INFORME
la sociedad
de finalidad
y con otras
subsidiarias y otorgamiento de créditos, avales, fianzas y garantías a dichas sociedades.
de capital en sociedades y otorgamiento de créditos, avales, fianzas y garantías a dichas sociedades.
Inversiones efectuadas en subsidiarias del exterior y otorgamiento de créditos, avales, fianzas y garantías a sociedades del conglomerado establecidas en el exterior.
en miles de dólares de los Estados Unidos de Norteamérica
1. Identificación del Banco
Este informe es elaborado por Banco Industrial El Salvador, S.A., que es subsidiaria de Banco Industrial, S.A., compañía matriz radicada en Guatemala y que forma parte del conglomerado financiero internacional Bicapital Corporation.
Banco Industrial El Salvador, S.A., es una sociedad anónima de capital fijo, que tiene por objetivo principal la captación de recursos del público para colocarlos en operaciones de préstamos El Banco fue autorizado a funcionar a partir del 13 de julio de 2011 según acuerdo del Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero N°CD 18/11 de fecha 01 de junio de 2011.
2. Liquidez
La Liquidez del Banco se mide por la capacidad para responder ante las obligaciones de corto plazo.
El coeficiente de liquidez neta que reporta el Banco al 30 de septiembre de 2022 es de 27.8%. El saldo de los activos líquidos lo respaldan las disponibilidades y títulos valores de fácil realización.
La Reserva de Liquidez requerida por el regulador, para el periodo catorcenal que incluye el 30 de septiembre de 2022, es por US$49,847 1 miles, la cual debe estar constituida en fondos depositados en el BCR, al respecto el Banco mantuvo al cierre de septiembre saldos por US$71,004.3 miles.
El Banco efectúa una gestión del riesgo de liquidez que incluye la elaboración de un cuadro mensual de liquidez por plazo de vencimiento, que de acuerdo con la normativa emitida por el BCR se deben determinar diferencias entre activos y pasivos por cada 30 días según vencimientos.
Al 30 de septiembre de 2022 la diferencia acumulada en los primeros 60 días es de US$3,738 5 miles, dando cumplimiento con lo establecido en el Anexo No.1 de las "Normas Técnicas para la Gestión del Riesgo de Liquidez" (NRP 05).
3. Solvencia patrimonial
Al 30 de septiembre de 2022, los indicadores sobre solvencia patrimonial muestran la solidez financiera del Banco, siendo estos 15.7% sobre los activos ponderados de riesgo y de 13 2% sobre los pasivos y contingencias. Estos indicadores son superiores a los exigidos por el regulador local los cuales son para los activos de 12.0% y para los pasivos de 7.0%
Así mismo el requerimiento de fondo patrimonial no deberá ser inferior al monto del capital social establecido por la Ley de Bancos, mostrando el Banco un indicador de suficiencia de capital social de 132.2% superando al mínimo requerido del 100% con lo cual da cumplimiento a la fecha de este informe.
4. Calidad de activos de riesgo
Banco Industrial El Salvador, S.A., ha mostrado una adecuada gestión de los activos de riesgo manteniendo los índices de mora en 0.4%, ya que al 30 de septiembre de 2022 posee cartera vencida por un monto de US$1,694.9 miles; a la misma fecha de referencia y como medida preventiva el Banco constituyó reservas voluntarias para préstamos por un monto de US$2,050 0 miles, reservas específicas para préstamos por un valor de US$1,332 8 miles, ambas reservas de préstamos representan una tasa de cobertura del 199 6% sobre la cartera vencida, así mismo el Banco no ha constituido reservas para contingencias a la fecha de referencia.
La cartera de riesgos se encuentra diversificada en el sector de Vivienda con un 17.4%, en el sector Empresa con un 74.4%, en el sector Consumo con un 3.1% y en operaciones contingentes con un 5 1%
relacionados
Relación en forma directa con Directores y Gerentes
Plazo Categoría Monto Saldos a la Fecha No. De Deudores Largo A1 US$1,344.0 US$1,321.7 12
US$1,344.0 US$1,321.7 12
Total
Relación en forma directa con Accionistas
Plazo Categoría Monto Saldos a la Fecha No. De Deudores Largo A1 US$1,048 2 US$1,048 2 1
TOTALES
US$1,048.2 US$1,048.2 1
Relación en forma indirecta con Accionistas
Plazo Categoría Monto Saldos a la Fecha No. De Deudores ninguno ninguna
TOTALES
US$ 0.0 US$ 0.0 0
US$ 0.0 US$ 0.0 0
Al 30 de septiembre de 2022 la suma total de créditos relacionados es por US$2,369.9 miles, lo que representa el 4.6% del capital social y reservas de capital del Banco que es de US$51,795.1 miles, dando cumplimiento legal respecto al límite máximo del 5%.
6. Riesgos asumidos con la sociedad controladora de finalidad exclusiva y con otras sociedades miembros del conglomerado.
Al 30 de septiembre de 2022 el Banco no pertenece a un conglomerado local ni se encuentra bajo propiedad de una sociedad de finalidad exclusiva establecida en el país, por tanto, no posee operaciones de crédito, avales, fianzas y garantías con dichas sociedades.
7. Participación en capital de subsidiarias y otorgamiento de créditos, avales, fianzas y garantías a dichas sociedades.
Al 30 de septiembre de 2022 el Banco no posee inversión en subsidiarias por tanto no mantiene ningún riesgo relacionado.
8. Participación minoritaria de capital en sociedades y otorgamiento de créditos, avales, fianzas y garantías a dichas sociedades.
Al 30 de septiembre de 2022 el Banco no posee inversión minoritaria de capital en ninguna sociedad, por tanto, no mantiene riesgos asumidos en esas operaciones.
9. Inversiones efectuadas en subsidiarias del exterior y otorgamiento de créditos, avales, fianzas y garantías a sociedades del conglomerado establecidas en el exterior.
Al 30 de septiembre de 2022 el Banco no posee inversiones en subsidiarias del exterior por tanto no posee operaciones de riesgo con empresas radicadas en el exterior.
10. Operaciones contingentes con entidades nacionales y extranjeras
Al 30 de septiembre de 2022, el saldo de las cuentas que representan operaciones contingentes, asciende a US$21,601 6 miles de los cuales el 94 7% corresponden a operaciones de avales y fianzas.