4. Estructura de la Alta Gerencia……………………………………………………………………………………….59
4.1. Nombres y cargos del Gerente General y de los funcionarios que reportan a éste..... 59
5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Administradores, Gerente General, funcionarios que reportan al Gerente, empresas del Grupo y Personas Vinculadas…………………………………………………………………………………………………………………….60
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Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
Informe Anual de Gobierno Corporativo
I. Antecedentes
La Junta Monetaria a través de la resolución JM-62-2016, Reglamento de Gobierno Corporativo, establece que los bancos, las sociedades financieras, las entidades fuera de plaza o entidades off shore autorizadas por la Junta Monetaria para operar en Guatemala y las empresas especializadas en servicios financieros que formen parte de un grupo financiero, deberán adoptar mejores prácticas de gobierno corporativo, como un fundamento esencial de los procesos integrales de administración de riesgos, así como un efectivo sistema de control interno, y presentar un informe anual de gobierno corporativo sobre su gestión.
II. Grupo Financiero Corporación BI
1. Información General
Su conformación fue autorizada según Resolución de la Superintendencia de Bancos de Guatemala, No. 818-2004 de fecha veintisiete de septiembre de 2004, siendo Banco Industrial, S.A. la empresa responsable del Grupo.
2. Empresas que integran el Grupo Financiero Corporación BI
• Banco Industrial, S.A.
• Financiera Industrial, S.A.
• Almacenes Generales, S.A.
• Almacenadora Integrada, S.A.
• Seguros El Roble, S.A.
• Fianzas El Roble, S.A.
• Mercado de Transacciones, S.A.
• Westrust Bank (International) Limited
• Contecnica, S.A.
Las empresas del Grupo sujetas a la Resolución JM-62-2016, Reglamento de Gobierno Corporativo son:
• Banco Industrial, S.A.
• Financiera Industrial, S.A.
• Westrust Bank (International) Limited
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• Contecnica, S.A. (Al 31 de diciembre de 2017 contaba con seis meses adicionales para su implementación, por lo que, a efecto del presente informe, no es considerada).
El presente informe contiene el detalle de dichas empresas:
Empresa Actividad
Banco Industrial, S.A.
Financiera Industrial, S.A.
Banco Industrial, S.A. fue constituido mediante decreto Ley 429, el 18 de febrero de 1966, en la República de Guatemala, e inició operaciones en junio de 1968, con el propósito de apoyar al sector industrial del país. Dentro de los objetivos fundamentales del Banco establecidos en su pacto social se encuentran el propiciar el desarrollo industrial de Guatemala, en las categorías de pequeña, mediana y grande industria y a encauzar sus recursos preferiblemente al otorgamiento de préstamos destinados a la creación de empresas económicamente factibles, que tiendan a satisfacer las necesidades del mercado interno, y a actividades relacionadas con el desarrollo económico de Guatemala.
Así mismo, actualmente Banco Industrial, S.A., como parte de su estrategia, ha establecido objetivos dirigidos a la atención del segmento individual, ofreciendo productos y servicios creados para satisfacer las necesidades de dicho segmento.
Fue constituida en la República de Guatemala, por medio de la escritura pública No. 407 el 20 de noviembre de 1980, iniciando operaciones en noviembre de 1981, como una Sociedad Financiera privada, conocida también como banco de inversión. Es una de las principales financieras en Guatemala, dedicada a impulsar el desarrollo económico del país por medio de inversiones en pagarés financieros,
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financiamiento de proyectos industriales y fideicomisos.
Es subsidiaria de Banco Industrial, S.A.
Westrust Bank (International) Limited
Fue constituido bajo las leyes de la Mancomunidad de las Bahamas el 21 de octubre de 1991, mediante Memorándum de Asociación y tiene la licencia para realizar transacciones bancarias. Sus operaciones corresponden a servicios de Banca Internacional como entidad Fuera de Plaza. Desde su inicio su fortaleza financiera, su liderazgo y su innovación, han sido la sólida base para construir la exitosa organización que hoy se conoce, con más de 25 años de experiencia.
Es subsidiaria de Banco Industrial, S.A.
Las demás empresas del Grupo Financiero se dedican a la emisión, operación y administración de tarjetas de crédito, operaciones de seguros, reaseguros y seguros de caución, operaciones bursátiles y almacenes generales de depósito.
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III. Banco Industrial, S.A.
1. Estructura de Gobierno
Asamblea de Accionistas
Consejo de Administración
Comité de Auditoría
Comité de Cobros
Comité de Crédito
Comité de Créditos Reestructurados Comité FHA
Comité de Gestiónde Riesgos
Comité de Cumplimiento
Subcomité Ejecutivode Cumplimiento
Comité de Ética
General
Comité de Gerentes
Comité de Tecnología
Comité de Continuidaddel Negocio
2. Órganos Superiores de Gobernabilidad
Los órganos superiores son los máximos responsables de la conducción, diseño de la estrategia de gestión y de la generación de las políticas centrales y más significativas del gobierno corporativo de BI. Dichos órganos son:
a) Asamblea General de Accionistas
b) Consejo de Administración
c) Gerencia General
2.1. Asamblea General de Accionistas
La Asamblea General de Accionistas es el órgano supremo de la Sociedad y de su gobierno corporativo y es el ámbito de decisión y control básico de aquella para la protección de los intereses de los Accionistas. Las Asambleas Generales de Accionistas son de dos clases: Ordinarias y Extraordinarias.
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Gerencia
2.2. Consejo de Administración
El Consejo de Administración de Banco Industrial, S.A. es el órgano de administración de la Sociedad, designado por la Asamblea General de Accionistas, siendo su principal objetivo ejercer el liderazgo de los negocios dentro de un perfil de prudencia y control interno efectivo que permita que los riesgos sean evaluados y administrados conveniente y oportunamente. Asimismo, el Consejo de Administración asegurará que los recursos financieros y humanos de BI sean los adecuados para lograr los objetivos, las metas y fines y velará porque se implemente y se mantenga en funcionamiento el sistema de control interno y un gobierno corporativo adecuado.
Está integrado entre siete y nueve administradores actuando conjuntamente, hay igual número de Administradores Suplentes. Los Administradores, en su primera reunión, después de cada sesión ordinaria de la Asamblea General de Accionistas, eligen entre los titulares en votación secreta, un Presidente y un Vicepresidente y determinan el orden en que los demás miembros quedan como Vocales, determinando además cuál Administrador Suplente sustituirá a cada uno de los Administradores Titulares.
Nota: El 100% de los Administradores son No Ejecutivos.
La Asamblea General Extraordinaria de Accionistas con fecha veinticuatro de abril del año dos mil diecisiete eligió a los miembros Propietarios y Suplentes del Consejo de Administración detallados anteriormente.
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2.2.2. Miembros del Consejo de Administración o Gerencia que asumen cargos directivos o de administración en empresas sujetas al informe
Empresas del Grupo Financiero
Administrador o Funcionario
Banco Industrial, S.A. Financiera Industrial, S.A. Westrust Bank (International) Limited
JuanMiguelTorrebiarte Lantzendorffer Presidente Presidente
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2.2.4. Cantidad de sesiones celebradas del Consejo durante el período
Durante el año 2017, se celebraron noventa y siete (97) sesiones del Consejo de Administración, realizadas en Banco Industrial, S.A., en la Ciudad de Guatemala.
Número de acta
ActaNo.4875
ActaNo.4971
Sesión
Primerasesióndelaño2017
Últimasesióndelaño2017
Fecha de sesión
Martestresdeenerodelaño 2017
Juevesveintiunodediciembre delaño2017
3. Comités de apoyo del Consejo de Administración
La estructura para la gobernabilidad de Banco Industrial, S.A. ha sido integrada y aprobada por el Consejo de Administración y contempla un esquema de Comités que tendrán la responsabilidad de velar por el cumplimiento de los lineamientos definidos y que a su vez serán los pilares de un adecuado sistema de control interno, conforme a la naturaleza, complejidad y riesgos que conllevan las actividades de Banco Industrial, S.A.
Las funciones principales de los Comités son las de prestar apoyo técnico al Consejo en el proceso de toma de decisiones, así como colaborar con el control y seguimiento de las políticas que aquel aprueba. El Consejo ha establecido el objeto y el alcance de las
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actuaciones de los mismos, y ha aprobado sus Reglamentos Internos que rigen las normas de su organización y funcionamiento, incluyendo como mínimo la cantidad de miembros, frecuencia de sesiones, convocatoria y quórum. Todas las sesiones y acuerdos de los Comités constan en acta que haga referencia a los antecedentes, fundamentos y demás consideraciones para la toma de decisión suscrita al menos por quien preside y el secretario. Los acuerdos de los Comités son de carácter recomendatorio, excepto en el caso que el Consejo expresamente les haya delegado facultades ejecutivas.
3.1.
Comité de Auditoría
Se encarga de implementar las políticas y procedimientos del gobierno corporativo y del sistema de control interno; así como del adecuado funcionamiento de la Auditoría Interna y Auditoría Externa.
3.1.1.
Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
JuanAlfonsoSolaresCamacho
JoséAntonioArzúTinoco
DiegoPulidoAragón
LuisRolandoLaraGrojec
RicardoElíasFernándezEricastilla
AnnabellaSamayoaPorresdeBolaños
EdgarAbelGirónMonzón
3.1.2.
Sesiones
DirectorTitular
DirectorTitular
GerenteGeneral
GerenteDivisiónBancaEmpresarial
GerenteDivisiónOperaciones
GerenteAdministracióndeRiesgos
GerenteDivisiónContraloría (Invitado)
Se reunirá ordinariamente de forma trimestral, pudiendo reunirse eventualmente mediante convocatoria en cualquier momento, y el contenido de las discusiones de cada una de las reuniones será debida y detalladamente documentado en el registro de actas correspondiente.
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3.1.3. Funciones del Comité
• Someter a consideración del Consejo de Administración, la propuesta de políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo.
• Reportar al Consejo de Administración, al menos semestralmente y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor.
• Proponer al Consejo de Administración, para su aprobación, el sistema de control interno.
• Supervisar la función y actividades de Auditoría Interna.
• Conocer los informes de auditoría interna, entre otros, sobre la efectividad del sistema de control interno y el cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados por el Consejo de Administración; así como adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento de dichas políticas y dar seguimiento a las mismas.
• Conocer los informes de la Unidad Administrativa de Cumplimiento Gobierno Corporativo, así como, adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento y dar seguimiento a las mismas.
• Proponer al Consejo de Administración, para su aprobación, los criterios de selección y las bases de contratación de auditores externos.
• Verificar el cumplimiento del contrato de auditoria externa, conocer los informes que de éste se deriven y, en su caso, dar seguimiento al proceso de atención a las observaciones y recomendaciones emitidas por el auditor externo, conforme las instrucciones que para el efecto emita el Consejo de Administración.
• Velar porque la preparación, presentación y revelación de información financiera de la Institución se ajuste a lo dispuesto en las normas aplicables, verificando que existan los controles que garanticen la confiablidad, integridad y oportunidad.
• Velar porque se implemente y verificar el funcionamiento de un sistema que permita a los empleados informar de forma confidencial sobre cualquier posible práctica irregular o no ética que detecten en la Institución. Al respecto, informará al
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Consejo de Administración para que se realicen las investigaciones necesarias y, en su caso, propondrán al Consejo de Administración las acciones a adoptar para regularizar dichas prácticas.
• Otras que le asigne el Consejo de Administración.
3.1.4. Sesión celebrada del Comité durante el período
3.2. Comité de Créditos
Constituido como órgano de apoyo del Consejo de Administración, tiene a su cargo autorizar políticas y procedimientos de crédito, conocer la propuesta de nuevos productos crediticios y, como órgano calificador está a cargo de las solicitudes de crédito, de acuerdo a los límites de otorgamiento definidos por el Consejo de Administración señalados en el Manual de Créditos vigente.
3.2.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por cuatro (4) miembros designados por el Consejo de Administración, de los cuales por lo menos uno (1) debe ser miembro de éste. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.2.2. Integración del Comité
Nombre del
JuanMiguelTorrebiarteLantzendorffer
DiegoPulidoAragón
LuisRolandoLaraGrojec
AnnabellaSamayoaPorresdeBolaños
PresidentedelConsejode Administración
GerenteGeneral
GerenteDivisiónBancaEmpresarial
GerenteAdministraciónde Riesgos
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Número de acta
Miembro
Nota: En ausencia del Presidente del Consejo de Administración asumirá la función el Vicepresidente del mismo. En ausencia de cualquier otro miembro, asumirá la función el Gerente División Banca Personal.
3.2.3. Sesiones
El Comité se reunirá dos veces a la semana.
3.2.4. Funciones del Comité
• Autorizar políticas crediticias que proporcionen los lineamientos a seguir en la promoción y proceso de crédito.
• Conocer las solicitudes de crédito correspondientes, según los límites aprobados por el Consejo de Administración.
• Conocer las desmembraciones y liberaciones de créditos hipotecarios estableciendo previo pago a la garantía liberada.
• Ampliación de términos de las resoluciones del Consejo de Administración que no afecten el monto autorizado y la garantía.
• Conocer las solicitudes de prórroga de financiamientos que se hayan reducido en al menos un veinte por ciento de su monto original.
• Conocer las propuestas de nuevos productos crediticios.
• Procurar el cumplimiento de los reglamentos y políticas crediticias.
• Conocer los informes que le presenten los órganos auxiliares.
• Otras que le asigne el Consejo de Administración.
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3.2.5. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
Durante el año 2017, se celebraron noventa y un (91) sesiones
Número de acta
ActaNo.1
ActaNo.91
Sesión
Primerasesióndelaño2017
Últimasesióndelaño2017
3.3. Comité de Gestión de Riesgos
Fecha de sesión
Juevescincodeenerodel año2017
Martesveintiséisde diciembredelaño2017
El objetivo principal del Comité de Gestión de Riesgos es contribuir a mantener los negocios de la Institución dentro de un perfil controlado de los riesgos, a través de la dirección de la administración integral de los mismos; para lo cual deberá encargarse de la implementación, adecuado funcionamiento y ejecución de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para dicho propósito.
3.3.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por siete (7) miembros designados por el Consejo de Administración. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.3.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
JuanMiguelTorrebiarteLantzendorffer
JulioRamiroCastilloArévalo
DiegoPulidoAragón
RicardoElíasFernándezEricastilla
EdgarAbelGirónMonzón
Cargo
PresidentedelConsejode
Administración
VicepresidentedelConsejode
Administración
GerenteGeneral
GerenteDivisiónOperaciones
GerenteDivisiónContraloría
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Nombre del Miembro Cargo
JuanCarlosMartínezNoack GerenteDivisiónTecnología
AnnabellaSamayoaPorresdeBolaños
GerenteAdministracióndeRiesgos
3.3.3. Sesiones
El comité se reunirá una vez al mes.
3.3.4. Funciones del Comité
• Proponer al Consejo para su aprobación las políticas, procedimientos y sistemas para la administración integral de riesgos, que incluyan los niveles de tolerancia y limites prudenciales para cada tipo de riesgo. El Comité deberá asegurar que las herramientas informáticas, tanto las desarrolladas internamente como las provistas por terceros, se hallan debidamente documentadas, corresponden y se adecúan al tipo y complejidad de las operaciones de la Institución y han sido asimiladas metodológicamente por el personal de la Unidad de Administración de Riesgos.
• Proponer al Consejo el Manual de Administración Integral de Riesgos, así como los manuales para la administración de cada tipo de riesgo. Estos manuales incluirán respecto del riesgo de que se trate, como mínimo, los aspectos contemplados en la normativa específica.
• Analizar las propuestas sobre actualización de las políticas, procedimientos y sistemas y proponer al Consejo, cuando proceda, la actualización de los manuales.
• Definir la estrategia general para la implementación de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para la administración integral de riesgos y su adecuado cumplimiento.
• Analizar en el plazo correspondiente, los reportes que le remita la Unidad de Administración de Riesgos, sobre la exposición total e individual por tipo de riesgo en sus principales líneas de negocio, los cambios sustanciales de tales exposiciones, su evolución en el tiempo y el cumplimiento de límites prudenciales, así como adoptar las medidas correctivas correspondientes. Lo anterior deberá reportarse al Consejo.
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• Analizar la información que le remita la Unidad de Administración de Riesgos sobre el nivel de cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados, incluyendo los límites prudenciales para cada tipo de riesgo, así como evaluar las causas de los incumplimientos que hubiere y proponer al Consejo acciones a adoptar con relación a dichos incumplimientos. Lo anterior deberá reportarse al Consejo.
• Otras que le asigne el Consejo.
3.3.5. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
Durante el año dos mil diecisiete se celebraron doce (12) sesiones
Número
ActaNo.01-2017 Primerasesióndelaño2017
ActaNo.12-2017 Últimasesióndelaño2017
Miércoles25deenerodelañodosmil diecisiete
Jueves21dediciembredelañodosmil diecisiete
3.4. Comité de Cumplimiento
Supervisa las actividades que realiza el Subcomité Ejecutivo de Cumplimiento, el Departamento de Cumplimiento y el Oficial de Cumplimiento; así mismo supervisa el cumplimiento de las políticas administrativas y procedimientos y regulaciones establecidas para la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y del financiamiento al terrorismo en Guatemala.
3.4.1. Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
JuanMiguelTorrebiarteLantzendorffer
JulioRamiroCastilloArévalo
DiegoPulidoAragón
PresidentedelConsejode Administración
VicepresidentedelConsejode Administración
GerenteGeneral
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Nombre del Miembro Cargo
LuisRolandoLaraGrojec
RicardoElíasFernándezEricastilla
EdgarAbelGirónMonzón
AnnabellaSamayoaPorresdeBolaños
ClaudiaScheelMontenegro
3.4.2. Sesiones
GerenteDivisiónBancaEmpresarial
GerenteDivisiónOperaciones
GerenteDivisiónContraloría
GerenteAdministracióndeRiesgos
OficialdeCumplimiento(Secretario delComité)
El comité se reunirá por lo menos una vez cada trimestre.
3.4.3. Funciones del Comité
El Comité será responsable de supervisar el cumplimiento de la normativa vigente en materia de prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y del financiamiento del terrorismo, a los cuales puede estar expuesto directa o indirectamente el Banco por los servicios y productos que ofrece, por lo cual deberá cumplir con lo siguiente:
• Supervisar las actividades que realiza el Subcomité Ejecutivo de Cumplimiento y el Departamento de Cumplimiento para asegurarse que el Banco está cumpliendo con las leyes, regulaciones, instrucciones y requerimientos.
• Supervisar el Cumplimiento de las políticas administrativas y procedimientos; así como, de las regulaciones establecidas para la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y de financiamiento del terrorismo en Guatemala.
• Supervisar las actividades que realiza el Oficial de Cumplimiento a efecto de asegurar que el Banco está cumpliendo con las leyes, reglamentos, instrucciones u otros requerimientos.
• Supervisar el cumplimiento de las políticas administrativas del Manual de Cumplimiento; así como, las regulaciones establecidas para la prevención de lavado de dinero u otros activos y el financiamiento del terrorismo.
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• Conocer, los informes, peticiones e iniciativas presentados por el Oficial de Cumplimiento.
3.4.4. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
El Comité realizó cuatro sesiones para informar sobre la gestión realizada durante el año 2017, las cuales se celebraron en las siguientes fechas:
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4. Estructura de la Gerencia General y funcionarios que reportan a ésta
4.1. Nombres y cargos del Gerente General y de los funcionarios que reportan a éste
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5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Administradores, Gerente General, funcionarios que reportan al Gerente General, empresas del Grupo y Personas Vinculadas
Accionistas, Administradores, funcionarios, empresas y vinculadas
Accionistas
Administradores
Gerente General
Funcionarios que le reportan al Gerente General
Empresas del Grupo Financiero
Personas Vinculadas
Operaciones y contratos de servicios
Operaciones crediticias
Veinticuatro (24) créditos con garantía hipotecaria
Veintisiete (27) créditos con garantía fiduciaria
Tres (3) créditos con garantía hipotecaria-fiduciaria
Veintidós (22) créditos con garantía prendaria-fiduciaria
Cinco (5) créditos con garantía prendaria
Tres (3) créditos con garantía fiduciaria-autoliquidables
Dos (2) créditos con garantía hipotecaria-prendariafiduciaria
Línea de Financiamiento Para Importaciones, Capital de Trabajo y Cartas de Crédito
Límite de anticipos de pre-exportación
Cupo de descuento de pagarés
Contratos de servicios
Honorarios profesionales
Venta de material publicitario
Operaciones crediticias
Siete (7) créditos con garantía fiduciaria
Contratos de servicios
Servicios jurídicos por renovación de marcas
Operaciones crediticias
Crédito con garantía hipotecaria
Operaciones crediticias
Cuatro (4) créditos con garantía fiduciaria
Cinco (5) créditos con garantía hipotecaria
Dos (2) créditos con garantía hipotecaria-fiduciaria
Contratos de servicios
Servicios de almacenaje
Contratación de seguros de caución
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Personas Vinculadas
Servicios de administración de tarjetas de crédito Master Card
Comisión mercantil
Arrendamiento de locales y pólizas de seguros
Operaciones crediticias
Diecinueve (19) créditos con garantía fiduciaria
Tres (3) créditos con garantía hipotecaria
Dos (2) créditos con garantía hipotecaria – fiduciaria
Tres (3) límites globales revolventes de endeudamiento para inversiones
Dos (2) líneas de financiamiento para importaciones y/o cartas de crédito
Tres (3) cupos de descuentos de pagarés
Dos (2) líneas de crédito para pago a terceros (Abasto)
Ocho (8) cartas de crédito stand by
Contratos de servicios
Vales y certificados para premiaciones
Servicio de hospedaje en comisiones oficiales
Mantenimiento, soporte, configuración y administración de sistemas de computo
Asesoría y prestación de servicios legales
Servicio de receptoría en agencias
Servicio de traslado de valores
Servicio de administración de personal
Comisión por administración de cartera
Compra de equipo de cómputo y mobiliario de oficina
Servicio de bebidas y alimentos para eventos
Disponibilidad de cuenta
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6. Administración Integral de Riesgos
6.1. Antecedentes
La Administración Integral de Riesgos de Banco Industrial, S.A., se realiza de acuerdo a los requerimientos establecidos en la normativa prudencial emitida por la Superintendencia de Bancos; así como, en la adopción de las mejores prácticas, definidas en los estándares internacionales del Comité de Basilea.
Las políticas, procedimientos y sistemas para la Administración Integral de Riesgos se han definido ajustadas a la naturaleza, complejidad y volumen de las operaciones de la Institución, acorde a la magnitud de sus actividades, negocios y recursos.
6.2. Estructura Organizacional
Con el propósito de contar con una estructura organizacional que se encargue de la dirección y ejecución de la administración integral de riesgos, se definen los Entes encargados de dichas gestiones.
Consejo de Administración: Es el órgano responsable de velar por la adecuada implementación e instruir para que se mantenga en funcionamiento y ejecución el sistema de administración integral de riesgos.
El Consejo de Administración, entiende que la identificación del riesgo es un proceso continuo y se dirige a reconocer y entender los riesgos existentes en cada operación efectuada y los de aquellas que eventualmente puedan derivar de nuevos negocios.
Comité de Gestión de Riesgos:
Es el órgano auxiliar del Consejo de Administración, encargado de elevar la información relacionada a la administración integral de riesgos, de acuerdo a lo establecido en el Código de Buen Gobierno Corporativo actualizado en junio de 2017, y está integrado por dos miembros del Consejo de Administración y por cinco funcionarios de la Alta Gerencia, quienes son independientes de las Unidades de Negocios.
El Comité está a cargo de la dirección de la administración integral de riesgos, y es quien se encarga de la implementación, adecuado funcionamiento y ejecución de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para dicho propósito.
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1) Forma de Gobierno: El Comité es presidido por el Presidente del Consejo de Administración, e integrado por siete miembros permanentes con derecho a voto, dentro de los que se encuentra la Gerente de Administración de Riesgos, quién actúa como Secretaria del Comité.
2) Frecuencia de reuniones: El Comité se reúne con una frecuencia mensual.
Unidad de Administración de Riesgos: Es la dependencia instituida por el Consejo de Administración, para ejecutar, proponer y reportar al Comité de Gestión de Riesgos sobre las políticas, procedimientos y sistemas para la administración integral de riesgos, dicha Unidad es independiente de las Unidades de Negocios.
La misión de la Unidad de Administración de Riesgos es implementar y ejecutar metodologías, políticas, procedimientos y sistemas para identificar, medir y monitorear los riesgos que puedan impactar en el patrimonio de la Institución, de tal manera que al controlar, prevenir y mitigar los mismos, se mantengan dentro de los límites de tolerancia establecidos por el Comité de Gestión de Riesgos; así como, velar por el cumplimiento de leyes y normativas prudenciales aplicables; y mantener una posición vanguardista en la adopción de estándares internacionales para la administración integral de riesgos.
Los funcionarios de la Unidad de Administración de Riesgos, deberán ser profesionales en áreas tales como economía, finanzas, auditoria, econometría, estadística, administración (o afines) y tener experiencia suficiente en banca y finanzas. Administrarán información estratégica de alto grado de confidencialidad y deberán poseer, sin perjuicio del cumplimiento de los naturales requerimientos técnicos, un alto grado de solvencia moral y acreditar antecedentes personales que garanticen un elevado sentido de profesionalismo, ética y discreción.
La gestión de la Unidad de Administración de Riesgos, estará a cargo de la Gerente de Administración de Riesgos, quién reporta directamente a la Gerencia General. Su función general es la dirección, coordinación y supervisión general de las actividades de la Unidad, en cuanto al logro de los objetivos planteados para la misma y desde el punto de vista formal, responsabilizarse ante la Gerencia General y Comité de Gestión de Riesgos de la información sobre la exposición a los diferentes tipos de riesgos.
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Unidades de Negocios: Son las dependencias que agrupan procesos encaminados a la intermediación financiera (captación y colocación de recursos) y la negociación de servicios especializados para atender un segmento del mercado objetivo de la Institución.
Organigrama de la Estructura Organizacional
6.3. Objetivos
El objetivo básico del proceso de administración integral de riesgos en la Institución, es proporcionar técnicas de gestión en la materia, con base a las exigencias de la normativa prudencial vigente, en las políticas y procedimientos, autorizados por el Consejo de Administración a solicitud de Comité de Gestión de Riesgos y en los estándares internacionales adoptados.
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Dentro de los principales objetivos se definen los siguientes:
a) Establecer de forma clara las políticas, procedimientos y sistemas; así como, la estructura organizacional y funciones relacionadas a la administración integral de riesgos.
b) Describir los procesos e identificar los riesgos y controles de los productos y servicios que conforman las principales líneas de negocio.
c) Identificar y cuantificar los riesgos, con el objeto de determinar el cumplimiento de las políticas, los límites establecidos y el impacto económico en el capital de la Institución, este proceso permitirá a la administración disponer de controles necesarios para la mitigación de los mismos.
d) Culturizar sobre gestión de riesgos a todos los niveles de la Institución, para que, dentro de sus competencias, se promueva el seguimiento sistemático de las exposiciones al riesgo y de los resultados de las acciones adoptadas, a manera que a través de la ejecución de un monitoreo permanente para cada tipo de riesgo, se mantenga en adecuado funcionamiento el proceso de administración integral de riesgos.
6.4. Principales Riesgos Gestionados:
• Riesgo de Crédito
• Riesgo de Liquidez
• Riesgo Financiero
• Riesgo de Mercado (Riesgo de tasa de interés y riesgo de tipo de cambio)
• Riesgo Operacional
• Riesgo Legal
• Riesgo Tecnológico
Banco Industrial, S.A. y sus Subsidiarias cuentan con metodologías, herramientas o modelos para la administración de los riesgos, las cuales fueron implementadas de acuerdo a normativas prudenciales, estándares internacionales y mejores prácticas, permitiendo recopilar, analizar y procesar la información necesaria para mitigar la exposición al riesgo.
El Comité de Gestión de Riesgos presenta un informe al Consejo de Administración anualmente, el cual contiene las labores realizadas, la exposición total e individual por tipo de riesgo, el comportamiento histórico de la exposición a los riesgos, la relación rentabilidad-riesgo de las principales líneas de negocio y un análisis de las tendencias macroeconómicas.
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6.5. Cumplimiento al Nivel de Tolerancia al Riesgo
Durante el año 2017, se midieron los indicadores establecidos por normativa, estándares de Basilea, mejores prácticas y los definidos internamente, lo cual representan una mejor práctica de autogestión en el sector bancario.
Se monitoreó la exposición total al riesgo integral, calculando el ajuste por el VaR de Riesgo de Tipo de Cambio, Tasa de Interés y Operacional, restado al indicador de solidez patrimonial, el que resultó por encima del indicador regulatorio. También se monitoreó el cumplimiento del nivel de tolerancia al riesgo integral, el cual consiste en que la suma del VaR de Riesgo de Tipo de Cambio, de Tasa de Interés y Operacional, no debe exceder de tres meses de utilidad.
Como parte del compromiso de la Institución con la adopción de mejores prácticas y la gestión integral de riesgos, durante el año 2017 se realizaron incrementos en el capital. Esto para mejorar la estabilidad y solidez de la Institución con la cual se mejorará el perfil de riesgos y se asegurarán los objetivos internos de solvencia.
En conclusión, Banco Industrial, S.A., Financiera industrial, S.A. y Westrust Bank (International) Limited, han cumplido con los límites de tolerancia establecidos para la exposición individual por tipo de riesgo.
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6.6. Nivel de tolerancia por tipo de riesgo
BANCO INDUSTRIAL, S.A.
Tipo de Riesgo
Crédito
Crédito
Nivel de tolerancia individual por tipo de riesgo
de Riesgo
Cartera vencida sobre cartera total 0.95% Bajo
Reservas sobre cartera vencida
Crédito
Liquidez
Tipo de Cambio
Tasa de interés
Operativo
Bajo
Reservas crediticias sobre activos crediticios 1.63% Bajo
Liquidez en riesgo por bandas de tiempo 5ta. Banda Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 0.01% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 0.51% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 2.25% Bajo Legal Bajo
Tecnológico Bajo Indicador
Nivel de riesgo Índice de Adecuación Patrimonial
Índice de Adecuación Patrimonial estresado con valores en riesgo
Bajo
Bajo
VaR Totales vs Meses de Utilidad Promedio 2.11 meses Bajo
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FINANCIERA INDUSTRIAL, S.A.
Tipo de Riesgo
Crédito
Crédito
Nivel de tolerancia individual por tipo de riesgo
Reservas sobre cartera vencida
de Riesgo
Bajo
Reservas crediticias sobre activos crediticios 1.33% Bajo
Liquidez Liquidez en riesgo por bandas de tiempo 8va. Banda Bajo
Tipo de Cambio
Tasa de interés
Operativo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 0.52% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 2.20% Bajo
Bajo Legal Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable
Tecnológico Bajo
Bajo Índice de Adecuación Patrimonial estresado con valores en riesgo
VaR Totales vs Meses de Utilidad Promedio
Bajo
Bajo
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WESTRUST BANK, (INTERNATIONAL) LIMITED
Tipo de Riesgo
Nivel de tolerancia individual por tipo de riesgo
Crédito Cartera vencida sobre cartera total
Crédito Reservas sobre cartera vencida
Crédito
de Riesgo
Reservas crediticias sobre activos crediticios 2.36% Bajo
Liquidez Liquidez en riesgo por bandas de tiempo 7ma. Banda Bajo
Tasa de interés
Operativo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 1.50% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable
Tecnológico Bajo
de riesgo
de Adecuación
Bajo Índice de Adecuación Patrimonial estresado con valores en riesgo
Bajo VaR Totales vs Meses de Utilidad Promedio
Bajo
Así mismo, el Comité de Gestión de Riesgos, realizó sesiones de forma mensual y cuando fue necesario, conoció los resultados de los diferentes tipos de riesgos, las tendencias macroeconómicas, financieras, sectoriales y de mercado; recomendando, que las mismas sean incluidas en los análisis de exposición individual por tipo de riesgo, los cuales sirven de base para la toma de decisiones.
Tomando en cuenta que el riesgo es inherente a la actividad bancaria y que una gestión eficaz es condición necesaria para que las entidades financieras generen valor y beneficios de forma sostenible en el tiempo, se han realizado continuamente esfuerzos para actuar bajo parámetros que se ajusten al nivel de riesgos asumidos.
6.7. Resultados alcanzados durante el año 2017
Se conocieron las principales labores realizadas y objetivos alcanzados por la Gerencia de Administración de Riesgos, dentro de los cuales destacan:
• Monitoreo diario, semanal y mensual de la exposición individual por cada tipo de riesgo.
• Cálculo anual y semestral de la rentabilidad sobre capital ajustado a riesgo (rorac) y la exposición al riesgo global.
• Cumplimiento a la Resolución JM-119-2016 Reglamento para la Gestión de Riesgo de Mercado.
• Cumplimiento a la Resolución JM-04-2016 Reglamento para la Gestión de Riesgo Operativo.
• La actualización y divulgación del Plan de Continuidad del Negocio, la actualización del Plan Estratégico de TI y Plan de Continuidad de Operaciones de TI.
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Anual de Gobierno Corporativo, 2017
7. Unidad Administrativa de Cumplimiento Gobierno Corporativo
Con base en lo establecido en la Resolución JM-62-2016, Reglamento de Gobierno Corporativo, el Consejo de Administración aprobó en el mes de junio del año 2017, la constitución de la Unidad Administrativa de Cumplimiento Gobierno Corporativo, la cual depende del Comité de Auditoría.
La Unidad promueve la cultura de prácticas internacionales de buena gobernanza, así como políticas y procesos en materia de gobierno corporativo establecidas en la resolución en mención, lo cual permitirá contar con una gestión efectiva en la Institución, fortaleciendo los niveles de confianza del mercado y a la protección y trato equitativo de los intereses de accionistas, depositantes y clientes en general.
Actividades realizadas durante el año 2017:
1. Capacitación a los miembros del Consejo de Administración sobre el tema, “Actualización – Gobierno Corporativo Nuevos Estándares”, impartida por el Asesor externo del Instituto Latinoamericano de Riesgos Financieros, el 17 de octubre de 2017.
2. Elaboración de los siguientes documentos:
2.1. Plan Anual de Trabajo 2018 de la Unidad, aprobado por el Consejo de Administración el 21 de diciembre de 2017.
2.2. Reglamentos Internos de los siguientes Comités de apoyo al Consejo de Administración:
• Comité de Crédito
• Comité de Gestión de Riesgos
• Comité de Cumplimiento
Nota:
Aprobados por el Consejo de Administración el 01 de febrero de 2018.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
2.3. Diez perfiles de puestos de la Alta Gerencia.
Nota:
Aprobados por el Consejo de Administración el 01 de febrero de 2018.
2.4. Elaboración de los proyectos de políticas, códigos y reglamentos de Gobierno Corporativo.
3. Elaboración de la Matriz de información que debe ser remitida a la Superintendencia de Bancos.
4. Diagnóstico de la normativa a cumplir en materia bancaria, laboral, penal y tributaria.
5. Elaboración del Plan Anual de Capacitaciones para Directores, Gerentes y Colaboradores.
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IV. Financiera Industrial, S.A.
1. Estructura de Gobierno
2. Órganos Superiores de Gobernabilidad
Los órganos superiores son los máximos responsables de la conducción, diseño de la estrategia de gestión y de la generación de las políticas centrales y más significativas del gobierno corporativo. Dichos órganos son:
a) Asamblea General de Accionistas
b) Consejo de Administración
c) Gerencia
2.1. Asamblea General de Accionistas
La Asamblea General de Accionistas es el órgano supremo de la Sociedad y de su Gobierno Corporativo y es el ámbito de decisión y control básico de aquella para la protección de los intereses de los accionistas. En FISA existen dos clases de Asambleas Generales de Accionistas: a) Ordinarias y b) Extraordinarias.
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2.2. Consejo de Administración
El Consejo de Administración de Financiera Industrial, S.A., es el órgano de administración de la Sociedad, designado por la Asamblea General de Accionistas, siendo su principal objetivo ejercer el liderazgo de negocios dentro de un perfil de prudencia y control interno efectivo que permita que los riesgos sean evaluados y administrados conveniente y oportunamente. Asimismo, el Consejo de Administración asegurará que los recursos financieros y humanos de FISA sean los adecuados para lograr los objetivos, las metas y fines y velará porque se implemente y se mantenga en funcionamiento el sistema de control interno y un gobierno corporativo adecuado.
Está integrado como mínimo por tres Administradores, actuando conjuntamente, hay igual número de Administradores Suplentes. Durarán un (1) año en sus funciones y podrán ser reelectos. Los Administradores Titulares, en su primera reunión, al tomar posesión de sus cargos, eligen de entre sus miembros en votación secreta, un Presidente y un Vicepresidente y determinan el orden en que los demás miembros quedan como vocales, determinando además cual Administrador Suplente sustituirá a cada uno de los Administradores Titulares.
El Consejo de Administración se reúne con la frecuencia que determina el Reglamento aprobado por la Asamblea General de Accionistas y es convocado en la forma allí establecida.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
La Asamblea General de Accionistas con fecha treinta de enero del año dos mil diecisiete eligió a los miembros del Consejo de Administración de Financiera Industrial, S.A., detallados anteriormente.
2.2.2. Cantidad de sesiones celebradas del Consejo durante el período
Durante el año 2017, se celebraron ochenta y siete (87), sesiones del Consejo de Administración.
Se encarga de implementar las políticas y procedimientos del gobierno corporativo y del sistema de control interno; así como del adecuado funcionamiento de la Auditoría Interna y Auditoría Externa.
El Comité se reunirá ordinariamente por lo menos una (1) vez cada trimestre.
3.1.3. Sesión celebrada del Comité durante el período
Número de acta
ActaNo.01-2017
3.2. Comité de Crédito
Fecha de sesión
Miércolesveintedediciembrededos mildiecisiete
Constituido como órgano de apoyo del Consejo de Administración, tiene a su cargo autorizar políticas y procedimientos de crédito y, como órgano calificador está a cargo de la autorización de las solicitudes de crédito, de acuerdo a los límites de otorgamiento definidos por el Consejo de Administración señalados en el Manual de Créditos vigente.
3.2.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por cuatro (4) miembros designados por el Consejo de Administración, de los cuales por lo menos uno (1) debe ser miembro de éste. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
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3.2.3. Sesiones
De conformidad con las funciones designadas por el Consejo de Administración, el Comité se puede reunir dos veces a la semana en lugar, fecha y hora que determine.
3.2.4. Facultades y Obligaciones del Comité
• Autorizar políticas crediticias que proporcionen los lineamientos a seguir en la promoción y proceso de crédito.
• Conocer las solicitudes de crédito correspondientes, según los límites aprobados por el Consejo de Administración.
• Conocer las desmembraciones y liberaciones de créditos hipotecarios estableciendo previo pago a la garantía liberada.
• Ampliación de términos de las resoluciones del Consejo de Administración que no afecten el monto autorizado y la garantía.
• Conocer las solicitudes de prórroga de financiamientos que se hayan reducido en al menos un veinte por ciento de su monto original.
• Conocer las propuestas de nuevos productos crediticios.
• Procurar el cumplimiento de los reglamentos y políticas crediticias.
• Otras que le asigne el Consejo de Administración.
3.2.5. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
Durante el año 2017 el Comité celebró cuarenta y seis (46) sesiones
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3.3. Comité de Gestión de Riesgos
El objetivo principal del Comité es contribuir a mantener los negocios de la Institución dentro de un perfil controlado de los riesgos, a través de la dirección de la administración integral de los mismos; para lo cual deberá encargarse de la implementación, adecuado funcionamiento y ejecución de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para dicho propósito.
Para el desempeño de sus funciones el Comité se reunirá ordinariamente por lo menos una (1) vez al mes, en el lugar, fecha y hora que determine. También podrán celebrarse sesiones extraordinarias cuando la situación lo amerite y sean convocadas por el Presidente del Comité o por el Consejo de Administración.
El Comité podrá invitar a los responsables de las unidades de negocios; así como, a los especialistas en riesgos específicos, quienes tendrán voz, pero no voto.
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Nombre del Miembro Cargo
3.3.3. Funciones del Comité
El Comité propondrá al Consejo de Administración criterios destinados a establecer una estructura de control del nivel integral de riesgos a que se encuentra expuesta la Institución, para garantizar su sostenibilidad económica, por lo cual deberá cumplir con lo siguiente:
• Proponer al Consejo, para su aprobación, las políticas, procedimientos y sistemas para la administración integral de riesgos, que incluyan los niveles de tolerancia y límites prudenciales para cada tipo de riesgo. El Comité deberá asegurarse que las herramientas informáticas, tanto las desarrolladas internamente como las provistas por terceros, se hallan debidamente documentadas, corresponden y se adecúan al tipo y complejidad de las operaciones de la Institución y han sido asimiladas metodológicamente por el personal de la Unidad de Administración de Riesgos.
• Proponer al Consejo el Manual de Administración Integral de Riesgos, así como los manuales para la administración de cada tipo de riesgo. Estos manuales incluirán respecto del riesgo de que se trate, como mínimo, los aspectos contemplados en la normativa específica.
• Analizar las propuestas sobre actualización de las políticas, procedimientos y sistemas y proponer al Consejo, cuando proceda, la actualización del Manual de Administración Integral de Riesgos, así como los manuales para la administración de cada tipo de riesgo.
• Definir la estrategia general para la implementación de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para la administración integral de riesgos y su adecuado cumplimiento.
• Analizar en el plazo correspondiente, los reportes que le remita la Unidad de Administración de Riesgos, sobre la exposición total e individual por tipo de riesgo en sus principales líneas de negocio, los cambios sustanciales de tales exposiciones, su evolución en el tiempo y el cumplimiento de límites prudenciales, así como adoptar las medidas correctivas correspondientes. Lo anterior deberá reportarse al Consejo.
• Analizar la información que le remita la Unidad de Administración de Riesgos sobre el nivel de cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados, incluyendo los límites prudenciales para cada tipo de riesgo, así como evaluar las causas de los
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Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
incumplimientos que hubiere y proponer al Consejo acciones a adoptar con relación a dichos incumplimientos. Lo anterior deberá reportarse al Consejo.
• Otras que le asigne el Consejo.
3.3.4. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
Durante el año 2017, se celebraron doce (12) sesiones del Comité:
Número de acta
Sesión
ActaNo.01-2017 Primerasesióndelaño2017
ActaNo.12-2017 Últimasesióndelaño2017
3.4. Comité de Cumplimiento
Fecha de sesión
Miércoles25deenerodelañodosmil diecisiete
Jueves21dediciembrededosmil diecisiete
Supervisa las actividades que realiza el Subcomité Ejecutivo de Cumplimiento, el Departamento de Cumplimiento y el Oficial de Cumplimiento; así mismo supervisa el cumplimiento de las políticas administrativas y procedimientos y regulaciones establecidas para la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y de financiamiento al terrorismo en Guatemala.
3.4.1. Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
EdgarChavarríaSoria
ClaudiaScheelMontenegro
MynorAguirreSun
KarenGándaraCifuentes
Gerente
OficialdeCumplimiento
OficialdeCumplimientoSuplente
SubgerentedeOperaciones
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3.4.2. Sesiones
Para el desempeño de sus funciones el Comité se reunirá ordinariamente por lo menos una (1) vez cada trimestre, en el lugar, fecha y hora que determine. También podrán celebrarse sesiones extraordinarias cuando la situación lo amerite y sean convocadas por el Presidente del Comité o por el Consejo de Administración.
3.4.3. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
Para conocer información y temas correspondientes al año 2017, se realizaron cuatro sesiones:
ActaNo.02-2017
ActaNo.03-2017
ActaNo.04-2017
Jueves20dejuliodelañodosmildiecisiete
Martes16deoctubredelañodosmildiecisiete
Martes16deenerodelañodosmildieciocho
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Número de acta
Fecha de sesión
ActaNo.01-2017
Jueves20deabrildelañodosmildiecisiete
4. Estructura de la Alta Gerencia
4.1. Nombres y cargos del Gerente y de los Funcionarios que le reportan a éste
Nombre del Funcionario Cargo
EdgarRenéChavarríaSoria
KarenGándaraCifuentes
ElizabethAndradeCarreradeIriarte
Gerente
SubgerentedeOperaciones
VictorGiovanniTaracenaArriaga
SubgerentedeFideicomisos
SubgerentedeContabilidad
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5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Administradores, Gerente, funcionarios que reportan al Gerente, empresas del Grupo y Personas Vinculadas
Accionistas, administradores, funcionarios, empresas y vinculadas
Accionistas
Administradores
Gerente General
Funcionarios que le Reportan al Gerente
Empresas del Grupo Financiero
Personas Vinculadas
Operaciones y contratos de servicios
Contratos de servicio
Operaciones de reporto
Inversión en bonos bancarios
Manejo de inversiones
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
Contratos de servicios
Comisión débitos automáticos de tarjeta de crédito
Servicios de almacenaje y archivo total
Póliza de seguro de cartera de créditos
Operaciones crediticias
Crédito con garantía fiduciaria
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V. Westrust Bank (International) Limited
1. Estructura de Gobierno
2. Órganos Superiores de Gobernabilidad
Los órganos superiores son los máximos responsables de la conducción, diseño de la estrategia de gestión y de la generación de las políticas centrales y más significativas del gobierno corporativo. Dichos órganos son:
• Asamblea General de Accionistas
• Junta Directiva
• Gerencia General
2.1. Asamblea General de Accionistas
La Asamblea General de Accionistas es el órgano supremo de la Sociedad y de su Gobierno Corporativo y es el ámbito de decisión y control básico de aquella para la protección de los intereses de los accionistas.
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2.2. Junta Directiva
La Junta Directiva es el órgano de administración de la compañía, designado por la Asamblea General de Accionistas, teniendo bajo su responsabilidad la dirección y gestión de los negocios de la misma.
Está integrada entre dos y siete Directores, miembros suplentes que sean nombrados, y por lo menos un Director deberá ser independiente y residir en las Bahamas. Durarán un (1) año en sus funciones; sin embargo, mantendrán su posición hasta que sus sucesores sean debidamente elegidos y podrán ser reelectos. Los Directores, podrán elegir a un Presidente y Vicepresidente y determinar el período por el cual debe ocupar el puesto.
La Junta Directiva se reunirá con la frecuencia que lo estime pertinente para la buena marcha de los negocios de Westrust Bank (International) Ltd.
2.2.1. Elección
El procedimiento de elección de los Directores es realizado por la Asamblea General de Accionistas.
2.2.2. Integración
JuanMiguelTorrebiarteLantzendorffer Presidente
JulioRamiroCastilloArévalo Vicepresidente
DiegoPulidoAragón DirectorEjecutivo
LuisRolandoLaraGrojec Secretario
ArthurTalmagePeet
DirectornoEjecutivoe Independiente
La Asamblea General de Accionistas con fecha veintitrés de enero del año dos mil diecisiete eligió a los miembros de la Junta Directiva, detallados anteriormente.
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No está permitida su reproducción total o parcial.
Nombre del Miembro Cargo
Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
2.2.3. Cantidad de sesiones celebradas de la Junta Directiva durante el período
Durante el año 2017, se celebraron cuarenta y siete (47) sesiones
Número de acta
ActaNo.899
ActaNo.945
Sesión Fecha de sesión
Primerasesióndelaño2017
Últimasesióndelaño2017
3. Comités de apoyo de la Junta Directiva
3.1. Comité Ejecutivo
Juevescincodeenerodedosmil diecisiete
Juevesveintiunodediciembrede dosmildiecisiete
Conformado como un comité de apoyo a la gestión de la Junta Directiva, el cual se encarga de manejar los asuntos que la Junta Directiva le solicita.
3.1.1. Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
DiegoPulidoAragón
DirectorEjecutivo
LuisFernandoPradoOrtiz GerenteGeneral
BernardoYurritaTabush GerenteRegional(Guatemala)
RicardoGodoyVeliz GerenteRegional(Bahamas)
3.1.2. Sesiones
El Comité se reunirá ordinariamente la cantidad de veces que sea requerido, y el contenido de las discusiones de cada una de las reuniones será debida y detalladamente documentado en el registro del acta correspondiente.
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3.1.3. Funciones del Comité
• Manejar los asuntos que requieren la Junta Directiva, con el objeto de apoyar en la responsabilidad de revisar detalladamente la información y actividades operacionales.
• Proveer vigilancia general de todos los riesgos a que está expuesto la Institución.
• Asegurar que las actividades del Banco relacionadas con asesorar o poseer, administrar o invertir los bienes de los clientes o de terceras personas sean conducidas de acuerdo a políticas, leyes y regulaciones vigentes.
• Supervisar las operaciones del Banco relacionadas con tasa de interés, riesgo de mercado y riesgo de liquidez.
• Asegurar que el Banco mantenga fondos suficientes para cumplir con sus obligaciones y especialmente de liquidez.
• Monitorear y evaluar periódicamente el desempeño de los demás Comités autorizados por la Junta Directiva.
• Reportar a la Junta Directiva cuando lo solicite y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor.
• Otras que le asigne la Junta Directiva.
3.1.4. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
En el año 2017 se celebraron cuatro sesiones
Número de acta
Fecha de sesión
ActaNo.01-2017 Viernesveinticuatrodemarzode2017
ActaNo.02-2017 Juevesveintidósdejuniode2017
ActaNo.03-2017 Juevesveintiochodeseptiembrede2017
ActaNo.04-2017 Juevescatorcedediciembrede2017
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3.2.
Comité de Créditos
Constituido como órgano de apoyo de la Junta Directiva, tiene a su cargo revisar las políticas y procedimientos de crédito y, como órgano calificador está a cargo de la autorización de las solicitudes de crédito, de acuerdo a los límites de otorgamiento definidos por la Junta Directiva.
De conformidad con las funciones delegadas por la Junta Directiva, el Comité se reúne la cantidad de veces que sea requerido en el lugar, fecha y hora que determine.
3.2.3. Facultades y obligaciones
• Autorizar políticas crediticias que proporcionen los lineamientos a seguir en la promoción y proceso de crédito.
• Conocer las solicitudes de crédito correspondientes, según los límites aprobados por la Junta Directiva.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
• Conocer las desmembraciones y liberaciones de créditos hipotecarios estableciendo previo pago a la garantía liberada.
• Ampliación de términos de las resoluciones de la Junta Directiva que no afecten el monto autorizado y la garantía.
• Conocer las solicitudes de prórroga de financiamientos que se hayan reducido en al menos un veinte por ciento de su monto original.
• Conocer las propuestas de nuevos productos crediticios.
• Procurar el cumplimiento de los reglamentos y políticas crediticias.
• Otras que le asigne la Junta Directiva.
3.2.4. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
En el año 2017 se celebraron cuarenta y siete (47) sesiones del Comité
Constituido como órgano de apoyo a la Junta Directiva, tiene a su cargo, velar por el cumplimiento de las leyes y regulaciones relacionadas a la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y del financiamiento del terrorismo, a los cuales puede estar expuesto directa o indirectamente Westrust Bank (International) Ltd., por los servicios y productos que ofrece.
Este documento contiene información y material confidencial propiedad de Banco Industrial, S.A. y Subsidiarias.
No está permitida su reproducción total o parcial.
Para el desempeño de sus funciones el Comité se reunirá ordinariamente por lo menos una (1) vez cada trimestre, en el lugar, fecha y hora que determine el Comité. También podrán celebrarse sesiones extraordinarias cuando la situación lo amerite y sean convocadas por el Presidente del Comité o por la Junta Directiva.
3.3.3. Facultades y obligaciones
El Comité será responsable de supervisar el cumplimiento de la normativa vigente en materia de prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y del financiamiento del terrorismo, a los cuales puede estar expuesto directa o indirectamente Westrust Bank (International) Limited, por los servicios y productos que ofrece, por lo cual deberá cumplir con lo siguiente:
• Supervisar las actividades que realiza el Área de Cumplimiento, para asegurarse que Westrust Bank está cumpliendo con las leyes, regulaciones, instrucciones y requerimientos vigentes.
• Supervisar el cumplimiento de las políticas administrativas y procedimientos; así como, las regulaciones establecidas para la prevención y detección de Lavado de Dinero u Otros Activos y del Financiamiento del Terrorismo tanto en Guatemala como en Bahamas.
Este documento contiene información y material confidencial propiedad de Banco Industrial, S.A. y Subsidiarias. No está permitida su reproducción total o parcial.
Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
• Revisar, analizar y evaluar los informes trimestrales presentados por el Oficial de Cumplimiento, previo a su presentación a la Junta Directiva; así como, otros informes que el Oficial de Cumplimiento considere, tales como reportes de transacciones inusuales y sospechosas.
• Solicitar al Oficial de Cumplimiento, ampliación de información sobre transacciones inusuales y/o sospechosas efectuadas por los clientes, de acuerdo a los informes recibidos.
• Conocer los informes, peticiones e iniciativas presentados por el Oficial de Cumplimiento.
3.3.4. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
El Comité realizó cuatro sesiones para informar sobre la gestión realizada durante el año 2017, las cuales se celebraron en las siguientes fechas:
Número de acta Fecha de sesión
ActaNo.1–2017
ActaNo.2–2017
ActaNo.3–2017
ActaNo.4–2017
3.4. Comité de Inversiones
Miércolesdiecinuevedeabrildelañodosmil diecisiete
Juevesseisdejuliodelañodosmildiecisiete
Juevesdocedeoctubredelañodosmil diecisiete
Juevesdieciochodeenerodelañodosmil dieciocho
Órgano de apoyo de la Junta Directiva y autorizado para tomar decisiones en los asuntos de su competencia, así como asegurar que las políticas de inversión sean las adecuadas considerando el riesgo que representan para la Institución.
3.4.1. Integración del Comité
El Comité está compuesto por cuatro (4) miembros designados por la Junta Directiva, quienes durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados, siendo los siguientes:
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Nombre del Miembro Cargo
DiegoPulidoAragón
DirectorEjecutivo
LuisFernandoPradoOrtiz GerenteGeneral
BernardoYurritaTabush GerenteRegional(Guatemala)
DoraMaríaMartínezJiménez JefedeInversiones
3.4.2. Sesiones
El Comité se reunirá ordinariamente la cantidad de veces que sea requerido, y el contenido de las discusiones de cada una de las reuniones será debida y detalladamente documentado en el registro del acta correspondiente.
3.4.3. Funciones del Comité
• Asegurar que las políticas de inversión sean las adecuadas considerando el riesgo de dichas operaciones.
• Asegurar que las actividades relacionadas con el proceso de desembolso, control y recuperación de fondos sean conducidas de acuerdo con las políticas, leyes y regulaciones vigentes.
• Monitorear la calidad de las inversiones del Banco para asegurar que la administración del proceso de inversiones es apropiado y efectivo.
• Monitorear los límites de inversión establecidos.
• Revisar las negociaciones de las inversiones.
• Reportar a la Junta Directiva cuando lo solicite y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor.
• Conocer informes que le competen al Comité, así como las propuestas de inversión o ventas.
• Otras que le asigne la Junta Directiva.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
3.4.4. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
En el año 2017 se celebraron doce (12) sesiones del Comité
Número de acta
ActaNo.1
Sesión
Primerasesióndelaño2017
ActaNo.12 Últimasesióndelaño2017
3.5. Comité de Auditoría
Fecha de sesión
Martesdiezdeenerode2017
Martesdocedediciembrede 2017
El Comité se encargará de implementar las políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo y del sistema de control Interno; así como del adecuado desempeño de la Auditoría Interna y Auditoría Externa.
El Comité se reunirá ordinariamente por lo menos una vez cada trimestre, pudiendo reunirse eventualmente mediante convocatoria en cualquier momento, y el contenido de las discusiones de cada una de las reuniones será debida y detalladamente documentado en el registro de actas correspondiente.
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3.5.3. Funciones del Comité
• Someter a consideración de la Junta Directiva, la propuesta de políticas y procedimientos de gobierno corporativo.
• Reportar a la Junta Directiva, al menos semestralmente y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor.
• Proponer a la Junta Directiva, para su aprobación, el sistema de control interno.
• Supervisar la función y actividades de auditoría interna.
• Conocer los informes de auditoría interna, entre otros, sobre la efectividad del sistema de control interno y el cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados por la Junta Directiva; así como adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento de dichas políticas y dar seguimiento a las mismas.
• Conocer los informes de la Unidad Administrativa de Cumplimiento, así como, adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento y dar seguimiento a las mismas.
• Proponer a la Junta Directiva, para su aprobación, los criterios de selección y las bases de contratación de auditores externos.
• Verificar el cumplimiento del contrato de auditoría externa, conocer los informes que de éste se deriven y, en su caso, dar seguimiento al proceso de atención a las observaciones y recomendaciones emitidas por el auditor externo, conforme las instrucciones que para el efecto emita la Junta Directiva.
• Velar porque la preparación, presentación y revelación de información financiera de la Institución se ajuste a lo dispuesto en las normas aplicables, verificando que existan los controles que garanticen la confiabilidad, integridad y oportunidad.
• Velar porque se implemente y verificar el funcionamiento de un sistema que permita a los empleados informar de forma confidencial sobre cualquier posible práctica irregular o no ética que detecten en la Institución. Al respecto, informará a la Junta Directiva para que se realicen las investigaciones necesarias y en su caso,
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Anual de Gobierno Corporativo, 2017
propondrá a la Junta Directiva las acciones a adoptar para regularizar dichas prácticas.
• Otras que le asigne la Junta Directiva.
3.5.4. Sesión celebrada del Comité durante el período
Durante el año 2017, se celebró la siguiente sesión del Comité
Número de acta Fecha de sesión
ActaNo.01-2017 Veintedediciembrede2017
3.6. Comité de Gestión de Riesgos
Constituido como órgano de apoyo a la Junta Directiva, es un Comité destinado a mejorar el perfil general de los distintos riesgos a los que está expuesto la Institución.
El objetivo principal del Comité es contribuir a mantener los negocios de la Institución dentro de un perfil controlado de los riesgos, a través de la dirección de la administración integral de los mismos; para lo cual deberá encargarse de la implementación, adecuado funcionamiento y ejecución de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para dicho propósito.
El resultado de las sesiones del Comité supone mejorar el logro de la maximización de una rentabilidad ajustada por riesgos e incrementar la confianza de Accionistas, inversionistas y clientes de los servicios brindados por la Institución, así también contribuir a mejorar la calidad del control interno y externo de la misma. La normativa nacional exige a las Instituciones intermediarias implementar una administración integral de riesgos. Una de las herramientas estratégicas en el proceso de administración por riesgos es el Comité de Gestión de Riesgos, encargado de generar políticas mitigadoras y establecer los límites de tolerancia a su exposición.
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3.6.1. Integración del Comité
El Comité está compuesto por siete (7) miembros designados por la Junta Directiva. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados, siendo los siguientes:
Para el desempeño de sus funciones el Comité se reunirá ordinariamente por lo menos una (1) vez al mes, en el lugar, fecha y hora que determine. También podrán celebrarse sesiones extraordinarias cuando la situación lo amerite y sean convocadas por el Presidente del Comité o por la Junta Directiva.
3.6.3. Facultades y obligaciones del Comité
El Comité propondrá a la Junta Directiva criterios destinados a establecer una estructura de control del nivel integral de riesgos a que se encuentra expuesta la Institución, para garantizar su sostenibilidad económica, por lo cual deberá cumplir con lo siguiente:
• Proponer a la Junta Directiva, para su aprobación, las políticas, procedimientos y sistemas para la administración integral de riesgos, que incluyan los niveles de tolerancia y límites prudenciales para cada tipo de riesgo. El Comité deberá asegurarse que las herramientas informáticas, tanto las desarrolladas internamente como las provistas por terceros, se hallan debidamente documentadas, corresponden y se adecúan al tipo y complejidad de las operaciones de la Institución y han sido asimiladas metodológicamente por el personal de la Unidad de Administración de Riesgos.
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• Proponer a la Junta Directiva el Manual de Administración Integral de Riesgos, así como los manuales para la administración de cada tipo de riesgo. Estos manuales incluirán respecto del riesgo de que se trate, como mínimo, los aspectos contemplados en la normativa específica.
• Analizar las propuestas sobre actualización de las políticas, procedimientos y sistemas y proponer a la Junta Directiva, cuando proceda, la actualización de los manuales.
• Definir la estrategia general para la implementación de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para la administración integral de riesgos y su adecuado cumplimiento.
• Analizar en el plazo correspondiente, los reportes que le remita la Unidad de Administración de Riesgos, sobre la exposición total e individual por tipo de riesgo en sus principales líneas de negocio, los cambios sustanciales de tales exposiciones, su evolución en el tiempo y el cumplimiento de límites prudenciales, así como adoptar las medidas correctivas correspondientes. Lo anterior deberá reportarse a la Junta Directiva.
• Analizar la información que le remita la Unidad de Administración de Riesgos sobre el nivel de cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados, incluyendo los límites prudenciales para cada tipo de riesgo, así como evaluar las causas de los incumplimientos que hubiere y proponer a la Junta Directiva acciones a adoptar con relación a dichos incumplimientos. Lo anterior deberá reportarse a la Junta Directiva.
• Otras que le asigne la Junta Directiva.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo, 2017
3.6.4. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
En el año 2017 se celebraron doce (12) sesiones por el comité:
Número de acta
Sesión
ActaNo.01-2017 Primerasesióndelaño2017
ActaNo.12-2017 Últimasesióndelaño2017
Fecha de sesión
Miércolesveinticincodeenerodelaño 2017
Juevesveintiunodediciembredelaño 2017
4. Estructura de la Alta Gerencia
4.1. Nombres y cargos del Gerente General y de los funcionarios que reportan a éste
Nombre del Funcionario Cargo
LuisFernandoPradoOrtiz GerenteGeneral
BernardoYurritaTabush GerenteRegional(Guatemala)
RicardoGodoyVeliz GerenteRegional(Bahamas)
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5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Administradores, Gerente General, funcionarios que reportan al Gerente, empresas del Grupo y Personas Vinculadas
Accionistas, administradores, funcionarios, empresas y vinculadas
Accionistas
Administradores
Gerente General
Funcionarios que le Reportan al Gerente
Empresas del Grupo Bancario
Personas Vinculadas
Operaciones y contratos de servicios
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
Contratos de servicios
Seguro de caución de energía eléctrica
Seguro de empleados
Seguro de equipo electrónico
Seguro de tarjetas de débito
Seguro de avión
Almacén de archivo
Operaciones crediticias
Dos (2) créditos con garantía fiduciaria
Dos (2) limites globales revolventes de endeudamiento para inversiones
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