MEMORIA DE LABORES 2018
CARTA DEL PRESIDENTE
SEÑORES
ACCIONISTAS:
Es muy grato saludarlos y presentarles la Memoria de Labores 2018 de Financiera Industrial, S.A., de la cual me permito destacar como acontecimientos importantes ocurridos en el año, los siguientes:
Financiera Industrial, S.A. sigue haciendo énfasis en el tema de innovación, desde noviembre 2016 los clientes pueden ingresar a una versión totalmente renovada de la página web con un diseño adaptado para computadoras, que cuenta
con una nueva imagen y nuevas funcionalidades tales como: información detallada de todos los productos y servicios de Financiera Industrial, S.A., calculadoras financieras, contacto con ejecutivos por medio de solicitudes en línea.
En 2018, Financiera Industrial, S.A., alcanza una participación en el mercado de 38.33% y un crecimiento en inversiones del público de un 12.30%.
A mayo 2018, Fitch Ratings afirmó a Financiera Industrial, S.A., calificaciones a largo y corto plazo con una perspectiva Estable lo cual evidencia su posicionamiento y solidez en el mercado guatemalteco.
Reiteramos a los señores accionistas nuestro reconocimiento por la deferencia que nos han dispensado al confiarnos la administración de Financiera Industrial, S.A., así como el
reconocimiento por la confianza al encargarle a la Institución sus operaciones financieras.
Agradecemos a nuestra estimable clientela, la oportunidad que nos dan de servirles y como siempre me suscribo,
Cordialmente, Lic. Diego Pulido Presidente
ORGANIGRAMA
ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
AUDITORÍA EXTERNA
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
CONTRALORÍA
RIESGOS
GERENCIA CUMPLIMIENTO
FIDEICOMISOS CONTABILIDAD OPERACIONES
FINANCIERA INDUSTRIAL, S.A.
FINANCIERA INDUSTRIAL, S.A.
Empresa que forma parte del Grupo Financiero Corporación BI, y es una de las principales financieras en Guatemala, dedicada a impulsar el desarrollo económico del país a través de inversiones en pagarés financieros, financiamiento de proyectos industriales y fideicomisos.
Inició operaciones en noviembre de 1981 y cuenta con la política de invertir en Títulos de Primer Orden, garantizando a sus clientes el rendimiento más alto del mercado, así como solidez, seguridad y respaldo sobre sus inversiones.
Gracias a la confianza depositada por sus clientes, Financiera Industrial, S.A., en 2018 alcanzó un crecimiento en inversiones del público de un 12.30%, un 47% de crecimiento en las utilidades, alcanzando un Rendimiento sobre el patrimonio (ROE) de 42.51% y un Rendimiento sobre activos (ROA) de 2.37%.
CALIFICACIONES
Amayo2018,FitchRatingsafirmóaFinancieraIndustrial,S.A., lassiguientescalificaciones:
Calificación
Largo Plazo
Corto Plazo
Perspectiva
Fecha de Actualización
23 de Mayo 2018
FinancieraIndustrial,S.A.,esunaempresasupervisadaporlaSuperintendenciadeBancos.
PORTAFOLIO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS
Plan Dorado de Inversión
Es una cuenta de inversión con alto rendimiento, que permite a nuestros clientes gozar de un respaldo ante una eventualidad o al llegar a su etapa de retiro.
Plan de Reservas periódicas
Es un plan de inversión diseñado para ofrecer a las empresas la oportunidad de crear una reserva, a efecto de cubrir obligaciones recurrentes como bono 14 y aguinaldo. Al provisionar mensualmente los gastos se lograrán cubrir los compromisos con mayor solvencia y tranquilidad.
Plan Empresarial
Planifica Tu Futuro
Financiera Industrial, S.A., al pensar en la necesidad de nuestros clientes, diseñó una cuenta de inversión a tres años, con aporte pactado accesible, seguro de vida y servicio de referencia asistencial.
El Plan de Inversión Empresarial le brinda asesoría a las empresas, y promueve en los colaboradores una cultura de inversión a largo plazo, a través de la constancia en las aportaciones voluntarias del empleado - empresa y la capitalización de intereses en forma mensual, lo que asegura el crecimiento exponencial del ahorro.
Financiamiento
Sus proyectos y necesidades financieras tienen prioridad. Su empresa puede gestionar en Financiera Industrial, S.A., préstamos con tasas de interés competitivas según el mercado financiero, destinados para capital de trabajo, compra de materia prima, adquisición de bienes muebles e inmuebles y desarrollo de proyectos comerciales e industriales.
Pagarés FISA
Están dirigidos a clientes individuales que desean invertir a corto plazo al mejor rendimiento del mercado, y son garantizados con los activos totales de Financiera Industrial, S.A.
Tipos de Garantía
• Fiduciario
• Hipotecario
• Prendario
Plan de Cesantías
Financiera Industrial, S.A., pensando en su empresa, ha diseñado una cuenta alterna que le permita generar un rendimiento importante. En esta cuenta usted puede destinar excedentes de capital, pago de impuestos, cubrir obligaciones o gastos.
• Autoliquidable Descuento y Compra de Documentos
Su objetivo principal es brindar liquidez a las empresas a corto plazo, por medio de operaciones crediticias que le permiten convertir sus cuentas por cobrar en efectivo inmediato.
Administración de Fideicomisos
Es un acto de confianza en virtud del cual el fideicomitente, (propietario), transmite a un administrador fiduciario, (Financiera Industrial, S.A.) uno o más bienes determinados, derechos o efectivo, con el propósito que se cumpla con ellos una finalidad específica, bien sea en beneficio del fideicomitente o de un tercero.
Los principales servicios ofrecidos por Financiera Industrial, S.A. son:
Fideicomiso de Administración
Es el instrumento a través del cual el fideicomitente transmite bienes a un fideicomiso, que están afectos a la realización del encargo fiduciario. Es un mecanismo idóneo que otorga transparencia en la custodia y administración de fondos que dependiendo de las condiciones del contrato, deberán ser transmitidos a terceras personas de acuerdo a instrucciones precisas del fideicomitente o las establecidas en el propio contrato contando en todo momento con el soporte y la experiencia del Fiduciario.
Entre las múltiples gestiones que se pueden realizar con este tipo de fideicomiso están:
• Hacer pagos a los distintos proveedores
• Control centralizado de fondos
• Trasladar fondos a las cuentas que se requieran
Este tipo de fideicomiso es la figura ideal para administrar proyectos inmobiliarios, concesiones, donaciones u otros.
Fideicomiso de Inversión
Este instrumento permite transmitir o aportar fondos de los clientes, con el encargo para el fiduciario de invertirlos en valores que de acuerdo a su experiencia e instrucciones del cliente, reúnan la mayor seguridad y el mejor rendimiento del mercado financiero.
Existen varios esquemas de inversión y ahorro para los trabajadores de las empresas privadas, con características de capitalización individualizada. Entre los principales servicios que se ofrecen están:
• Fondos de ahorro para empleados
• Fondos de reserva para indemnización de las empresas
• Fondos de aportes mixtos de la empresa y del empleado
Fideicomiso de Planeación Patrimonial
Es la forma idónea para transmitir efectivo, bienes o derechos a los beneficiarios designados mediante un instrumento legal custodiado y administrado de acuerdo a su voluntad. El cliente establece con la asesoría de profesionales expertos, los fines en el contrato de fideicomiso, y se vela porque se lleve a cabo el encargo fiduciario establecido en el mismo.
La ventaja de este tipo de fideicomiso es la tranquilidad que se le brinda al cliente, ya que tendrá la confianza de que se cumplirá su voluntad al momento de su fallecimiento, dejando protegida a su familia.
Entre los principales servicios patrimoniales que se ofrecen están:
• Custodia de títulos valores
• Entrega de bienes y derechos a los beneficiarios
• Manejo de fondos de inversión
Fideicomiso de Garantía
Es un contrato mediante el cual se transmiten bienes o derechos a un fideicomiso, con el fin principal de garantizar una obligación crediticia contraída por un deudor. En caso de incumplimiento, el fiduciario procederá a realizar los bienes que conforman el patrimonio mediante pública subasta notarial, y con el fruto de la venta cancelará el crédito.
Este tipo de fideicomiso es utilizado para financiar:
• Proyectos de generación
• Proyectos inmobiliarios
• Créditos sindicados
• Manejo de concesiones
INFORMACIÓN FINANCIERA
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre (En quetzales)
ACTIVO
de Créditos
PASIVO
por Pagar (4)
CAPITAL CONTABLE
Los Estados Financieros fueron auditados por la firma Klynveld Peat Marwick Goerdeler, S.A.
(1) Compuesto por inversiones (títulos-valores, inversiones permanentes (acciones) y otras inversiones (fondos de amortización)).
(2) Compuesto por productos financieros por cobrar, cuentas por cobrar (neto) y bienes realizables (neto).
(3) Integrado por intereses por pagar de obligaciones financieras.
(4) Integrado principalmente por impuesto sobre la renta por pagar, obligaciones inmediatas, obligaciones por emisión de documentos y órdenes de pago.
(5) Compuesto por obligaciones financieras, provisiones para gastos, otras obligaciones, créditos diferidos y otras cuentas acreedoras.
ESTADO DE RESULTADOS
Del
Productos Financieros
Gastos Financieros (182,523,336) (166,288,128)
Productos de Operación
Incobrables
Los Estados Financieros fueron auditados por la firma Klynveld Peat Marwick Goerdeler, S.A.
VALORES
Banco Industrial, S.A. y sus subsidiarias tienen una sólida estrategia basada en nuestra Cultura, y la base fundamental son los valores.
Integridad: Actuamos siempre con la verdad, transparencia, honestidad y respeto.
GOBIERNO CORPORATIVO PROPÓSITO
Nuestro propósito como organización es el desarrollo de nuestros colaboradores, clientes, accionistas, Corporación y de nuestra comunidad.
Innovación: Buscamos nuevas y mejores maneras de hacer todo lo que hacemos.
Entrega: Nuestro ritmo de trabajo constante nos distingue.
Trabajo en Equipo: Trabajamos juntos para obtener los mejores resultados.
Amor a la Patria: Orgullosos de nuestra nacionalidad, promovemos el desarrollo de nuestro país apoyando la alfabetización, la cultura y el deporte.
Financiera Industrial, S.A. desde su fundación ha desarrollado su actividad con principios y valores que han caracterizado a su dirección y administración, así como al elemento humano que de una u otra forma ha contribuido a que Financiera Industrial, S.A. se encuentre en su posición actual.
El Consejo de Administración emitió el Código de Ética, que recopila la forma correcta de actuar de todos sus miembros y el Código de Buen Gobierno que detalla el modelo de gobierno con funciones bien definidas, administrando los riesgos con transparencia, objetividad e integridad, velando así por los grupos de interés, a fin de proporcionar la estructura a través de la cual se fijan los medios para alcanzar los objetivos, permitiendo que ocupe una posición de liderazgo.
El Consejo de Administración está integrado por tres Directores Titulares No Independientes con igual número de Directores Suplentes y, un Director Independienter (1), quienes sesionan dos veces a la semana. Comprometidos con una cultura de gobierno corporativo que promueve la implementación de prácticas sanas y eficientes en concordancia con estándares internacionales y las seis claves de un Gobierno Corporativo:
1. Control interno y gestión integral de riesgos;
2. Manejo de conflictos de interés;
3. Independencia y objetividad;
4. Ética y valores;
5. Divulgación de la información y transparencia; y,
6. Derecho y tratamiento equitativo de los accionistas
Como parte de la gestión de Gobierno Corporativo, el Consejo de Administración cuenta con diversos Comités de apoyo especializados en distintas áreas. Durante el año recién pasado, el Comité de Auditoria revisó diversas políticas, reglamentos, manuales y actividades que promueven la buena gobernanza dentro de la institución, lo cual implica una mejora continua del control interno.
Durante el 2018 se actualizó el Código de Buen Gobierno, modificando su nombre a Manual de Gobierno Corporativo, como un fundamento esencial de los procesos integrales de administración de riesgos y de un efectivo sistema de control interno.
El futuro es impredecible y los negocios son cada vez más complejos, por lo cual un Gobierno Corporativo efectivo es fundamental para el éxito y sostenibilidad a largo plazo de Financiera Industrial, S.A. (1) El Director Independiente fue nombrado en la Asamblea Extraordinaria de Accionistas el 11 de julio de 2018,
Gestión de Riesgo
La gestión integral de riesgos es uno de los pilares fundamentales de Financiera Industrial, S.A. y cuenta con un modelo de gestión y control de riesgos basado en tres líneas de defensa, que velan por el control efectivo de los riesgos y aseguran que se gestionen de acuerdo a los límites de tolerancia establecidos:
• Primera línea: procesos de Negocios y Soporte, que gestionan el riesgo en el origen
• Segunda línea: Unidad de Administración de Riesgos, Cumplimiento y Seguridad de la Información, para el monitoreo independiente
• Tercera línea: aseguramiento con los procesos de Auditoría
Áreas de Negocio y Soporte
Líneas de Defensa
Seguridad de la Información
Cumplimiento
Riesgos
Auditoría Interna
GESTIÓN DEL RIESGO
VIGILANCIA DEL RIESGO
SUPERVISIÓN DEL RIESGO
La gestión integral de riesgos es independiente de las funciones de negocios; sin embargo, está incorporada en todas las decisiones de negocios y en todos sus ámbitos: estratégico, táctico y operativo. Los riesgos a que hace frente Financiera Industrial, S.A. como consecuencia de su actividad son:
RIESGOS
FINANCIER OS RIESGOS NO FINANCIER OS
• Riesgo de Crédito
• Riesgo de Mercado
• Riesgo de Liquidez
• Riesgo Operacional
• Riesgo Legal
• Riesgo Tecnológico
RIESGO REPUTACIONAL
Siguiendo la estrategia apegada a una Cultura de Riesgos y con la observación de la normativa vigente e implementando mejores prácticas de riesgos y control interno, se gestionan los riesgos de crédito, mercado, liquidez y operacional buscando proteger a nuestros inversionistas, accionistas y demás grupos de interés, propiciando un crecimiento sostenido y saludable.
La Cultura de Riesgos es llevada a cabo por cada colaborador que gestiona de forma proactiva los riesgos que surgen en su actividad diaria. Durante el año 2018 hemos capacitado al personal, a través de Canal BI, Bi Portal y capacitaciones presenciales, con el propósito de reforzar la cultura.
Además, como parte de la Cultura de Riesgos se realizó activamente la gestión de seguimiento a la cartera de créditos, conjuntamente con la primera línea de defensa, con el propósito de mantener una alta calidad de la cartera (99.95% de cartera sana).
Se cuenta con políticas estrictas de otorgamiento de crédito, con el objetivo de mantener un apetito de riesgo bajo. Durante el año 2018 se logró con la gestión de riesgos mantener el perfil de riesgo bajo, una adecuada solvencia y buenos niveles de liquidez. Se dio seguimiento a las políticas para la gestión de riesgo de mercado, riesgo operativo y la implementación del Plan de Contingencia de Recuperación.
La gestión integral de riesgos cuenta con una estructura de límites establecidos para cada tipo de riesgo. Con el monitoreo y seguimiento constante se obtuvieron al 31 de diciembre de 2018 los siguientes resultados, que cumplen con los límites autorizados:
TIPO DE RIESGO RESULTADO
RIESGO DE CRÉDITO
RIESGO DE LIQUIDEZ
NIVEL DE RIESGO
Cartera Vencida s/Total Cartera: Reservas s/Cartera Vencida: Reservas s/Activos Crediticios: Alta liquidez en la banda de tiempo a 30, 60 y 90 días
RIESGO DE MERCADO
VaR de Tasa de Interés menor al 2.5% del Patrimonio
RIESGO OPERACIONAL
VaR de Riesgo Operativo (Operativo, Legal y Tecnológico) menor del 6.0% del Patrimonio
NUESTRO CREDO
Saber valorar nuestras responsabilidades, anteponiendo a nuestros intereses los de nuestros clientes, nuestros colaboradores, nuestra comunidad y nuestros accionistas.
CON NUESTROS CLIENTES
Satisfacer eficiente y cumplidamente sus necesidades es la única razón por la que trabajamos todos. Buscar en nuestro desempeño la más alta calidad de servicio es nuestra meta de cada día. Esforzarnos al máximo en la reducción de costos debe constituir una tarea constante, para que ellos, nuestros clientes, puedan recibir siempre nuestro amplio menú de excelentes productos financieros al mejor precio.
CON NUESTRO PERSONAL
Vivir la responsabilidad que tenemos ante nuestros colaboradores es, además de una enaltecedora virtud, una obligación permanente. Respetar siempre su dignidad, reconocer sus méritos, remunerarlos en forma justa y adecuada, saber escuchar sus sugerencias y mantener un clima de igualdad de oportunidades para su desarrollo y promoción, constituyen la esencia de una buena relación laboral y forman parte de una estimulante actitud gerencial.
CON NUESTRA COMUNIDAD
Como parte de Corporación BI, sentirnos responsables ante la comunidad en que vivimos, exaltar los méritos de guatemaltecos ejemplares por medio del Programa Cívico Permanente; honrar sus valores y difundir su riqueza humana entre sus miembros y así estimular a todos en la tarea de hacer juntos un mejor país. Coadyuvar en la reducción del analfabetismo y apoyar la educación nos identifica con Fundación Ramiro Castillo Love y, por ello, respaldamos lealmente su encomiable labor, sus programas y sus iniciativas.
CON NUESTROS ACCIONISTAS
Mantenemos un compromiso ineludible y justo: lograr para ellos los mejores beneficios. Pero no solo la máxima satisfacción de nuestros clientes y la máxima productividad de nuestro excelente personal en lo que hacemos, puede garantizarles a ellos un buen rendimiento de su inversión. Para maximizar ese rendimiento debemos constantemente, experimentar nuevas ideas, desarrollar nuevos programas y continuar siendo lo que somos: ¡innovadores! Esta es la característica dinámica que ha convertido a nuestra Corporación en el líder del sector financiero nacional.
