100%

0 0 0 0 0 0

PERDIDA ESTIMADA OTROS ACTIVOS [Totales x Riesgo Otros Activos Evaluada]=

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

5.83%

19.58%

0 PROVISIONES REQUERIDAS

0 0 0 0 0 0

(EN U.S. DÓLARES)

115.97%

1.45%

264,081.02 3,075.21 5,623.53 1,964.62 5,858.06 280,602.44 0.00 280,602.44

0 % RIESGO

RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

2,278,252.03

SECTOR

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA EVALUADO NO EVALUADO TOTAL

PROVISIONES EXCES. O DEF. 0 0 0

% DE OTROS ACTIVOS EVALUADO [(Evaluada / Total) 100 ] = % DE RIESGO OTROS ACTIVOS EVALUADO [(Prov. Requerida / Evaluado) 100 ] =

La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantía hipotecaria, se transﬁeren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarán los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrédito, a los cinco días.

564,086.95

231 B.2

OTROS ACTIVOS

NOTAS TÉCNICAS

Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuará para el reverso a los 60 días, de las cuotas o dividendos de los créditos de amortización gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) días la cartera de consumo; y, a los cinco (5) días en las operaciones de microcrédito.

231 B.1

MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANT. VENCIMIENTO EST. O ENT. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA DERECHOS FIDUCIARIOS - INVERSIONES

76,575,090.01

10,144,239.07 614,785.41 0.00 0.00 9,529,453.66 193,569,236.49 0.00 0.00 0.00 193,569,236.49

65,136,380.66

RESUMEN DE LA CALIFICACION DE OTROS ACTIVOS Y CONSTITUCION DE PROVISIONES

15,780,560.19

DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo ﬁnanciero Otras cuentas de orden deudores ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y aﬁliadas Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras

26,994,512.77 360,766.57 232,896.50 118,635.58 792,754.93 28,499,566.35

TOTAL GENERAL

ANEXO CUENTAS DE ORDEN 71 7103 7105 7106

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

0.00

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

2.23%

g) COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL

VALOR EN LIBROS 0 0 0

1.47%

h) COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO

2,154,452.28

2,686,669.91

2,842,338.98

2.40%

2,154,452.28

TOTAL

0.00

1.01%

0 0 0 0 0 0

TOTAL DEL PATRIMONIO

501,589.24

5.25%

PROVISIONES EXCES. O DEF.

269,945.07 54,114.99 114,119.31 94,908.48 792,754.93 1,325,842.78

16.36%

c) MOROSIDAD CARTERA CONSUMO

PROVISIONES CONSTITUIDAS

269,945.07 54,114.99 114,119.31 94,908.48 792,754.93 1,325,842.78

0.00 0.00 0.00 0.0

31.32%

d) MOROSIDAD CARTERA VIVIENDA

PROVISIONES REQUERIDAS

1.0% 15.0% 49.0% 80.0% 100.0%

PROVISIONES GENERICA

23.38%

e) MOROSIDAD CARTERA MICROEMPRESA

% RIESGO

0.00 0.00 2,686,669.91 0.0

2,842,338.98

3.43%

231 A.4

VALOR MERCADO

47.23%

a) MOROSIDAD BRUTA TOTAL

0 0 0 0 0 0

0.00 0.00 2,686,669.91 0.0

a) PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO /

b) MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL

87,914.68 1,070.90 1,821.09 4,380.79 45,508.66 140,696.12

VALOR NOMINAL

b) PATRIMONIO SECUNDARIO VS. PATRIMONIO PRIMARIO

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

87,914.68 1,070.90 1,821.09 4,380.79 45,508.66 140,696.12

PARA NEG. ENT. SECTOR PRIVADO PARA NEG. ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DISP. PARA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISP. VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO

3,343,928.22

478.29%

1.0% 15.0% 49.0% 80.0% 100.0%

8,791,464.37 7,139.36 3,716.49 5,475.99 45,508.66 8,853,304.87

INVERSIONES

759,883.87

INSTITUCION a) COBERTURA PATRIMONIAL

PROVISIONES EXCES. O DEF.

2,278,252.03 0.00 0.00 2,278,252.03 0.00

INDICADORES FINANCIEROS CAPITAL:

PROVISIONES CONSTITUIDAS

2,089,699.77

802,608.39 42,724.52

RESULTADOS DESPUES DE IMPUESTOS Y TRABAJADORES

PROVISIONES REQUERIDAS

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (Pérdida del ejercicio)

2,584,044.35

564,086.95

% RIESGO

SUPERAVIT POR VALUACIONES

1,112,466.60 236,444.08 73,621.82

BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA

TOTAL

36 3601 3602 3603 3604

4,662,327.22 948.66

0.00

0 0 0 0 0 0

1,422,532.50

4890

PROVISIONES EXCES. O DEF.

252,815.17 40,875.51 36,137.12 22,565.04 256,887.63 609,280.47

OTROS APORTES PATRIMONIALES

4,663,275.88

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS INNFA

231 A.3

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

MENOS

501,589.24

PROVISIONES CONSTITUIDAS

252,815.17 40,875.51 36,137.12 22,565.04 256,887.63 609,280.47

4,006,576.85

Participación trabajadores

PROVISIONES REQUERIDAS

1.0% 15.0% 49.0% 80.0% 100.0%

8,483,621.22 3,378,457.02 0.00 4,245,378.46 0.00 859,785.74 0.00

58,784.26

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 4810

% RIESGO

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisición de acciones propias Revalorización del patrimonio Por resultados no operativos

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

Otros ingresos Otros gastos y pérdidas

0 0 0 0 0 0

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

58,784.26

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 56 47 + 4890

PROVISIONES EXCES. O DEF.

36,493.37 15.04 546.36 888.33 40,689.81 78,632.91

25,281,465.48 272,503.27 73,749.18 28,206.32 256,887.63 25,912,811.88

CREDITOS PARA MICROEMPRESA

60,794,529.82

PROVISIONES CONSTITUIDAS

36,493.37 15.04 546.36 888.33 40,689.81 78,632.91

2,928,987.17 0.00 0.00 2,928,987.17 0.00

-4,604,491.62

MARGEN OPERCIONAL NETO

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL CREDITOS PARA LA VIVIENDA

A B C D E

PROVISIONES REQUERIDAS

2.0% 15.0% 49.0% 80.0% 100.0%

TOTAL DEL PASIVO

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

231 A.2

CREDITOS DE CONSUMO A B C D E

% RIESGO

1,825,198.57 300.74 2,731.79 1,776.65 40,689.81 1,870,697.56

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesorería) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

8,611,068.47

EGRESOS OPERACIONALES

TOTAL

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

2,518,261.70 0.00 0.00

INGRESOS OPERACIONALES

A B C D E

31 3101 3102 3103 32

2,518,261.70

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

0.00

231 A.1

CREDITOS COMERCIALES

58,423.07

11,129,330.17

MARGEN BRUTO FINANCIERO

0.00

10,950,215.40 13,767.15 0.00 165,347.62

EGRESOS FINANCIEROS

52,558,424.86 32,041,262.46 0.00 20,478,258.54 5,077,462.78 6,709,776.22 6,227,496.48 2,405,448.51 58,074.55 0.00 0.00 38,903.86 0.00

TOTAL

INGRESOS FINANCIEROS 51 52 53 54

TOTAL

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO (En USD dólares) CODIGO

AÑO: 2011 MES: 12 DIA: 31

RESUMEN DE LA CALIFICACION DE CARTERA DE CREDITOS Y CONTINGENTES Y CONSTITUCION DE PROVISIONES

Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

0.00 0.00 0.00 0.00 4,367,453.40 61,155,257.38 65,522,710.78

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9% H=E-G

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

LCDO. IVAN BENAVIDES AUDITOR INTERNO

5,897,043.97 9,424,397.10 3,063,003.60

Cayambe - Ecuador, Enero 17 de 2012 DICTAMEN DE LOS AUDITORES EXTERNOS INDEPENDIENTES A los Miembros de la Asamblea, y Consejo de Administración de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “23 de Julio” Ltda. Informe sobre los estados financieros 1. Hemos auditado los estados financieros que se acompañan de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “23 de Julio” Ltda., que comprenden el balance general al 31 de diciembre del 2011 y los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio y de flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha y un resumen de las políticas contables significativas y otras notas explicativas. Resposabilidad de la Administración de la Cooperativa por los estados financieros 2. La administración de la Cooperativa es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta responsabilidad incluye el diseño, la implementación, y el mantenimiento de controles internos relevantes para la preparación y presentación razonable de estados financieros que no estén afectados por distorsiones significativas, sean éstas causadas por fraude o error, mediante la selección y aplicación de políticas contables apropiadas y la elaboración de estimaciones contables razonables de acuerdo con las circunstancias. 3. Tal como se explica en la Nota 2, los estados financieros mencionados en el primer párrafo han sido preparados sobre la base de normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de Información Financiera. Estas bases de preparación fueron adoptadas para atender las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, por esta razón, los estados financieros no deben ser usados para otros propósitos. Responsabilidad del Auditor 4. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros basados en nuestra auditoría. Nuestra auditoría fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría y Aseguramiento. Dichas normas requieren que cumplamos con requerimientos éticos y planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener certeza razonable de que los estados financieros no están afectados por distorsiones significativas. Una auditoría comprende la aplicación de procedimientos destinados a la obtención de evidencia de auditoría sobre los saldos y revelaciones presentadas en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluyen la evaluación del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros por fraude o error. Al efectuar esta evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración los controles internos de la Cooperativa, relevantes para la preparación y presentación razonable de sus estados financieros, a fin de diseñar procedimientos de auditoría adecuados a las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Cooperativa. Una auditoría también comprende la evaluación de que los principios de contabilidad utilizados son apropiados y de que las estimaciones contables hechas por la Administración son razonables, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar nuestra opinión de auditoría. Opinión 5. En nuestra opinión, los estados financieros arriba mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “23 de Julio” Ltda., al 31 de diciembre de 2011 y los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, de conformidad con las normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Willi Bamberger & Asociados Cía. Ltda. A.E. No. 9122 de la Superintendencia de Bancos y Seguros Lcdo. Marco Yépez C. PRESIDENTE REG. C.P.A. 11.405

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