Contenido
Carta del Presidente
Organigrama
Financiera Industrial, S.A.
• Calificaciones de Riesgo
• Portafolio de Productos y Servicios
• Administración de Fideicomisos
Información Financiera
Valores Propósito
Gobierno
CARTA DEL PRESIDENTE
Estimados Accionistas
Es muy grato saludarlos y presentarles la Memoria de Labores 2021 de Financiera Industrial, S.A., de la cual me permito destacar como acontecimientos importantes ocurridos en el año, los siguientes:
Financiera Industrial, S.A. sigue haciendo énfasis en el tema de innovación, desde noviembre 2016 los clientes pueden ingresar a una versión totalmente renovada de la página web con un diseño adaptado para computadoras, que cuenta con una nueva imagen y nuevas funcionalidades tales como: información detallada de todos los productos y servicios de Financiera Industrial, S.A., calculadoras financieras y contacto con Ejecutivos de Negocios por medio de solicitudes en línea.
En 2021, Financiera Industrial, S.A., alcanza una participación en el mercado del 49.14% y un crecimiento en inversiones del público de un 10.12%.
A junio 2021, Fitch Ratings afirmó a Financiera Industrial, S.A., calificaciones a largo y corto plazo con una perspectiva Estable lo cual evidencia su posicionamiento y solidez en el mercado guatemalteco.
Reiteramos a los señores accionistas nuestro reconocimiento por la deferencia que nos han dispensado al confiarnos la administración de Financiera Industrial, S.A., así como el reconocimiento por la confianza al encargarle a la institución sus operaciones financieras.
Agradecemos a nuestra estimable clientela, la oportunidad que nos dan de servirles y como siempre me suscribo,
Cordialmente,
Ing. Luis Lara Grojec Presidente
Organigrama
Operaciones
Asamblea de Accionistas
Consejo de Administración
Auditoría Externa
Contraloría
Cumplimiento
Riesgos
Gerencia General
Fideicomisos Contabilidad
Financiera Industrial S.A.
Empresa que forma parte del Grupo Financiero Corporación BI, y es una de las principales financieras en Guatemala, dedicada a impulsar el desarrollo económico del país a través de productos de inversión en pagarés financieros, financiamiento de proyectos industriales y fideicomisos.
Inició operaciones en noviembre de 1981 y cuenta con la política de invertir en títulos de primer orden, garantizando a sus clientes el rendimiento más alto del mercado, así como solidez, seguridad y respaldo sobre sus inversiones.
Gracias a la confianza depositada por sus clientes, Financiera Industrial, S.A., en 2021 alcanzó un crecimiento en inversiones del público de un 10.12%, un 17.28% de crecimiento en las utilidades, alcanzando un Rendimiento sobre el patrimonio (ROE) de 33.04% y un Rendimiento sobre activos (ROA) de 2.28%.
Calificaciones de Riesgo
A junio 2021, Fitch Ratings afirmó a Financiera Industrial, S.A., las siguientes calificaciones:
Calificación
Largo plazo
Financiera Industrial, S.A., es una empresa supervisada por la Superintendencia de Bancos.
Portafolio de Productos y Servicios
Plan Dorado de Inversión
Es una cuenta de inversión con alto rendimiento, que permite a nuestros clientes gozar de un respaldo ante una eventualidad o al llegar a su etapa de retiro.
Planifica Tu Futuro
Financiera Industrial, S.A., al pensar en la necesidad de nuestros clientes, diseñó una cuenta de inversión a tres años, con aporte pactado accesible, seguro de vida y servicio de referencia asistencial.
Plan de Reservas Periódicas
Es un plan de inversión diseñado para ofrecer a las empresas la oportunidad de crear una reserva, a efecto de cubrir obligaciones recurrentes como bono 14 y aguinaldo. Al provisionar mensualmente los gastos se lograrán cubrir los compromisos con mayor solvencia y tranquilidad.
Plan Empresarial
Brinda asesoría a las empresas, y promueve en los colaboradores una cultura de inversión a largo plazo, a través de la constancia en las aportaciones voluntarias del colaborador-empresa y la capitalización de intereses en forma mensual, lo que asegura el crecimiento exponencial del ahorro.
Financiamiento
Pagarés FISA
Están dirigidos a clientes individuales que desean invertir al mejor rendimiento del mercado, y son garantizados con los activos totales de Financiera Industrial, S.A.
Plan de Cesantías
Financiera Industrial, S.A., pensando en su empresa, ha diseñado una cuenta alterna que le permita generar un rendimiento importante. En esta cuenta usted puede destinar excedentes de capital, pago de impuestos, cubrir obligaciones o gastos.
Sus proyectos y necesidades financieras tienen prioridad. Su empresa puede gestionar en Financiera Industrial, S.A., préstamos con tasas de interés competitivas según el mercado financiero, destinados para capital de trabajo, compra de materia prima, adquisición de bienes muebles e inmuebles y desarrollo de proyectos comerciales e industriales.
Tipos de Garantía
• Fiduciaria
• Hipotecaria
• Prendaria
• Autoliquidable
Descuento y Compra de Documentos
Su objetivo principal es brindar liquidez a las empresas, a corto plazo, por medio de operaciones crediticias que le permiten convertir sus cuentas por cobrar en efectivo inmediato.
Administración de Fideicomisos
Es un acto de confianza en virtud del cual el fideicomitente (propietario), transmite a un administrador fiduciario, (Financiera Industrial, S.A.) uno o más bienes determinados, derechos o efectivo, con el propósito que se cumpla con ellos una finalidad específica, bien sea en beneficio del fideicomitente o de un tercero.
Los principales fideicomisos ofrecidos por Financiera Industrial, S.A. son:
Fideicomiso de Administración
Es el instrumento a través del cual el fideicomitente transmite bienes a un fideicomiso, que están afectos a la realización del encargo fiduciario. Es un mecanismo idóneo que otorga transparencia en la custodia y administración de fondos que dependiendo de las condiciones del contrato, deberán ser transmitidos a terceras personas de acuerdo a instrucciones precisas del fideicomitente o las establecidas en el propio contrato, contando en todo momento con el soporte y la experiencia del fiduciario.
Entre las múltiples gestiones que se pueden realizar con este tipo de fideicomiso están:
• Hacer pagos a los distintos proveedores
• Control centralizado de fondos
• Trasladar fondos a las cuentas que se requieran
Este tipo de fideicomiso es la figura ideal para administrar proyectos inmobiliarios, concesiones, donaciones u otros.
Fideicomiso de Inversión
Este instrumento permite transmitir o aportar fondos de los clientes, con el encargo para el fiduciario de invertirlos en valores que de acuerdo a su experiencia e instrucciones del cliente, reúnan la mayor seguridad y el mejor rendimiento del mercado financiero.
Existen varios esquemas de inversión y ahorro para los trabajadores de las empresas privadas, con características de capitalización individualizada.
Entre los principales servicios que se ofrecen están:
• Fondos de ahorro para empleados
• Fondos de reserva para indemnización de las empresas
• Fondos de aportes mixtos de la empresa y del empleado
Fideicomiso de Planeación Patrimonial
Es la forma idónea para transmitir efectivo, bienes o derechos a los beneficiarios designados mediante un instrumento legal custodiado y administrado de acuerdo a su voluntad. El cliente establece con la asesoría de profesionales expertos, los fines en el contrato de fideicomiso, y se vela porque se lleve a cabo el encargo fiduciario establecido en el mismo.
La ventaja de este tipo de fideicomiso es la tranquilidad que se le brinda al cliente, ya que tendrá la confianza que se cumplirá su voluntad al momento de su fallecimiento, dejando protegida a su familia.
Entre los principales servicios patrimoniales que se ofrecen están:
• Custodia de títulos valores
• Entrega de bienes y derechos a los beneficiarios
• Manejo de fondos de inversión
Fideicomiso de Garantía
Es un contrato mediante el cual se transmiten bienes o derechos a un fideicomiso, con el fin principal de garantizar una obligación crediticia contraída por un deudor. En caso de incumplimiento, el fiduciario procederá a realizar los bienes que conforman el patrimonio mediante pública subasta notarial, y con el fruto de la venta cancelará el crédito.
Este tipo de fideicomiso es utilizado para financiar:
• Proyectos de generación
• Proyectos inmobiliarios
• Créditos sindicados
• Manejo de concesiones
Balance General
Financiera Industrial, S.A. Al 31 de diciembre (En quetzales)
Capital Contable
4,768,174,094
100,000,000 100,000,000
5,090,024,613
NOTA: Los Estados Financieros fueron auditados por la firma Klynveld Peat Marwick Goerdeler, S.A.
(1) Compuesto por inversiones (títulos-valores, inversiones permanentes (acciones) y otras inversiones (fondos de amortización)).
(2) Compuesto por productos financieros por cobrar y cuentas por cobrar (neto).
(3) Integrado por intereses por pagar de obligaciones financieras.
(4) Integrado principalmente por impuesto sobre la renta por pagar, obligaciones inmediatas, obligaciones por emisión de documentos y órdenes de pago.
(5) Compuesto por obligaciones financieras, provisiones para gastos, otras obligaciones, créditos diferidos y otras cuentas acreedoras.
Estado de Resultados
Financiera Industrial, S.A. Del 1 de enero al 31 de diciembre (En quetzales)
NOTA: Los Estados Financieros fueron auditados por la firma Klynveld Peat Marwick Goerdeler, S.A.
Valores
Financiera Industrial, S.A. tiene una sólida estrategia basada en su Cultura, y la base fundamental son los valores.
Integridad:
Actuamos siempre con la verdad, transparencia, honestidad y respeto.
Trabajo en Equipo:
Trabajamos juntos para obtener los mejores resultados.
Innovación:
Buscamos nuevas y mejores maneras de hacer todo lo que hacemos.
Entrega:
Nuestro ritmo de trabajo constante nos distingue.
Amor a la Patria:
Orgullosos de nuestra nacionalidad, promovemos el desarrollo de nuestro país apoyando la alfabetización, la cultura y el deporte.
Propósito
Nuestro propósito como organización es el desarrollo de nuestros colaboradores, clientes, accionistas, Corporación y de nuestra comunidad.
Gobierno Corporativo
Financiera Industrial, S.A. está comprometida con la cultura de Gobierno Corporativo, la cual promueve la implementación de prácticas sanas y éticas conforme a estándares internacionales de buena gobernanza.
La Institución apegada a los lineamientos corporativos, estructura su modelo de Gobierno Corporativo sobre una base de comunicación y colaboración oportuna, precisa y constante entre todos sus miembros, con la finalidad de alcanzar, como equipo, el logro de los objetivos estratégicos planteados.
Como parte de las claves para un gobierno corporativo eficaz, se encuentra la transparencia, independencia y objetividad, que generan un círculo virtuoso de confianza, con roles y responsabilidades bien definidas y una clara separación de funciones entre sus órganos.
Con fecha 2 de febrero de 2021, la Asamblea General de Accionistas eligió a los miembros del Consejo de Administración, el cual está integrado por tres Consejeros Propietarios con igual número de Consejeros Suplentes, todos Consejeros No Ejecutivos, quienes sesionan semanalmente.
El Consejo de Administración cuenta con cuatro Comités especializados en distintas áreas,
con integrantes que aportan sus habilidades, conocimientos y experiencia en la materia y en los cuales ha delegado responsabilidades específicas para apoyarse en el proceso de toma de decisiones, así como en el control y seguimiento de las políticas que este aprueba.
La Gerencia, tiene a su cargo la ejecución efectiva de las directrices, estrategias, políticas y lineamientos aprobados por el Consejo de Administración, para la consecución de los objetivos de la Institución.
La práctica de una buena gobernanza no podría llevarse a cabo sin la participación activa de todos los miembros de la entidad, lo cual es imprescindible para su implementación eficiente y efectiva. Esto implica el conocimiento y compromiso de las responsabilidades asignadas a cada uno, asimismo, todos los miembros de la Institución, conocen los valores corporativos y sus acciones concuerdan con éstos, cumpliendo así con los pilares de un buen Gobierno Corporativo.
Un Gobierno Corporativo efectivo y dinámico es fundamental para resguardar el perfil de riesgo de la Institución y lograr su éxito y sostenibilidad a largo plazo.
Gestión de Riesgos
La gestión integral de riesgos es uno de los pilares fundamentales de Financiera Industrial, S.A. y cuenta con un modelo de gestión y control de riesgos basado en tres líneas de defensa, que velan por el control efectivo de los riesgos y aseguran que se gestionen de acuerdo a los límites de tolerancia establecidos:
• Primera línea: áreas de Negocios y Soporte, que gestionan el riesgo en el origen
• Segunda línea: Seguridad de la Información, Cumplimiento y Unidad de Administración de Riesgos, para la vigilancia independiente
• Tercera línea: aseguramiento con los procesos de Auditoría
1a. Línea de Defensa
Gestión del Riesgo
Áreas de Negocio y Soporte
2a. Línea de Defensa
Vigilancia del Riesgo
Seguridad de la Información
3a. Línea de Defensa
Supervisión del Riesgo
Auditoría Interna Cumplimiento
Unidad de Administración de Riesgos
Auditoría Externa Supervisor
Gobierno de la Gestión de Riesgos
El Consejo de Administración es el órgano responsable de velar por la adecuada implementación de la gestión de riesgo; además, instruye para que se mantenga en funcionamiento y ejecución el sistema de administración integral de riesgos.
Para el desarrollo de sus funciones de supervisión, se apoya en el Comité de Gestión de Riesgos; órgano que acompaña en la aprobación, seguimiento y control de las políticas, metodologías, herramientas y sistemas
para la adecuada gestión integral de los riesgos. Sus funciones están enmarcadas en los lineamientos definidos en su reglamento interno autorizado por el Consejo de Administración.
Para la correcta implementación y ejecución de las políticas, metodologías, herramientas y sistemas, el Comité se apoya en la Unidad de Riesgos; quien promueve iniciativas de mitigación de los diferentes riesgos.
La gestión integral de riesgos es independiente de las funciones de negocios; sin embargo, está incorporada en todas las decisiones de negocios y en todos sus ámbitos: estratégico, táctico y operativo.
Los riesgos a que hace frente Financiera Industrial, S.A. como consecuencia de su actividad son:
Riesgos Financieros
• Riesgo de Crédito
• Riesgo de Mercado
• Riesgo de Liquidez
Riesgos no Financieros
• Riesgo Operacional
• Riesgo Legal
• Riesgo Tecnológico
Riesgo Reputacional
Cultura de Riesgos
Con la finalidad de cumplir estándares de Gobierno Corporativo y siguiendo la estrategia de la institución, se cuenta con una Cultura de Riesgos que promueve la implementación de mejores prácticas de riesgos y control interno, así como la observación de la normativa vigente. Se gestionan los riesgos financieros y no financieros buscando proteger a nuestros inversionistas, accionistas y demás grupos de interés, propiciando un crecimiento sostenido y saludable.
Gobierno Corporativo
Estrategia
Protección a nuestros clientes y grupos de interés
La Cultura de Riesgos se realiza por cada colaborador que gestiona de forma proactiva los riesgos que surgen en sus actividades diarias.
Con el objetivo de consolidar la Cultura de Riesgos, durante el año 2021 se realizaron programas de formación y capacitación. Realizando las siguientes actividades: se capacitó a colaboradores de nuevo ingreso sobre la gestión de riesgos en la etapa de
Apetito del Riesgo
Es el nivel de riesgo que estamos dispuestos a sumir en la ejecución de nuestros objetivos de negocio; al mismo tiempo se establecen desviaciones máximas que estamos dispuestos a tolerar.
En tal sentido, durante el año 2021, se logró con el apoyo de la gestión de riesgos, mantener el perfil de riesgo bajo, una adecuada solvencia y buenos niveles de liquidez.
Tipo de riesgo
Riesgo de Crédito
Riesgo de Liquidez Riesgo
Inducción; los colaboradores recibieron el curso “Riesgópolis”, por medio de la plataforma Bi-Learning.
Además, como parte de la Cultura de Riesgos se realizó activamente la gestión de seguimiento a la cartera de créditos, conjuntamente con la primera línea de defensa, con el propósito de mantener una alta calidad de la cartera (100% de cartera sana).
La gestión integral de riesgos cuenta con una estructura de límites establecidos para cada tipo de riesgo, los cuales son presentados oportunamente al Comité de Gestión de Riesgos para apoyar la estrategia. Con el monitoreo y seguimiento constante se obtuvieron al 31 de diciembre de 2021 los siguientes resultados, que cumplen con los límites autorizados:
Cartera Vencida s/Total Cartera: 0.0% Reservas s/Cartera Vencida: más del 100% Reservas s/Activos Crediticios: 1.31%
Alta liquidez en la banda de tiempo a 30, 60, 90 días y Coeficiente de Cobertura de Liquidez mayor al 100%
VaR de Tipo de Cambio y Tasa de Interés menor al 1.00% del Patrimonio
Var de Riesgo Operacional (Operacional, Legal y Tecnológico) menor al 5.00% del patrimonio
Nuestro Credo
Saber valorar nuestras responsabilidades, anteponiendo a nuestros intereses los de nuestros clientes, nuestros colaboradores, nuestra comunidad y nuestros accionistas.
Con Nuestros Clientes
Satisfacer eficiente y cumplidamente sus requerimientos es la única razón por la que trabajamos todos. Buscar en nuestro desempeño la más alta calidad de servicio es nuestra meta de cada día. Esforzarnos al máximo en la reducción de costos debe constituir una tarea constante, para que ellos, nuestros clientes, puedan recibir siempre nuestro amplio menú de excelentes productos financieros al mejor precio.
Con Nuestro Personal
Vivir la responsabilidad que tenemos ante nuestros colaboradores es, además de una enaltecedora virtud, una obligación permanente. Respetar siempre su dignidad, reconocer sus méritos, remunerarlos en forma justa y adecuada, saber escuchar sus sugerencias, y mantener un clima de igualdad de oportunidades para su desarrollo y promoción, constituyen la esencia de una buena relación laboral y forman parte de una estimulante actitud gerencial.
Con Nuestra Comunidad
Sentirnos responsables ante la comunidad en que vivimos, exaltar los méritos de guatemaltecos ejemplares por medio de nuestro Programa Cívico Permanente; honrar sus valores y difundir su riqueza humana entre sus miembros y así estimular a todos en la tarea de hacer juntos un mejor país. Coadyuvar en la reducción del analfabetismo y apoyar la educación nos identifica con Fundación Ramiro Castillo Love y, por ello, respaldamos lealmente su encomiable labor, sus programas y sus iniciativas.
Con Nuestros Accionistas
Mantenemos un compromiso ineludible y justo: lograr para ellos los mejores beneficios. Pero no solo la máxima satisfacción de nuestros clientes y la máxima productividad de nuestro excelente personal en lo que hacemos, puede garantizarles a ellos un buen rendimiento de su inversión. Para maximizar ese rendimiento debemos constantemente, experimentar nuevas ideas, desarrollar nuevos programas y continuar siendo lo que somos: ¡innovadores! Esta es la característica dinámica que ha convertido a nuestra Corporación en el líder del sector financiero nacional.
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