5. Operaciones y contratos de servicios con sus
Directores, Gerente General,
5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Administrador Único, Gerente General,
Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
Informe Anual de Gobierno Corporativo
I. Antecedentes
La Junta Monetaria a través del Reglamento de Gobierno Corporativo, anexo a la resolución JM-62-2016, establece que los bancos, sociedades financieras, entidades fuera de plaza o entidades off shore autorizadas por la Junta Monetaria para operar en Guatemala y empresas especializadas en servicios financieros que formen parte de un grupo financiero, deberán presentar un informe anual de gobierno corporativo sobre su gestión.
Con base en lo anterior, se presenta el Informe Anual de Gobierno Corporativo de Banco Industrial, S.A. y sus Subsidiarias en Guatemala, las cuales son:
1. Financiera Industrial, S.A.
2. Westrust Bank (International) Limited
3. Contecnica, S.A.
Sus actividades son las siguientes:
Sociedad
Actividad
Creado porDecreto Leynúmero 429, el 19 de febrero de 1966, en la República de Guatemala y constituido como Sociedad Anónima por escritura pública número 495, el 15 de junio de 1967, e inició operaciones en junio de 1968, con el propósito de apoyar al sector industrial del país. Dentro de los objetivos fundamentales del Banco establecidos en su pacto social se encuentran: propiciar el desarrollo industrial, en las categorías de pequeña, mediana y grande industria y a encauzar sus recursos preferiblemente al otorgamiento de préstamos destinados a la creación de empresas económicamente factibles, que tiendan a satisfacer las necesidades del mercado interno, y a actividades relacionadas con el desarrollo económico de Guatemala. Banco Industrial, S.A., como parte de su estrategia, ha establecido objetivos dirigidos a la atención del segmento individual, ofreciendo productos y servicios creados para satisfacer las necesidades de dicho segmento.
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Sociedad
Actividad
Constituida en la República de Guatemala, por medio de la escritura pública número 407 el 20 de noviembre de 1980, inició operaciones en noviembre de 1981, como una Sociedad Financiera privada, conocida también como Banco de Inversión. Actualmente es una de las principales Financieras en Guatemala, dedicada a impulsar el desarrollo económico del país por medio de inversiones en pagarés financieros, financiamiento de proyectos industriales y fideicomisos.
Constituida bajo las leyes de la Mancomunidad de las Bahamas, mediante escritura constitutiva, el 21 de octubre de 1991. El 4 de julio de 2003 se autorizó mediante resolución de la Junta Monetaria JM-82-2003 laconformacióndelGrupoFinancieroCorporaciónBIdel cual Westrust Bank (International) Limited forma parte y el 9 de julio de 2003 adquirió autorización de funcionamiento para operar en Guatemala como entidad fuera de plaza (off shore), según resolución de la Junta Monetaria JM-85-2003. Sus operaciones corresponden a servicios de Banca Internacional como entidad Fuera de Plaza. Ofrece a sus clientes una solución confiable en el manejo de sus inversiones y servicio de banca internacional, con la confidencialidad, comodidad y accesibilidad de estar en Guatemala.
Constituida por medio de la escritura pública número 22 el 16 de marzo de 1981, en la República de Guatemala, iniciando operaciones ese mismo año. Sus operaciones corresponden a servicios financieros de emisión, operaciónyadministracióndetarjetasdecrédito.Esuna de las emisoras de tarjetas de crédito más importantes de Guatemala, bajo la marca Bi-Credit, ofreciendo a sus clientes productos y servicios exclusivos e innovadores bajo plataformas de excelente servicio y alta tecnología.
II. Banco Industrial, S.A.
1. Estructura de Gobierno
El Consejo de Administración autorizó el uno de febrero de 2018 la siguiente estructura de Gobierno, según resolución número 61-2018:
2. Órganos Sociales
Los órganos sociales son los máximos responsables de la conducción, diseño de la estrategia de gestión y de la generación de las políticas centrales y más significativas del gobierno corporativo de la Institución. Dichos órganos son:
a) Asamblea General de Accionistas;
b) Consejo de Administración; y
c) Gerencia General.
2.1. Asamblea General de Accionistas
La Asamblea General de Accionistas es el órgano supremo de la Sociedad y de su gobierno corporativo y es el ámbito de decisión y control básico de aquella para la protección de los intereses de los Accionistas.
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2.2. Consejo de Administración
El Consejo de Administración de Banco Industrial, S.A. es el órgano superior de administración de la Sociedad, designado por la Asamblea General de Accionistas, siendo su principal objetivo ejercer el liderazgo de los negocios dentro de un perfil de prudencia y control interno efectivo que permita que los riesgos sean evaluados y administrados conveniente y oportunamente. Asimismo, el Consejo de Administración asegurará que los recursos financieros y humanos de Banco Industrial, S.A., sean los adecuados para lograr los objetivos, las metas y fines y velará porque se implemente y se mantenga en funcionamiento el sistema de control interno y un gobierno corporativo adecuado.
Está integrado por siete Administradores Propietarios o Titulares No Independientes actuando conjuntamente, con igual número de Administradores Suplentes, y un Administrador Independiente. Los Administradores, en su primera reunión, después de cada sesión ordinaria de la Asamblea General de Accionistas, eligen entre los Propietarios No Independientes en votación secreta, un Presidente y un Vicepresidente y determinan el orden en que los demás miembros quedan como Vocales, determinando además cuál Administrador Suplente sustituirá a cada uno de los Administradores Propietarios No Independientes.
2.2.1. Integración del Consejo de Administración
Administradores Propietarios Cargo Administradores Suplentes
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer Presidente Guillermo Arias Millelot
Julio Ramiro Castillo Arévalo
José Antonio Arzú Tinoco
Vicepresidente Ernesto José Viteri Arriola
Vocal Primero José Roberto Bouscayrol Lemus
Juan Alfonso Solares Camacho Vocal Segundo Eduardo Antonio Herrera Alvarado
Federico Francisco María Köng Vielman Vocal Tercero José Andrés Castillo Arenales
Luis Andrés Gabriel Bouscayrol Vocal Cuarto Juan Luis Bosch Gutiérrez
Tomás José Rodríguez Schlesinger Vocal Quinto Juan Antonio Godoy Barrios
Administrador Independiente Cargo
Ricardo Emilio Molina Barascout
Nota: El 100% de los Administradores son No Ejecutivos
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Según lo establecido en Acta número 66, de Asamblea General de Accionistas, de fecha veintiséis de abril del año dos mil diecinueve, se eligió a los miembros Propietarios y Suplentes del Consejo de Administración detallados anteriormente y al Administrador Independiente.
2.2.2. Miembros del Consejo de Administración, Junta Directiva o Alta Gerencia que asumen cargos de administración o dirección en dos o más Sociedades sujetas al informe
En los siguientes cuadros descriptivos se encontrará el nombre del Gerente General, Lic. Diego Pulido quien ejerció como Gerente General hasta el 31 de diciembre de 2019. En los primeros meses del año 2020, se reflejarán cambios con el nombramiento de Ing. Luis Rolando Lara Grojec, como Gerente General a partir del 1 de enero de 2020.
Sociedades del Grupo Financiero
Administrador o Funcionario
Banco Industrial, S.A. Financiera Industrial, S.A.
Westrust Bank (International) Limited Contecnica,S.A.
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer Presidente Presidente
Julio Ramiro Castillo Arévalo Vicepresidente Vicepresidente
Diego Pulido Aragón Gerente General Presidente Director Ejecutivo
Luis Rolando Lara Grojec
Luis Fernando Prado Ortiz
Edgar Abel Girón Monzón
Gerente División Banca Empresarial Vicepresidente Secretario
Gerente División Banca Internacional Consejero Suplente Gerente General
Gerente División Contraloría Consejero Suplente
Juan Carlos Martínez Noack Gerente División Tecnología Consejero Suplente
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Annabella Samayoa de Bolaños
Secretaria del Consejo de Administración y Gerente
Administración de Riesgos
Edgar René Chavarría Soria
Vocal Primero y Secretaria del Consejo de Administración
Gerente División Banca Personal Gerente
Administrador Único Titular
2.2.3. Miembros del Consejo de Administración o Alta Gerencia que asumen cargos de administración o dirección en dos o más Sociedades del Grupo Financiero no sujetas al informe
Sociedades del Grupo Financiero
Administrador o Funcionario
Almacenes Generales, S.A.
Almacenadora Integrada, S.A.
Seguros El Roble, S.A.
Fianzas El Roble, S.A.
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer Presidente Presidente Presidente
Julio Ramiro Castillo Arévalo Vicepresidente Vicepresidente Vicepresidente
Diego Pulido Aragón Secretario Vocal Primero Vocal Primero
Luis Rolando Lara Grojec Vocal Segundo Vocal Primero Vocal Segundo Vocal Segundo
Edgar René Chavarría Soria Presidente Vocal Tercero Vocal Tercero
Ricardo Elías Fernández Ericastilla Vicepresidente Vocal Cuarto Vocal Cuarto
Luis Fernando Prado Ortiz Secretario
Juan Carlos Martínez Noack Vocal Primero
Annabella Samayoa de Bolaños
Vocal Quinto y Secretaria del Consejo de Administración
Vocal Quinto y Secretaria del Consejo de Administración
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2.2.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Consejo de Administración durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 95 sesiones del Consejo de Administración, realizadas en Banco Industrial, S.A., en la Ciudad de Guatemala.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 5068 03/01/2019
Acta No. 5162 19/12/2019
3. Comités de apoyo del Consejo de Administración
La estructura para la gobernabilidad de Banco Industrial, S.A., aprobada por el Consejo de Administración, contempla un esquema de Comités que tendrán la responsabilidad de velar por el cumplimiento de los lineamientos definidos y que a su vez serán los pilares de un adecuado sistema de control interno, conforme a la naturaleza, complejidad y riesgos que conllevan las actividades de Banco Industrial, S.A.
Las funciones principales de los Comités son las de prestar apoyo técnico al Consejo en el proceso de toma de decisiones, así como colaborar con el control y seguimiento de las políticas que aquel aprueba. El Consejo ha establecido el objeto y el alcance de las actuaciones de los mismos, y ha aprobado sus Reglamentos Internos que rigen las normas de su organización y funcionamiento, incluyendo como mínimo la cantidad de miembros, frecuencia de sesiones, convocatoria y quórum.
Todas las sesiones y acuerdos de los Comités constan en acta que hace referencia a los antecedentes, fundamentos y demás consideraciones para la toma de decisiones suscrita al menos por quien preside y por el Secretario. Los acuerdos de los Comités son de carácter recomendatorio, excepto en el caso que el Consejo expresamente les haya delegado facultades ejecutivas.
3.1. Comité de Auditoría
Se encarga de velar por el cumplimiento de las políticas y procedimientos del Gobierno Corporativo y del sistema de control interno; así como del adecuado funcionamiento de la Auditoría Interna y Auditoría Externa.
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3.1.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 7 miembros designados por el Consejo de Administración, de los cuales dos son miembros de éste.
3.1.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
Juan Alfonso Solares Camacho
José Antonio Arzú Tinoco
Diego Pulido Aragón
Luis Rolando Lara Grojec
Cargo
Director Titular / Presidente
Director Titular / Secretario
Gerente General
Gerente División Banca Empresarial
Ricardo Elías Fernández Ericastilla Gerente División Operaciones
Annabella Samayoa de Bolaños Gerente Administración de Riesgos
Edgar Abel Girón Monzón Gerente División Contraloría (Invitado)
3.1.3. Sesiones
Se reunirá ordinariamente de forma trimestral, pudiendo reunirse eventualmente mediante convocatoria en cualquier momento, y el contenido de las discusiones de cada una de las reuniones será debida y detalladamente documentado en el registro de actas correspondiente.
3.1.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 4 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 1-2019 04/03/2019
Acta No. 4-2019 30/10/2019
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3.1.5. Funciones del Comité
• Someter a consideración del Consejo de Administración, la propuesta de políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo;
• Reportar al Consejo de Administración, al menos semestralmente y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor;
• Proponer al Consejo de Administración, para su aprobación, el sistema de control interno;
• Supervisar la función y actividades de Auditoría Interna;
• Conocer los informes de auditoría interna, entre otros, sobre la efectividad del sistema de control interno y el cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados por el Consejo de Administración; así como adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento de dichas políticas y dar seguimiento a las mismas;
• Conocer los informes del área de Gobierno Corporativo, así como, adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento y dar seguimiento a las mismas;
• Proponer al Consejo de Administración, para su aprobación, los criterios de selección y las bases de contratación de auditores externos;
• Verificar el cumplimiento del contrato de auditoría externa, conocer los informes que de éste se deriven y, en su caso, dar seguimiento al proceso de atención a las observaciones y recomendaciones emitidas por el auditor externo, conforme las instrucciones que para el efecto emita el Consejo de Administración;
• Velar porque la preparación, presentación y revelación de información financiera de la Institución se ajuste a lo dispuesto en las normas aplicables, verificando que existan los controles que garanticen la confiablidad, integridad y oportunidad;
• Velar porque se implemente y verificar el funcionamiento de un sistema que permita a los empleados informar de forma confidencial sobre cualquier posible
práctica irregular o no ética que detecten en la Institución. Al respecto, informará al Consejo de Administración para que se realicen las investigaciones necesarias y en su caso, propondrá al Consejo de Administración las acciones a adoptar para regularizar dichas prácticas;
• Conocer los eventos que sean determinados por la Auditoría Interna que influyan directamente en una pérdida patrimonial significativa; y
• Otras que le asigne el Consejo de Administración.
Nota: Según resolución No. 639-2019 del Consejo de Administración de fecha veintiocho de noviembre de dos mil diecinueve, se aprobó la modificación del Reglamento del Comité de Auditoría, referente a la modificación del artículo 11°, en donde se adicionó la función del Comité de conocer los eventos que sean determinados por la Auditoría Interna que influyan directamente en una pérdida patrimonial significativa.
3.2. Comité de Crédito
Constituido como órgano de apoyo del Consejo de Administración, tiene a su cargo autorizar políticas y procedimientos de crédito, aprobación de nuevos productos crediticios y, como órgano calificador está a cargo de las solicitudes de crédito, de acuerdo a los límites de otorgamiento definidos por el Consejo de Administración señalados en el Manual de Políticas y Procedimientos de Crédito
3.2.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 4 miembros designados por el Consejo de Administración, de los cuales por lo menos 1 debe ser miembro de éste. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.2.2. Integración del Comité
Diego Pulido Aragón Gerente General
Luis Rolando Lara Grojec Gerente División Banca Empresarial
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Nombre del Miembro Cargo
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer
Presidente del Consejo de Administración
Nombre del Miembro Cargo
Annabella Samayoa de Bolaños Gerente Administración de Riesgos
Nota: En ausencia del Presidente del Consejo de Administración asumirá la función el Vicepresidente del mismo. En ausencia de cualquier otro miembro, asumirá la función el Gerente División Banca Personal.
3.2.3. Sesiones
El Comité se reunirá dos veces a la semana.
3.2.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 86 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 1 03/01/2019
Acta No. 86 24/12/2019
3.2.5. Funciones del Comité
• Autorizar políticas crediticias que proporcionen los lineamientos a seguir en la promoción y proceso de crédito;
• Conocer las solicitudes de crédito correspondientes, según los límites aprobados por el Consejo de Administración;
• Conocer las desmembraciones y liberaciones de créditos hipotecarios estableciendo previo pago a la garantía liberada;
• Ampliación de términos de las resoluciones del Consejo de Administración que no afecten el monto autorizado y la garantía;
• Conocer las solicitudes de prórroga de financiamientos que se hayan reducido en al menos un veinte por ciento de su monto original;
• Conocer las propuestas de nuevos productos crediticios;
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• Procurar el cumplimiento de los reglamentos y políticas crediticias;
• Conocer los informes que le presenten los órganos auxiliares; y
• Otras que le asigne el Consejo de Administración.
3.3. Comité de Gestión de Riesgos
El objetivo principal del Comité de Gestión de Riesgos es contribuir a mantener los negocios de la Institución dentro de un perfil controlado de los riesgos, a través de la dirección de la administración integral de los mismos; para lo cual deberá encargarse de la implementación, adecuado funcionamiento y ejecución de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para dicho propósito.
3.3.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 7 miembros designados por el Consejo de Administración, de los cuales por lo menos 1 debe ser miembro de este. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.3.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer
Julio Ramiro Castillo Arévalo
Cargo
Presidente del Consejo de Administración
Vicepresidente del Consejo de Administración
Diego Pulido Aragón Gerente General
Ricardo Elías Fernández Ericastilla Gerente División Operaciones
Edgar Abel Girón Monzón Gerente División Contraloría
Juan Carlos Martínez Noack Gerente División Tecnología
Annabella Samayoa de Bolaños Gerente Administración de Riesgos
Nota: El Gerente de Administración de Riesgos participa con voz, pero sin voto.
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3.3.3. Sesiones
El comité se reunirá una vez al mes.
Podrán asistir como invitados a las sesiones los diferentes Gerentes de las líneas de negocios y especialistas en riesgos específicos, quienes tendrán voz, pero no voto.
3.3.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 12 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 01-2019 17/01/2019
Acta No. 12-2019 19/12/2019
3.3.5. Funciones del Comité
• Proponer al Consejo para su aprobación las políticas, procedimientos y sistemas para la Administración Integral de Riesgos, que incluyan los niveles de tolerancia y limites prudenciales para cada tipo de riesgo;
• El Comité deberá asegurar que las herramientas informáticas, tanto las desarrolladas internamente como las provistas por terceros, se hallan documentadas, corresponden y se adecúan al tipo y complejidad de las operaciones de la Institución y han sido asimiladas metodológicamente por el personal de la Unidad de Administración de Riesgos;
• Proponer al Consejo el Manual de Administración Integral de Riesgos, así como los manuales para la administración de cada tipo de riesgo;
• Analizar las propuestas sobre actualización de las políticas, procedimientos y sistemas y proponer al Consejo, cuando proceda, la actualización de los manuales indicados anteriormente;
• Definir la estrategia general para la implementación de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para la Administración Integral de Riesgos y su adecuado cumplimiento;
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• Analizar y reportar al Consejo, los informes que le remita la Unidad de Administración de Riesgos, sobre la exposición total e individual por tipo de riesgo en sus principales líneas de negocio, los cambios sustanciales de tales exposiciones, su evolución en el tiempo y el cumplimiento de límites prudenciales, así como adoptar las medidas correctivas correspondientes;
• Analizar y reportar al Consejo, la información que le remita la Unidad de Administración de Riesgos sobre el nivel de cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados, incluyendo los límites prudenciales para cada tipo de riesgo, así como evaluar las causas de los incumplimientos que hubiere y proponer al Consejo acciones a adoptar con relación a dichos incumplimientos;
• Presentar al Consejo de Administración de forma mensual los informes relacionados al riesgo cambiario crediticio y al riesgo de liquidez, de forma semestral los informes relacionados al riesgo de mercado y riesgo tecnológico, y de forma anual los informes relacionados al riesgo operacional y el informe de la Gestión Integral de Riesgos; y
• Otras que le asigne el Consejo de Administración.
Nota: Según resolución No. 90-2019 del Consejo de Administración, de sesión celebrada el veintiocho de febrero del año dos mil diecinueve, se actualizó el Manual de Administración Integral de Riesgos.
3.4. Comité de Cumplimiento
Supervisa las actividades que realiza el Subcomité Ejecutivo de Cumplimiento, el Departamento de Cumplimiento y el Oficial de Cumplimiento; así mismo supervisa el cumplimiento de las políticas administrativas, procedimientos y regulaciones establecidas para la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y del financiamiento al terrorismo en Guatemala.
3.4.1.
Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 8 miembros designados por el Consejo de Administración, quienes durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
3.4.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer
Julio Ramiro Castillo Arévalo
Diego Pulido Aragón
Luis Rolando Lara Grojec
Ricardo Elías Fernández Ericastilla
Edgar Abel Girón Monzón
Annabella Samayoa de Bolaños
Claudia Scheel Montenegro
Presidente del Consejo de Administración
Vicepresidente del Consejo de Administración
Gerente General
Gerente División Banca Empresarial
Gerente División Operaciones
Gerente División Contraloría
Gerente Administración de Riesgos
Oficial de Cumplimiento (Secretaria del Comité)
Nota: El Oficial de Cumplimiento participa con voz, pero sin voto.
3.4.3. Sesiones
El comité se reunirá por lo menos una vez cada trimestre.
3.4.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 4 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 01-2019 19/04/2019
Acta No. 04-2019 23/01/2020
3.4.5. Funciones del Comité
El Comité será responsable de supervisar el cumplimiento de la normativa vigente en materia de prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y del financiamiento
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del terrorismo, a los cuales puede estar expuesto directa o indirectamente el Banco por los servicios y productos que ofrece, por lo cual deberá cumplir con lo siguiente:
• Supervisar las actividades que realiza el Subcomité Ejecutivo de Cumplimiento y el Departamento de Cumplimiento para asegurarse que el Banco está cumpliendo con las leyes, regulaciones, instrucciones y requerimientos;
• Supervisar el Cumplimiento de las políticas administrativas y procedimientos; así como, de las regulaciones establecidas para la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y de financiamiento del terrorismo en Guatemala;
• Supervisar las actividades que realiza el Oficial de Cumplimiento a efecto de asegurar que el Banco está cumpliendo con las leyes, reglamentos, instrucciones u otros requerimientos;
• Supervisar el cumplimiento de las políticas administrativas del Manual de Cumplimiento; así como, las regulaciones establecidas para la prevención de lavado de dinero u otros activos y el financiamiento del terrorismo; y
• Conocer, los informes, peticiones e iniciativas presentados por el Oficial de Cumplimiento.
3.5. Comité de Contingencia de Recuperación
El objetivo principal del Comité es administrar la implementación adecuada y oportuna del Plan de Contingencia de Recuperación aprobado por el Consejo de Administración; así como, velar por la ejecución del mismo, en caso se den las condiciones para su activación. Para el logro de su objetivo y dentro del contexto del plan, el Comité dispone de tres herramientas de acción específicas enfocadas a la recuperación de tres ambientes generadores de riesgo:
Plan de Contingencia Patrimonial;
Plan de Contingencia de Liquidez; y
Plan de Contingencia Reputacional.
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3.5.1. Miembros del Comité
El Comité está integrado por 12 miembros titulares, designados por el Consejo de Administración, sus cargos serán renovables anualmente.
3.5.2.
Integración del Comité
Nombre del Miembro
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer
Julio Ramiro Castillo Arévalo
Diego Pulido Aragón
Ricardo Elías Fernández Ericastilla
Juan Carlos Martínez Noack
Luis Rolando Lara Grojec
Edgar René Chavarría Soria
Luis Fernando Prado Ortiz
Edgar Abel Girón Monzón
Cargo
Presidente del Consejo de Administración
Vicepresidente del Consejo de Administración
Gerente General
Gerente División Operaciones
Gerente División Tecnología
Gerente División Banca Empresarial
Gerente División Banca Personal
Gerente División Banca Internacional
Gerente División Contraloría
Annabella Samayoa de Bolaños Gerente de Administración de Riesgos
German Alejandro López Véliz Oficial de Seguridad de TI
Juan Pablo Aguilar López
Responsable del Equipo de Coordinación de la Continuidad de Negocio
Asimismo, participarán de las sesiones, con voz, pero sin voto los siguientes funcionarios:
Subgerente de Atención al Público;
Jefe de Departamento de Comunicación y Soporte (Redes Sociales);
Gerente Casa de Bolsa; y
Subgerente de Operaciones.
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3.5.3. Sesiones
Las sesiones del Comité se realizarán al menos una vez al año o en caso la situación lo amerite.
3.5.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 2 sesiones.
Acta No. 01-2019 29/08/2019
Acta No. 02-2019 19/12/2019
3.5.5. Funciones del Comité
• Recomendar al Consejo de Administración la aprobación del Plan Integral de Contingencia de Recuperación;
• Sesionar según convocatoria para el tratamiento de una agenda especifica;
• Analizar las condiciones de los mercados nacionales e internacionales, así como las internas del Banco con el objeto de poder evaluar la ocurrencia de factores activadores de los diferentes planes de contingencia previstos que están incluidos en el Plan Integral de Contingencia de Recuperación (Planes de Contingencia Patrimonial, de Contingencia de Liquidez y Contingencia Reputacional). Sin perjuicio de lo anterior, corresponde al Comité de Gestión de Riesgos y a la Unidad de Administración de Riesgos del Banco, el monitoreo continuo de las condiciones internas del Banco, y las de los mercados nacionales e internacionales;
• Recomendar al Consejo de Administración la activación del Plan Integral de Contingencia de Recuperación, ya sea de forma parcial o total, en caso de que estén dadas las condiciones previstas; así como, la suspensión o finalización de las actividades del Plan una vez superadas las condiciones que la provocaron. La autorización de dicha activación, suspensión o finalización deberá estar formalizada mediante la correspondiente acta de sesión del Consejo de Administración;
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Número de acta Fecha de sesión
• Autorizar al Gerente General la ejecución efectiva de las acciones previstas en el Plan Integral de Contingencia de Recuperación o la suspensión o finalización de las mismas;
• Apoyar y asesorar al Consejo de Administración y a la Gerencia General en todas las instancias que fueran requeridas por dichos órganos durante la eventual ejecución del Plan Integral de Contingencia de Recuperación;
• Dar seguimiento a la comunicación efectiva al público en general y a los Grupos de Interés, según los funcionarios asignados; y
• Otras que el Consejo de Administración le asignare.
4. Estructura de la Alta Gerencia
4.1. Nombre y cargo del Gerente General y de los funcionarios que reportan a éste
Nombre del Funcionario Cargo
Diego Pulido Aragón Gerente General
Nombre del Funcionario Cargo
Luis Rolando Lara Grojec
Edgar René Chavarría Soria
Luis Fernando Prado Ortiz
Ricardo Elías Fernández Ericastilla
Juan Carlos Martínez Noack
Annabella Samayoa de Bolaños
Juan Pablo Aguilar López
German Alejandro López Véliz
Gerente División Banca Empresarial
Gerente División Banca Personal
Gerente División Banca Internacional
Gerente División Operaciones
Gerente División Tecnología
Gerente Administración de Riesgos
Asistente de Gerencia General
Recursos Humanos
Oficial de Seguridad de TI
El Gerente General, así como los funcionarios que le reporten, deberán desarrollar sus funciones de acuerdo a las políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo y directrices emitidas por el Consejo de Administración, fomentar una cultura organizacional de administración de riesgos y ejecutar los actos de gestión y control necesarios para la consecución de los objetivos de Banco Industrial.
Son facultades y obligaciones del Gerente General:
Cumplir y velar porque se cumplan las normas y disposiciones que rigen al Banco y las resoluciones que adopte el Consejo de Administración;
Proponer el nombramiento del personal que corresponda designar al Consejo de Administración;
Nombrar al personal administrativo cuya designación no corresponda al Consejo de Administración;
Remover a cualquier miembro del personal de su nombramiento y proponer la remoción de los nombrados por el Consejo de Administración;
Conceder préstamos dentro de los límites y condiciones fijados por Consejo de Administración;
Realizar las demás operaciones que le autorice el Consejo de Administración;
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Preparar el proyecto de presupuesto anual de productos y gastos para someterlo a consideración del Consejo de Administración;
Formular y presentar al Consejo de Administración los proyectos, memoria e informes, destinados a la Asamblea General de Accionistas;
Mantener informado al Consejo de Administración y a su Presidente sobre las operaciones del Banco y sus Subsidiarias y presentarles los informes que le requieran;
Concurrir con voz, pero sin voto a las sesiones del Consejo de Administración y a las que sean de su competencia;
Emitir recomendación sobre las operaciones crediticias que conocerá el Consejo de Administración;
Autorizar la negociación de las inversiones;
Las responsabilidades que se detallan en el artículo 7 de la resolución de la Junta Monetaria No. 56-2011 “Reglamento para la Administración Integral de Riesgo”, relacionadas al apoyo para la implementación y adecuado funcionamiento de la Administración de Riesgo de acuerdo a las políticas aprobadas; y las demás disposiciones y regulaciones que le sean aplicables en esta materia;
Proveer vigilancia general de todos los riesgos a que está expuesto la Institución;
Asegurar que las actividades del Banco relacionadas con asesorar o poseer, administrar o invertir los bienes de los clientes o de terceras personas sean conducidas de acuerdo a políticas, leyes y regulaciones vigentes;
Supervisar las operaciones del Banco relacionadas con tasa de interés, riesgo de mercado y riesgo de liquidez;
Asegurar que el Banco mantenga fondos suficientes para cumplir con sus obligaciones y especialmente de liquidez;
Asegurar que las políticas de inversión sean las adecuadas considerando el riesgo de dichas operaciones;
Reportar al Consejo de Administración cuando lo solicite y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor;
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Las demás facultades y obligaciones que le correspondan de acuerdo al Pacto Social y las que le asigne el Consejo de Administración; y
En general, cumplir y hacer cumplir las disposiciones y regulaciones que le sean aplicables.
4.2.
Sucesión del Gerente General
Derivado del anuncio del Lic. Diego Pulido Aragón sobre su renuncia al cargo de Gerente General, el Consejo de Administración estimó ampliar su política de sucesión y dar inicio al proceso de sucesión en la Institución, implementando una serie de acciones encaminadas a garantizar la estabilidad y continuidad en la marcha habitual de los negocios del Banco.
El 19 de marzo de 2019, el Consejo de Administración conformó una Comisión de Transición, integrada por cuatro Directores Titulares, con el objetivo de coordinar los pasos a seguir en el proceso de sucesión del Gerente General e identificar a los potenciales sucesores, a través de una planificación ordenada y transparente.
La Comisión de transición evaluó los perfiles y competencias de los posibles candidatos y realizó una entrevista a cada uno de ellos, con el fin de proponer al Consejo de Administración tres candidatos a ocupar el cargo.
El 26 de julio del 2019, con base en la propuesta presentada por la Comisión de Transición, el Consejo de Administración nombró al Ing. Luis Rolando Lara Grojec, como nuevo Gerente General a partir del 01 de enero del 2020, dando inicio con el proceso de transición, lo cual permitió resguardar la estabilidad y continuidad de las estrategias, lineamientos y planes establecidos.
Durante el proceso de transición, la Comisión dio seguimiento a lo establecido por el Consejo de Administración para que se hiciera del conocimiento de los grupos de interés, la renuncia de Lic. Diego Pulido Aragón y el nombramiento del Ing. Luis Rolando Lara Grojec como Gerente General. Se realizó una visita a la Superintendencia de Bancos, se remitió carta a los accionistas, a los colaboradores, se emitieron informes de prensa y comunicados a los clientes a través de sus ejecutivos y Gerentes y se realizó visita a los principales corresponsales y calificadoras de riesgo
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5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Administradores, Gerente General, funcionarios que reportan al Gerente General, empresas del Grupo Financiero y Personas Vinculadas
Operaciones entre la Institución y sus:
Accionistas
Administradores
Operaciones y contratos de servicios
Operaciones crediticias al 31.12.19
2 créditos con garantía autoliquidables Back to Back
1 límite de apertura de cartas de crédito Stand By
20 créditos con garantía fiduciaria
20 créditos con garantía hipotecaria
2 créditos con garantía hipotecaria - mobiliaria – fiduciaria
5 créditos con garantía hipotecaria - fiduciaria = mixta
3 créditos con garantía mobiliaria
16 créditos con garantía mobiliaria - fiduciaria
2 créditos garantizados con fideicomiso
1 límite para anticipos sobre documentos de preexportación
3 líneas de financiamiento para capital de trabajo
4 líneas de financiamiento para operaciones con el administrador del mercado mayorista
122 tarjetas de crédito
Contratos de servicios 2019
Suministro e instalación de persianas metálicas
Operaciones crediticias al 31.12.19
3 créditos con garantía fiduciaria
1 crédito con garantía mobiliaria - fiduciaria
2 descuentos de pagarés
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Operaciones entre la Institución y sus:
Gerente General
Funcionarios que le reportan al
Gerente General
Empresas del Grupo Financiero
Personas Vinculadas
Operaciones y contratos de servicios
21 tarjetas de crédito
Operaciones crediticias al 31.12.19
1 crédito con garantía hipotecaria
1 tarjeta de crédito
Operaciones crediticias al 31.12.19
4 créditos con garantía fiduciaria
1 crédito con garantía hipotecaria
1 crédito con garantía hipotecaria - fiduciaria = mixta
1 crédito garantizado con fideicomiso
7 tarjetas de crédito
Contratos de servicios 2019
Arrendamiento de instalaciones para agencias
Arrendamiento de oficinas
Servicios de almacenaje
Compra de cajas para archivo
Contratación de fianzas
Contratación de pólizas de seguros
Servicios de administración de asistencias exequias
Custodia de valores
Comisiones por intermediación
Cuotas por asistencia
Servicio de revisión, ordenamiento, clasificación y digitalización de documentos
Operaciones crediticias al 31.12.19
19 créditos con garantía fiduciaria
5 créditos con garantía hipotecaria
2 créditos con garantía hipotecaria - fiduciaria = mixta
1 crédito con garantía mobiliaria – fiduciaria
1 línea de financiamiento para importaciones y/o cartas de crédito
7 descuentos de pagarés
Este
Operaciones entre la Institución y sus:
Personas Vinculadas
Operaciones y contratos de servicios
3 límites globales revolventes de endeudamiento para inversiones
5 cartas de crédito Stand By
4 garantías bancarias
1 tarjeta de crédito
Contratos de servicios 2019
Arrendamiento de local
Certificados de regalo
Servicio de eventos y banquetes
Patrocinio de carrera
Compra de insumos
Emisión de cheques y vouchers
Servicio de alimentos y bebidas
Servicio de membresía
Servicio de transporte
Servicio de administración de tarjeta de crédito
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6. Administración Integral de Riesgos
6.1. Antecedentes
La administración integral de riesgos de Banco Industrial, S.A., Financiera Industrial, S.A., Westrust Bank, International Limited y Contecnica, S.A., se realiza de acuerdo a los requerimientos establecidos en la normativa prudencial emitida por la Superintendencia de Bancos; así como, en la adopción de las mejores prácticas, definidas en los estándares internacionales del Comité de Basilea.
Las políticas, procedimientos y sistemas para la administración integral de riesgos se han definido ajustadas a la naturaleza, complejidad y volumen de las operaciones de la Institución, acorde a la magnitud de sus actividades, negocios y recursos.
6.2. Gobernanza de Riesgos
Con el propósito de contar con una estructura de Gobernanza de Riesgos, que se encargue de la dirección y ejecución de la administración integral de riesgos, se definen los siguientes entes encargados de dichas gestiones.
Consejo de Administración: Es el órgano responsable de velar por la adecuada implementación e instruir para que se mantenga en funcionamiento y ejecución el sistema de administración integral de riesgos.
El Consejo de Administración, entiende que la identificación del riesgo es un proceso continuo y se dirige a reconocer y entender los riesgos existentes en cada operación efectuada y los de aquellas que eventualmente puedan derivar de nuevos negocios.
Comité de Gestión de Riesgos: Es el órgano auxiliar del Consejo de Administración, encargado de elevar la información relacionada a la administración integral de riesgos, de acuerdo a lo establecido en el Manual de Buen Gobierno Corporativo, y está integrado por dos miembros del Consejo de Administración y por cinco funcionarios de la Alta Gerencia, quienes son independientes de las Unidades de Negocios.
El Comité está a cargo de la dirección de la administración integral de riesgos, y es quien se encarga de la implementación, adecuado funcionamiento y ejecución de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para dicho propósito.
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a) Forma de Gobierno: El Comité es presidido por el Presidente del Consejo de Administración, e integrado por siete miembros permanentes con derecho a voto, dentro de los que se encuentra el Gerente de Administración de Riesgos, quién participa con voz, pero sin voto y fue delegada como Secretaria del Comité.
b) Frecuencia de reuniones: El Comité se reúne con una frecuencia mensual y se lleva a cabo con un mínimo de tres miembros permanentes del mismo.
c) Proceso de toma de decisiones: Se lleva a cabo a través de votaciones por mayoría simple, en caso de igualdad de votos el del Presidente será dirimente, todas las decisiones deberán constar en acta suscrita por todos los que intervinieron en la reunión.
Unidad de Administración de Riesgos: Es la dependencia instituida por el Consejo de Administración, para ejecutar, proponer y reportar al Comité de Gestión de Riesgos sobre las políticas, procedimientos y sistemas para la administración integral de riesgos, dicha Unidad es independiente de las Unidades de Negocios.
La misión de la Unidad de Administración de Riesgos es implementar y ejecutar metodologías, políticas, procedimientos y sistemas para identificar, medir y monitorear los riesgos que puedan impactar en el patrimonio de la Institución, de tal manera que al controlar, prevenir y mitigar los mismos, se mantengan dentro de los límites de tolerancia establecidos por el Comité de Gestión de Riesgos; así como, velar por el cumplimiento de leyes y normativas prudenciales aplicables; y mantener una posición vanguardista en la adopción de estándares internacionales para la administración integral de riesgos.
Los funcionarios de la Unidad de Administración de Riesgos, deberán ser profesionales en áreas tales como economía, finanzas, auditoria, econometría, estadística, administración (o afines) y tener experiencia suficiente en banca y finanzas. Administrarán información estratégica de alto grado de confidencialidad y deberán poseer, sin perjuicio del cumplimiento de los naturales requerimientos técnicos, un alto grado de solvencia moral y acreditar antecedentes personales que garanticen un elevado sentido de profesionalismo, ética y discreción.
La gestión de la Unidad de Administración de Riesgos, estará a cargo del Gerente de Administración de Riesgos, quién reporta directamente al Comité de Gestión de Riesgos. Su función general es la dirección, coordinación y supervisión general de las actividades de la Unidad, en cuanto al logro de los objetivos planteados para la misma y desde el punto de
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vista formal, es responsable de la información sobre la exposición a los diferentes tipos de riesgos.
Unidades de Negocios: Son las dependencias que agrupan procesos encaminados a la intermediación financiera (captación y colocación de recursos) y la negociación de servicios especializados para atender un segmento del mercado objetivo de la Institución.
6.3. Organigrama de la estructura organizacional
6.4. Objetivos
El objetivo básico del proceso de administración integral de riesgos en la Institución, es proporcionar técnicas de gestión en la materia, con base a las exigencias de la normativa prudencial vigente, en las políticas y procedimientos, autorizados por el Consejo de Administración a solicitud de Comité de Gestión de Riesgos y en los estándares internacionales adoptados.
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Dentro de los principales objetivos se definen los siguientes:
a) Establecer de forma clara las políticas, procedimientos y sistemas; así como, la estructura organizacional y funciones relacionadas a la Administración Integral de Riesgos;
b) Describir los procesos e identificar los riesgos y controles de los productos y servicios que conforman las principales líneas de negocio;
c) Impulsar la sostenibilidad de la institución, al identificar y cuantificar los riesgos, con el objeto de determinar el cumplimiento de las políticas, promoviendo la responsabilidad asumida en todo momento de parte de los colaboradores y el cumplimiento de los límites establecidos y las políticas y el impacto económico en el capital de la institución, este proceso permitirá a la administración disponer de controles necesarios para la mitigación de los mismos; y
d) Culturizar sobre la gestión de riesgos a todos los niveles de la Institución, para que, dentro de sus competencias, se promueva el seguimiento sistemático de las exposiciones al riesgo y de los resultados de las acciones adoptadas, a manera que a través de la ejecución de un monitoreo permanente para cada tipo de riesgo, se mantenga en adecuado funcionamiento el proceso de administración integral de riesgos.
6.5. Principales Riesgos Gestionados
Riesgo de Crédito;
Riesgo de Liquidez;
Riesgo Financiero;
Riesgo de Mercado (Riesgo de tasa de interés y riesgo de tipo de cambio);
Riesgo País;
Riesgo Operacional;
Riesgo Legal; y
Riesgo Tecnológico.
Banco Industrial, S.A. y sus Subsidiarias cuentan con metodologías, herramientas o modelos para la administración de los riesgos, las cuales fueron implementadas de acuerdo a normativas prudenciales, estándares internacionales y mejores prácticas, permitiendo recopilar, analizar y procesar la información necesaria para mitigar la exposición al riesgo.
El Comité de Gestión de Riesgos presenta un informe al Consejo de Administración anualmente, el cual contiene las labores realizadas, la exposición total e individual por tipo de riesgo, el comportamiento histórico de la exposición a los riesgos, la relación rentabilidad-riesgo de las principales líneas de negocio y un análisis de las tendencias macroeconómicas.
6.6. Modelo de Gestión de Riesgos
La gestión integral de riesgos es uno de los pilares fundamentales de la Institución y cuenta con un modelo de gestión y control de riesgos basado en tres líneas de defensa, quienes velan por el control efectivo de los riesgos y aseguran que se gestionen de acuerdo a los límites de tolerancia aprobados.
a) Primera Línea de Defensa
Representa a todas las áreas de negocio y soporte quien son los propietarios de los riesgos y son responsables de gestionarlos e implementar acciones de control en los procesos del día a día.
Desde la fase de selección y contratación y a lo largo de toda la relación laboral, se busca concientizar a los colaboradores para que sean personalmente responsables de la gestión de riesgos.
b) Segunda Línea de Defensa
Las Unidades de Administración de Riesgos, Cumplimiento y Seguridad de la Información son quienes promueven, facilitan y monitorean los controles de la primera línea de defensa.
El objetivo primordial de la gestión de riesgos es monitorear la implementación de prácticas efectivas de gestión de riesgos por parte de las áreas de negocio y soporte, monitorear el cumplimiento al apetito de riesgo y presentar a todo nivel la información adecuada relacionada con riesgos.
Se monitorea el riesgo de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo cumpliendo con las leyes y regulaciones aplicables a la institución y se promueve la implementación de controles técnicos en la infraestructura de TI, políticas y actitudes
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de seguridad sensibilizadas con todos los colaboradores, que apoyen a garantizar la confidencialidad, integridad y disponibilidad de la información.
c) Tercera Línea de Defensa
La Auditoría Interna quien proporciona un aseguramiento sobre la efectividad del control interno incluyendo la manera en que la primera y segunda línea de defensa
alcanza sus objetivos de gestión de riesgos y control y reportando su labor al Comité de Auditoría y al Consejo de Administración con completa independencia.
El modelo de gestión de riesgos adoptado conlleva que cada persona entienda y gestione los riesgos en los que incurre en el día a día. La vigilancia permanente de riesgos tiene como objetivo la creación de valor y contribuir con la Institución a afrontar las variaciones de los ciclos económicos, las nuevas exigencias de los clientes y el aumento de la competencia
6.7. Cumplimiento al nivel de tolerancia al riesgo
Durante el año 2019, se midieron los indicadores establecidos por normativa, estándares de Basilea, mejores prácticas y los definidos internamente, lo cual representan una mejor práctica de autogestión en el sector bancario.
Se monitoreó la exposición total al riesgo integral, calculando el ajuste por el VaR de Riesgo de Tipo de Cambio, Tasa de Interés y Operacional, restado al indicador de solidez patrimonial, el que resultó por encima del indicador regulatorio. También se monitoreó el cumplimiento del nivel de tolerancia al Riesgo Integral, el cual consiste en que la suma del VaR de Riesgo de Tipo de Cambio, de Tasa de Interés y Operacional, no debe exceder de tres meses de utilidad.
En conclusión, Banco Industrial, S.A., Financiera industrial, S.A. Westrust Bank International Limited y Contecnica, S.A., han cumplido con los límites de tolerancia establecidos para la exposición individual por tipo de riesgo.
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6.8. Nivel de tolerancia por tipo de riesgo
BANCO INDUSTRIAL, S.A.
Tipo de Riesgo
Nivel de tolerancia individual por tipo de riesgo
de Riesgo
Crédito Cartera vencida sobre cartera total 0.90% Bajo
Crédito Reservas sobre cartera vencida 204.12% Bajo
Crédito
Reservas crediticias sobre activos crediticios 1.79% Bajo
Liquidez Liquidez en riesgo por bandas de tiempo 6ta. Banda Bajo
Tipo de Cambio
Tasa de interés
Operativo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 0.1% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 0.3% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 2.2% Bajo Legal Bajo
Tecnológico Bajo
Indicador
Nivel de riesgo Índice de Adecuación Patrimonial
Índice de Adecuación Patrimonial estresado con valores en riesgo
Bajo
Bajo
VaR Totales vs Meses de Utilidad Promedio 1.9 meses Bajo
FINANCIERA INDUSTRIAL, S.A.
Tipo de Riesgo
Crédito
Crédito
Crédito
Nivel de tolerancia individual por tipo de riesgo
de Riesgo
Cartera vencida sobre cartera total 0.0% Bajo
Reservas sobre cartera vencida >200.0% Bajo
Reservas crediticias sobre activos crediticios 1.8% Bajo
Liquidez Liquidez en riesgo por bandas de tiempo 8va. Banda Bajo
Tipo de Cambio
Tasa de interés
Operativo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 0.9% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 1.9% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 4.7% Bajo Legal Bajo
Tecnológico Bajo
de riesgo
de Adecuación
Bajo Índice de Adecuación Patrimonial estresado con valores en riesgo
Bajo
VaR Totales vs Meses de Utilidad Promedio 2.6 meses Bajo
WESTRUST BANK, INTERNATIONAL LIMITED
Tipo de Riesgo
Crédito
Crédito
Crédito
Nivel de tolerancia individual por tipo de riesgo
Cartera vencida sobre cartera total
Reservas sobre cartera vencida
de Riesgo
Bajo
Reservas crediticias sobre activos crediticios 2.2% Bajo
Liquidez Liquidez en riesgo por bandas de tiempo 8va. Banda Bajo
Tasa de interés
Operativo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 2.8% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 2.7% Bajo Legal Bajo
Tecnológico Bajo
de Adecuación Patrimonial
Bajo Índice de Adecuación Patrimonial estresado con valores en riesgo
Bajo VaR Totales vs Meses de Utilidad Promedio
CONTECNICA, S.A.
Tipo de Riesgo
Crédito
Crédito
Crédito
Nivel de tolerancia individual por tipo de riesgo
Nivel de Riesgo
Cartera vencida sobre cartera total 2 7% Medio
Reservas sobre cartera vencida
Reservas crediticias sobre activos crediticios
Liquidez Liquidez en riesgo por bandas de tiempo N/A
Tipo de Cambio
Tasa de interés
Operativo
Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 0.002% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 0.01% Bajo
VaR de riesgos sobre patrimonio computable 7.8% Bajo
Legal Bajo
Tecnológico
de Adecuación
Índice de Adecuación
Patrimonial estresado con valores en riesgo 15.6% Bajo
VaR Totales vs Meses de Utilidad Promedio 1.6 meses Bajo
El Comité de Gestión de Riesgos, realizó sesiones de forma mensual y cuando fue necesario, conoció los resultados de los diferentes tipos de riesgos, las tendencias macroeconómicas, financieras, sectoriales y de mercado; recomendando, que las mismas sean incluidas en los
análisis de exposición individual por tipo de riesgo, los cuales sirven de base para la toma de decisiones.
Tomando en cuenta que el riesgo es inherente a la actividad bancaria y que una gestión eficaz es condición necesaria para que las entidades financieras generen valor y beneficios de forma sostenible en el tiempo, se han realizado continuamente esfuerzos para actuar bajo parámetros que se ajusten al nivel de riesgos asumidos.
6.9. Resultados alcanzados durante el año 2019
Se conocieron las principales labores realizadas y objetivos alcanzados por la Gerencia de Administración de Riesgos, dentro de los cuales destacan:
El cumplimiento de la Resolución JM-134-2009 y sus modificaciones “Reglamento para la Administración del Riesgo Cambiario Crediticio” relativo al incremento en el Patrimonio Requerido en cartera en moneda extranjera;
Sobre el cumplimiento de la Resolución JM-42-2013 y sus modificaciones, “Reglamento de Concentración de Inversiones y Contingencias” respecto a la Unidad de Riesgo Vinculada;
La implementación de la Gestión de Riesgos no Financieros;
Las acciones para fomentar la cultura de Gestión de Riesgo a través de la capacitación a todo el personal de nuevo ingreso en la semana de inducción y por medio de fondos de pantalla en las computadoras de toda la Corporación BI;
La propuesta la Actualización del Manual de Administración Integral de Riesgos;
La implementación de las políticas para la Gestión de Riesgos en la Función Fiduciaria;
La exposición mensual al riesgo de liquidez, los cambios sustanciales y la evolución en el tiempo de dicha exposición;
La exposición mensual al Riesgo Cambiario Crediticio y su evolución en el tiempo;
La exposición individual anual de cada tipo de riesgo (crédito, tasa de interés, tipo de cambio y operativo) su impacto en los resultados y capital, así como, el cumplimiento del límite del nivel de tolerancia (3 meses) al riesgo integral; por los ajustes del VaR de riesgo de tipo de cambio, tasa de interés y operativo al indicador de solidez patrimonial;
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La implementación del coeficiente de financiación estable neta (NSFR);
La implementación de las pruebas de tensión de riesgo de tasa de interés y tipo de cambio;
La implementación de la gestión de Riesgo País.
El análisis de las propuestas de actualización de Políticas y Procedimientos, Planes de Tecnología, Manual de administración de Riesgo Tecnológico, entre otros;
La revisión del cumplimiento de políticas y procedimientos aprobados, así como evaluación de las causas de los incumplimientos;
La implementación de las políticas y procedimientos para la estrategia de Ciberseguridad y se presentó a través del manual de políticas BI-115; y
La revisión de la exposición del Riesgo Tecnológico, cambios sustanciales, evolución en el tiempo y principales medidas correctivas adoptadas.
7. Unidad Administrativa de Cumplimiento Gobierno Corporativo
Unidad constituida con base en la Resolución JM-62-2016, la cual promueve una cultura de prácticas internacionales de buena gobernanza, de políticas y procesos en materia de gobierno corporativo establecidas en la resolución en mención, así mismo, vela por el cumplimiento de leyes y disposiciones aplicables a la Institución, lo cual permite continuar con una gestión efectiva, fortaleciendo los niveles de confianza, transparencia y rendición de cuentas en la Institución.
Reporta al Comité de Auditoría y es independiente de las áreas de negocios y áreas operativas
7.1. Principales actividades realizadas durante el año 2019:
1. Se monitoreó que las áreas responsables del envío periódico de información a la Superintendencia de Bancos e Intendencia de Verificación Especial, lo realizaran dentro de los plazos determinados en la normativa vigente;
2. Se verificó el cumplimiento de leyes y disposiciones aplicables al Banco, en las siguientes materias: Administración Integral de Riesgos, laboral, consolidación y divulgación de información, agentes bancarios, banca móvil y tributaria. Se realizó un informe de los hallazgos y recomendaciones, como resultado de la revisión realizada,
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Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
el cual fue remitido a las áreas correspondientes, las cuales establecieron medidas y planes de acción para subsanar los hallazgos identificados;
3. Se verificó la gestión y el manejo de conflicto de interés dentro de la Institución;
4. Se elaboró el Informe Anual de Gobierno Corporativo correspondiente al año 2018, el cual fue aprobado el 26 de marzo de 2019 por el Consejo de Administración y remitido a la Superintendencia de Bancos el 29 de marzo de 2019;
5. Se actualizaron las siguientes políticas:
Políticas de Sucesión, el Consejo de Administración aprobó su modificación el 19 de marzo de 2019; y
Políticas para la Evaluación de las Calidades de los Miembros del Consejo de Administración, Gerente General y Funcionarios Relevantes, el Consejo de Administración aprobó su modificación el 25 de abril de 2019.
6. Se realizaron los informes de las Evaluaciones de Calidades del Gerente General y funcionarios relevantes de Banco Industrial, S.A., Financiera Industrial, S.A., Westrust Bank International Limited y Contecnica, S.A., cuya finalidad es determinar que los miembros de la Institución cumplan con las calidades establecidas en la normativa aplicable, y asegurar una adecuada gestión;
7. Se realizó la capacitación corporativa sobre Gobierno Corporativo en los meses de junio y julio de 2019, a todo el personal de Banco Industrial, S.A., Financiera Industrial, S.A., Westrust Bank (International) Limited y Contecnica, S.A.;
8. Se difundieron a las áreas responsables las siguientes políticas de Gobierno Corporativo:
Políticas de aprobación, control y revelación de operaciones con Personas Vinculadas (UAC-001-2017);
Políticas sobre Conflictos de Interés (UAC-002-2017);
Políticas para la Evaluación de las Calidades de los Miembros del Consejo de Administración, Gerente General y Funcionarios Relevantes (UAC-005-2018);
Políticas de Evaluación del Desempeño del Gerente General y Gerentes de División (UAC-001-2018);
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Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
Políticas de Remuneración (UAC-002-2018);
Políticas de Sucesión (UAC-003-2017);
Normas para la aplicación del procedimiento administrativo de corrección y sanción para el Gerente General y Funcionarios Relevantes y sus causales de remoción (UAC-003-2018);
Políticas de relación con clientes para garantizar un trato equitativo (UAC-004-2018); y
Políticas de relación con Proveedores (UAC-006-2018);
9. Se elaboró el Plan Anual de trabajo 2020 de la Unidad, el cual fue aprobado por el Comité de Auditoría el 30 de octubre de 2019; y
10. Se presentó al Comité de Auditoría el Informe de la Unidad sobre las actividades realizadas, en los meses de: febrero, mayo, agosto y octubre.
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III. Financiera Industrial, S.A.
1. Estructura de Gobierno
2. Órganos Sociales
Los órganos sociales son los máximos responsables de la conducción, diseño de la estrategia de gestión y de la generación de las políticas centrales y más significativas del gobierno corporativo. Dichos órganos son:
a) Asamblea General de Accionistas;
b) Consejo de Administración; y
c) Gerencia.
2.1. Asamblea General de Accionistas
La Asamblea General de Accionistas es el órgano supremo de la Sociedad y de su Gobierno Corporativo y es el ámbito de decisión y control básico de aquella para la protección de los intereses de los Accionistas.
2.2. Consejo de Administración
El Consejo de Administración de Financiera Industrial, S.A., es el órgano superior de administración de la Sociedad, designado por la Asamblea General de Accionistas, siendo su principal objetivo ejercer el liderazgo de negocios dentro de un perfil de prudencia y
control interno efectivo que permita que los riesgos sean evaluados y administrados conveniente y oportunamente. Asimismo, el Consejo de Administración asegurará que los recursos financieros y humanos sean los adecuados para lograr los objetivos, las metas y fines y velará porque se implemente y se mantenga en funcionamiento el sistema de control interno y un gobierno corporativo adecuado.
Está integrado por tres Consejeros propietarios actuando conjuntamente, con igual número de Consejeros Suplentes.
Los Administradores, en su primera reunión, después de cada sesión ordinaria de la Asamblea General de Accionistas eligen a un Presidente y un Vicepresidente y determinan el orden en que los demás miembros quedan como Vocales, determinando además cuál Consejeros Suplente sustituirá a cada uno de los Consejeros Propietarios. Durarán un año en sus funciones y podrán ser reelectos.
El Consejo de Administración se reunirá con la frecuencia que lo estime pertinente para la buena marcha de los negocios de la Institución y será convocado por el Presidente o el Vicepresidente.
2.2.1. Integración del Consejo de Administración
Consejeros Propietarios
Diego Pulido Aragón
Luis Rolando Lara Grojec
Annabella Samayoa de Bolaños
Presidente Edgar Abel Girón Monzón
Vicepresidente Juan Carlos Martínez Noack
Vocal Primero y Secretaria del Consejo de Administración Luis Fernando Prado Ortíz
Según lo establecido en Acta número 73 de la Asamblea General de Accionistas, de fecha veintiocho de enero del año dos mil diecinueve, se eligió a los miembros Propietarios y Suplentes del Consejo de Administración detallados anteriormente.
2.2.2. Cantidad de sesiones celebradas por el Consejo de Administración durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 89 sesiones del Consejo de Administración.
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Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 2120 03/01/2019
Acta No. 2208 19/12/2019
3. Comités de apoyo del Consejo de Administración
3.1. Comité de Auditoría
Se encarga de velar por el cumplimiento de las políticas y procedimientos del gobierno corporativo y del sistema de control interno; así como del adecuado funcionamiento de la Auditoría Interna y Auditoría Externa.
3.1.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 7 miembros designados por el Consejo de Administración, de los cuales 2 son miembros de éste.
3.1.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
Diego Pulido Aragón
Luis Rolando Lara Grojec
Edgar René Chavarría Soria
Ricardo Elías Fernández Ericastilla
Karen Gándara Cifuentes
Annabella Samayoa de Bolaños
Cargo
Presidente del Consejo de Administración
Vicepresidente del Consejo de Administración
Gerente
Gerente División de Operaciones de Banco Industrial, S.A.
Subgerente de Operaciones
Vocal Primero y Secretaria del Consejo de Administración, y Gerente Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A.
Fredy Estuardo Navichoque Oliveros Auditor Interno (Invitado)
3.1.3. Sesiones
El Comité se reunirá ordinariamente por lo menos 1 vez cada trimestre.
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3.1.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Durante el año 2019, el Comité celebró 4 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 01-2019 05/03/2019
Acta No. 04-2019 29/10/2019
3.1.5. Facultades y Obligaciones del Comité
Someter a consideración del Consejo de Administración, la propuesta de políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo;
Reportar al Consejo de Administración, al menos semestralmente y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor;
Proponer al Consejo de Administración, para su aprobación, el sistema de control interno;
Supervisar la función y actividades de auditoría interna;
Conocer los informes de auditoría interna, entre otros, sobre la efectividad del sistema de control interno y el cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados por el Consejo de Administración; así como adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento de dichas políticas y dar seguimiento a las mismas;
Conocer los informes del Área de Gobierno Corporativo, así como, adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento y dar seguimiento a las mismas;
Proponer al Consejo de Administración, para su aprobación, los criterios de selección y las bases de contratación de auditores externos;
Verificar el cumplimiento del contrato de auditoría externa, conocer los informes que de éste se deriven y, en su caso, dar seguimiento al proceso de atención a las
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observaciones y recomendaciones emitidas por el auditor externo, conforme las instrucciones que para el efecto emita el Consejo de Administración;
Velar porque la preparación, presentación y revelación de información financiera de la institución se ajuste a lo dispuesto en las normas aplicables, verificando que existan los controles que garanticen la confiabilidad, integridad y oportunidad;
Velar porque se implemente y verificar el funcionamiento de un sistema que permita a los empleados informar de forma confidencial sobre cualquier posible práctica irregular o no ética que detecten en la institución. Al respecto, informará al Consejo de Administración para que se realicen las investigaciones necesarias, y, en su caso, propondrá al Consejo de Administración las acciones a adoptar para regularizar dichas prácticas; y
Otras que le asigne el Consejo de Administración.
3.2. Comité de Crédito
Constituido como órgano de apoyo del Consejo de Administración, tiene a su cargo autorizar políticas y procedimientos de crédito y, como órgano calificador está a cargo de la autorización de las solicitudes de crédito, de acuerdo a los límites de otorgamiento definidos por el Consejo de Administración señalados en el Manual de Créditos vigente.
3.2.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 4 miembros designados por el Consejo de Administración, de los cuales por lo menos 1 debe ser miembro de éste. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.2.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
Diego Pulido Aragón
Cargo
Presidente del Consejo de Administración
Edgar René Chavarría Soria Gerente
Luis Rolando Lara Grojec
Vicepresidente del Consejo de Administración y Gerente División
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Nombre del Miembro Cargo
Banca Empresarial de Banco Industrial, S.A.
Annabella Samayoa de Bolaños
Vocal Primero y Secretaria del Consejo de Administración, y Gerente Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A.
En ausencia del Presidente del Consejo asumirá la función el Vicepresidente del mismo. El Comité podrá sesionar con la asistencia de por lo menos tres de sus miembros.
3.2.3. Sesiones
De conformidad con las funciones designadas por el Consejo de Administración, el Comité se puede reunir dos veces a la semana en lugar, fecha y hora que determine.
3.2.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Durante el año 2019 el Comité celebró 2 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 01–2019 05/09/2019
Acta No. 02-2019 19/12/2019
3.2.5. Facultades y Obligaciones del Comité
Autorizar políticas crediticias que proporcionen los lineamientos a seguir en la promoción y proceso de crédito;
Conocer las solicitudes de crédito correspondientes, según los límites aprobados por el Consejo de Administración;
Conocer las desmembraciones y liberaciones de créditos hipotecarios estableciendo previo pago a la garantía liberada;
Ampliación de términos de las resoluciones del Consejo de Administración que no afecten el monto autorizado y la garantía;
Este
Conocer las solicitudes de prórroga de financiamientos que se hayan reducido en al menos un veinte por ciento de su monto original;
Conocer las propuestas de nuevos productos crediticios;
Procurar el cumplimiento de los reglamentos y políticas crediticias; y
Otras que le asigne el Consejo de Administración.
3.3. Comité de Gestión de Riesgos
El objetivo principal del Comité es contribuir a mantener los negocios de la Institución dentro de un perfil controlado de los riesgos, a través de la dirección de la Administración Integral de los mismos; para lo cual deberá encargarse de la implementación, adecuado funcionamiento y ejecución de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para dicho propósito.
3.3.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 7 miembros designados por el Consejo de Administración, de los cuales por lo menos uno debe ser miembro de éste, quienes durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.3.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
Diego Pulido Aragón
Luis Rolando Lara Grojec
Cargo
Presidente del Consejo de Administración
Vicepresidente del Consejo de Administración
Edgar René Chavarría Soria Gerente
Ricardo Elías Fernández Ericastilla
Gerente División Operaciones de Banco Industrial, S.A.
Karen Gándara Cifuentes Subgerente de Operaciones
Annabella Samayoa de Bolaños
Vocal Primero y Secretaria del Consejo de Administración, y Gerente Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A.
Fredy Estuardo Navichoque Oliveros Auditor Interno
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Nota: El Gerente de Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A., participa con voz, pero sin voto.
3.3.3. Sesiones
Para el desempeño de sus funciones el Comité se reunirá ordinariamente por lo menos 1 vez al mes, en el lugar, fecha y hora que determine. También podrán celebrarse sesiones extraordinarias cuando la situación lo amerite y sean convocadas por el Presidente del Comité o por el Consejo de Administración.
Podrán asistir como invitados a las sesiones los diferentes Gerentes de las líneas de negocios y especialistas en riesgos específicos, quienes tendrán voz, pero no voto. El Comité también podrá reunirse mediante llamadas de conferencia o video conferencia, siempre y cuando se encuentre presente el Quórum reglamentario.
3.3.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 12 sesiones del Comité:
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 01-2019 17/01/2019
Acta No. 12-2019 19/12/2019
3.3.5. Funciones del Comité
El Comité propondrá al Consejo de Administración criterios destinados a establecer una estructura de control del nivel integral de riesgos a que se encuentra expuesta la Institución, para garantizar su sostenibilidad económica, por lo cual deberá cumplir con lo siguiente:
• Proponer al Consejo, para su aprobación, las políticas, procedimientos y sistemas para la Administración Integral de Riesgos, que incluyan los niveles de tolerancia y límites prudenciales para cada tipo de riesgo. El Comité deberá asegurarse que las herramientas informáticas, tanto las desarrolladas internamente como las provistas por terceros, se hallan documentadas, corresponden y se adecúan al tipo y complejidad de las operaciones de la Institución y han sido asimiladas metodológicamente por el personal de la Unidad de Administración de Riesgos;
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• Proponer al Consejo el Manual de Administración Integral de Riesgos, así como los manuales para la administración de cada tipo de riesgo;
• Analizar las propuestas sobre actualización de las políticas, procedimientos y sistemas y proponer al Consejo, cuando proceda, la actualización de los manuales indicados anteriormente;
• Definir la estrategia general para la implementación de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para la Administración Integral de Riesgos y su adecuado cumplimiento;
• Analizar y reportar al Consejo, los informes que le remita la Unidad de Administración de Riesgos, sobre la exposición total e individual por tipo de riesgo en sus principales líneas de negocio, los cambios sustanciales de tales exposiciones, su evolución en el tiempo y el cumplimiento de límites prudenciales, así como adoptar las medidas correctivas correspondientes;
• Analizar y reportar al Consejo, la información que le remita la Unidad de Administración de Riesgos sobre el nivel de cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados, incluyendo los límites prudenciales para cada tipo de riesgo, así como evaluar las causas de los incumplimientos que hubiere y proponer al Consejo acciones a adoptar con relación a dichos incumplimientos;
• Presentar al Consejo de Administración de forma mensual los informes relacionados al riesgo cambiario crediticio y al riesgo de liquidez, de forma semestral los informes relacionados al riesgo de mercado y riesgo tecnológico, y de forma anual los informes relacionados al riesgo operacional y el informe de la Gestión Integral de Riesgos; y
• Otras que le asigne el Consejo de Administración
Nota: Según resolución No. 53-2019 del Consejo de Administración, de sesión celebrada el veintiocho de febrero del año dos mil diecinueve, se actualizó el Manual de Administración Integral de Riesgos.
3.4. Comité de Cumplimiento
Supervisa las actividades que realiza el Departamento de Cumplimiento y el Oficial de Cumplimiento; así mismo supervisa el cumplimiento de las políticas administrativas y
Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
procedimientos y regulaciones establecidas para la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y de financiamiento al terrorismo en Guatemala.
3.4.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 4 miembros designados por el Consejo de Administración.
3.4.2. Integración del Comité
Karen Gándara Cifuentes
Claudia Scheel Montenegro
Mynor Aguirre Sun
Subgerente de Operaciones
Oficial de Cumplimiento
Oficial de Cumplimiento Suplente
Nota: El Oficial de Cumplimiento participa con voz, pero sin voto.
3.4.3. Sesiones
Para el desempeño de sus funciones el Comité de Cumplimiento se reunirá en forma ordinaria trimestralmente con el objetivo de conocer los asuntos relacionados con sus funciones o en forma extraordinaria cuando el caso lo amerite a solicitud del Oficial de Cumplimiento.
A las sesiones del Comité podrán asistir otras personas como invitados quienes tendrán voz, pero no voto.
3.4.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
Para conocer información y temas correspondientes al año 2019, se realizaron 4 sesiones:
Acta No. 01-2019 14/04/2019
Acta No. 04-2019 23/01/2020
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Nombre del Miembro Cargo
Edgar Chavarría Soria Gerente
Número de acta Fecha de sesión
3.4.5. Funciones del Comité
• Supervisar las actividades que realiza el Departamento de Cumplimiento para asegurarse que Financiera Industrial, S.A., está cumpliendo con las leyes, regulaciones, instrucciones y requerimientos;
• Supervisar el cumplimiento de las políticas administrativas y procedimientos; así como, de las regulaciones establecidas para la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y de financiamiento del terrorismo en Guatemala;
• Supervisar las actividades que realiza el Oficial de Cumplimiento a efecto de asegurar que la Institución está cumpliendo con las Leyes, Reglamentos, instrucciones u otros requerimientos;
• Supervisar el cumplimiento de las políticas administrativas del Manual de Cumplimiento; así como, las regulaciones establecidas para la prevención del lavado de dinero u otros activos y de financiamiento del terrorismo; y
• Conocer los informes, peticiones e iniciativas presentados por el Oficial de Cumplimiento.
4. Estructura de la Alta Gerencia
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4.1. Nombre y cargo del Gerente y de los Funcionarios que le reportan a éste
Nombre del Funcionario
Edgar René Chavarría Soria Gerente
Karen Gándara Cifuentes
Elizabeth Andrade Carrera de Iriarte
Victor Giovanni Taracena Arriaga
Cargo
Subgerente de Operaciones
Subgerente de Fideicomisos
Subgerente de Contabilidad
El Gerente, así como los funcionarios que le reporten, deberán desarrollar sus funciones de acuerdo a las políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo y directrices emitidas por el Consejo de Administración, fomentar una cultura organizacional de administración de riesgos y ejecutar los actos de gestión y control necesarios para la consecución de los objetivos de Financiera Industrial, S.A.
Son facultades y obligaciones del Gerente:
Preparar el proyecto de presupuesto anual de productos y gastos para someterlo a la consideración del Consejo de Administración;
Formular y presentar al Consejo de Administración los proyectos, memoria e informes, destinados a la Asamblea General de Accionistas;
Mantener informado al Consejo de Administración y a su Presidente sobre las operaciones de la financiera;
Presentar al Consejo de Administración para su consideración, el plan estratégico;
Concurrir con voz, pero sin voto a las sesiones del Consejo de Administración y los que sean de su competencia;
Las demás facultades y obligaciones que le correspondan de acuerdo con los pactos sociales y las que le asigne el Consejo de Administración;
Establecer la estructura organizacional con líneas de autoridad y responsabilidad claramente definidas; así como, asegurar la independencia de la función de auditoría interna;
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Proponer el nombramiento del personal que corresponda designar al Consejo de Administración;
Nombrar y remover al personal administrativo cuya designación no corresponda al Consejo de Administración;
Remover a cualquier miembro del personal de su nombramiento y proponer la remoción de los nombrados por el Consejo de Administración;
Emitir recomendación sobre las operaciones crediticias que concederá el Consejo de Administración;
Alinear las distintas Subgerencias y coordinar el desempeño de éstas, fijando cursos de acción y redireccionando cuando sea necesario, según el entorno y la economía del país;
Dirigir las operaciones de la Financiera, tomar decisiones, supervisar y ser un líder dentro de ésta;
Conceder préstamos dentro de los límites y condiciones fijados por el Consejo de Administración;
Autorizar la negociación de las inversiones;
Optimización de los indicadores financieros y aumentar el nivel de desempeño con base a la ejecución; y
Velar y cumplir con las normativas, políticas y reglamentos vigentes que rigen a la Financiera y las resoluciones que adopte el Consejo de Administración.
5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Administradores, Gerente, funcionarios que reportan al Gerente, empresas del Grupo Financiero y Personas Vinculadas
Operaciones entre la Institución y sus:
Accionistas
Administradores
Gerente
Funcionarios que le Reportan al Gerente
Empresas del Grupo Financiero
Personas Vinculadas
Operaciones y contratos de servicios
Contratos de servicios 2019
Manejo de inversiones
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
Contratos de servicios 2019
Comisión débitos automáticos de tarjeta de crédito
Servicios de almacenaje y archivo total
Póliza de seguro de cartera de créditos
No se realizaron operaciones ni contratos
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1. Estructura de Gobierno
2. Órganos Sociales
Los órganos sociales son los máximos responsables de la conducción, diseño de la estrategia de gestión y de la generación de las políticas centrales y más significativas del gobierno corporativo. Dichos órganos son:
a) Asamblea General de Accionistas;
b) Junta Directiva; y
c) Gerencia General.
2.1. Asamblea General de Accionistas
La Asamblea General de Accionistas es el órgano supremo de la Sociedad y de su Gobierno Corporativo y es el ámbito de decisión y control básico de aquella para la protección de los intereses de los Accionistas.
2.2. Junta Directiva
La Junta Directiva es el órgano superior de administración de la compañía, designado por la Asamblea General de Accionistas, teniendo bajo su responsabilidad la dirección y gestión de los negocios de la misma.
Está integrada entre dos y siete Directores y por lo menos un Director deberá ser independiente y residir en las Bahamas. Durarán un 1 año en sus funciones; sin embargo, mantendrán su posición hasta que sus sucesores sean elegidos y podrán ser reelectos. Los Directores, podrán elegir a un Presidente y Vicepresidente y determinar el período por el cual deben ocupar el puesto.
La Junta Directiva se reunirá con la frecuencia que lo estime pertinente para la buena marcha de los negocios de Westrust Bank (International) Ltd.
2.2.1. Elección
El procedimiento de elección de los Directores es realizado por la Asamblea General de Accionistas.
2.2.2. Integración
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer Presidente
Julio Ramiro Castillo Arévalo Vicepresidente
Diego Pulido Aragón
Luis Rolando Lara Grojec
Arthur Talmage Peet
Director Ejecutivo
Secretario
Director Independiente no Ejecutivo
La Asamblea General de Accionistas con fecha treinta y uno de enero del año dos mil diecinueve eligió a los miembros de la Junta Directiva, detallados anteriormente.
2.2.3. Cantidad de sesiones celebradas por la Junta Directiva durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 49 sesiones
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 992 03/01/2019
Acta No. 1040 19/12/2019
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Nombre del Miembro Cargo
3. Comités de apoyo de la Junta Directiva
3.1. Comité Ejecutivo
Conformado como un comité de apoyo a la gestión de la Junta Directiva, el cual se encarga de manejar los asuntos que la Junta Directiva le solicita.
3.1.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 4 miembros designados por la Junta Directiva, quienes durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.1.2. Integración del Comité
Luis Fernando Prado Ortiz
Bernardo Yurrita Tabush
Ricardo Godoy Veliz
3.1.3. Sesiones
Gerente General
Gerente Regional (Guatemala)
Gerente Regional (Bahamas)
El Comité se reunirá ordinariamente la cantidad de veces que sea requerido, y el contenido de las discusiones de cada una de las reuniones será debida y detalladamente documentado en el registro del acta correspondiente.
3.1.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
En el año 2019 se celebraron 4 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 01-2019 25/03/2019
Acta No. 04-2019 16/12/2019
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Nombre del Miembro
3.1.5. Funciones del Comité
Manejar los asuntos que requieren la Junta Directiva, con el objeto de apoyar en la responsabilidad de revisar detalladamente la información y actividades operacionales;
Proveer vigilancia general de todos los riesgos a que está expuesto la Institución;
Asegurar que las actividades del Banco relacionadas con asesorar o poseer, administrar o invertir los bienes de los clientes o de terceras personas sean conducidas de acuerdo a políticas, leyes y regulaciones vigentes;
Supervisar las operaciones del Banco relacionadas con tasa de interés, riesgo de mercado y riesgo de liquidez;
Asegurar que el Banco mantenga fondos suficientes para cumplir con sus obligaciones y especialmente de liquidez;
Monitorear y evaluar periódicamente el desempeño de los demás Comités autorizados por la Junta Directiva;
Reportar a la Junta Directiva cuando lo solicite y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor; y
Otras que le asigne la Junta Directiva.
3.2.
Comité de Créditos
Constituido como órgano de apoyo de la Junta Directiva, tiene a su cargo autorizar las políticas y procedimientos de crédito, como órgano calificador está a cargo de la autorización de las solicitudes de crédito, de acuerdo a los límites de otorgamiento definidos por la Junta Directiva, indicados en el Manual de Créditos.
3.2.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 5 miembros designados por la Junta Directiva. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.2.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer
Diego Pulido Aragón
Luis Fernando Prado Ortiz
Luis Rolando Lara Grojec o
Edgar René Chavarría Soria
Annabella Samayoa de Bolaños
3.2.3. Sesiones
Director Presidente
Director Ejecutivo
Gerente General
Gerente División Banca Empresarial de Banco Industrial, S.A.
Gerente División Banca Personal de Banco Industrial, S.A.
Gerente Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A.
De conformidad con las funciones delegadas por la Junta Directiva, el Comité se reúne semanalmente o la cantidad de veces que sea requerido en el lugar, fecha y hora que determine.
3.2.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
En el año 2019 se celebraron 49 sesiones del Comité
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 638 03/01/2019
Acta No. 686 19/12/2019
3.2.5. Facultades y obligaciones
Autorizar políticas crediticias que proporcionen los lineamientos a seguir en la promoción y proceso de crédito;
Conocer las solicitudes de crédito correspondientes, según los límites aprobados por la Junta Directiva;
Este documento contiene información y material confidencial propiedad de Banco Industrial, S.A. y Subsidiarias en Guatemala. No está permitido su reproducción total o parcial.
Conocer las desmembraciones y liberaciones de créditos hipotecarios estableciendo previo pago a la garantía liberada;
Ampliación de términos de las resoluciones de la Junta Directiva que no afecten el monto autorizado y la garantía;
Conocer las solicitudes de prórroga de financiamientos que se hayan reducido en al menos un veinte por ciento de su monto original;
Conocer las propuestas de nuevos productos crediticios;
Procurar el cumplimiento de los reglamentos y políticas crediticias; y
Otras que le asigne la Junta Directiva.
3.3. Comité de Cumplimiento
Constituido como órgano de apoyo a la Junta Directiva, tiene a su cargo, velar por el cumplimiento de las leyes y regulaciones relacionadas a la prevención y detección de lavado de dinero u otros activos y del financiamiento del terrorismo, a los cuales puede estar expuesto directa o indirectamente Westrust Bank (International) Ltd., por los servicios y productos que ofrece.
3.3.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 6 miembros designados por la Junta Directiva. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.3.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
Juan Miguel Torrebiarte Lantzendorffer Director Presidente
Bernardo Yurrita Tabush Gerente Regional (Guatemala)
Ricardo Godoy Veliz Gerente Regional (Bahamas)
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Nombre del Miembro Cargo
Ricardo Fernández Ericastilla
Gerente División Operaciones de Banco Industrial, S.A.
Lizbeth Eloísa Rojas González de Illescas Subgerente de Banca Comercial
Claudia Scheel Montenegro
Oficial de Cumplimiento
Nota: El Oficial de Cumplimiento participa con voz, pero sin voto.
3.3.3. Sesiones
Para el desempeño de sus funciones el Comité se reunirá ordinariamente por lo menos 1 vez cada trimestre, en el lugar, fecha y hora que determine el Comité. También podrán celebrarse sesiones extraordinarias cuando la situación lo amerite y sean convocadas por el Presidente del Comité o por la Junta Directiva.
3.3.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
En el año 2019 se celebraron 4 sesiones del Comité.
Acta No. 1-2019 19/04/2019
Acta No. 4-2019 24/01/2020
3.3.5. Facultades y obligaciones
Supervisar las actividades que realiza el Área de Cumplimiento, para asegurarse que Westrust Bank está cumpliendo con las leyes, regulaciones, instrucciones y requerimientos vigentes;
Supervisar el cumplimiento de las políticas administrativas y procedimientos; así como, las regulaciones establecidas para la prevención y detección de Lavado de Dinero u Otros Activos y del Financiamiento del Terrorismo tanto en Guatemala como en Bahamas;
Revisar, analizar y evaluar los informes trimestrales presentados por el Oficial de Cumplimiento, previo a su presentación a la Junta Directiva; así como, otros
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Número de acta Fecha de sesión
informes que el Oficial de Cumplimiento considere, tales como reportes de transacciones inusuales y sospechosas;
Solicitar al Oficial de Cumplimiento, ampliación de información sobre transacciones inusuales y/o sospechosas efectuadas por los clientes, de acuerdo a los informes recibidos; y
Conocer los informes, peticiones e iniciativas presentados por el Oficial de Cumplimiento.
3.4. Comité de Inversiones
Órgano de apoyo de la Junta Directiva y autorizado para tomar decisiones en los asuntos de su competencia, así como asegurar que las políticas de inversión sean las adecuadas considerando el riesgo que representan para la Institución
3.4.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 4 miembros designados por la Junta Directiva. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.4.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
Diego Pulido Aragón
Luis Fernando Prado Ortiz
Bernardo Yurrita Tabush
Director Ejecutivo
Gerente General
Gerente Regional (Guatemala)
Dora María Martínez Jiménez Jefe de Inversiones
3.4.3. Sesiones
El Comité se reunirá ordinariamente la cantidad de veces que sea requerido, y el contenido de las discusiones de cada una de las reuniones será debida y detalladamente documentado en el registro del acta correspondiente.
Este documento contiene información y material confidencial propiedad de Banco Industrial, S.A. y Subsidiarias en Guatemala. No está permitido su reproducción total o parcial.
Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
3.4.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
En el año 2019 se celebraron 12 sesiones del Comité.
Número de acta
Fecha de sesión
Acta No. 01-2019 02/01/2019
Acta No. 12-2019 03/12/2019
3.4.5. Funciones del Comité
Asegurar que las políticas de inversión sean las adecuadas considerando el riesgo de dichas operaciones;
Asegurar que las actividades relacionadas con el proceso de desembolso, control y recuperación de fondos sean conducidas de acuerdo con las políticas, leyes y regulaciones vigentes;
Monitorear la calidad de las inversiones del Banco para asegurar que la administración del proceso de inversiones es apropiado y efectivo;
Monitorear los límites de inversión establecidos;
Revisar las negociaciones de las inversiones;
Reportar a la Junta Directiva cuando lo solicite y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor;
Conocer informes que le competen al Comité, así como las propuestas de inversión o ventas; y
Otras que le asigne la Junta Directiva.
3.5. Comité de Auditoría
El Comité se encargará de velar por el cumplimiento de las políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo y del sistema de control Interno; así como del adecuado desempeño de la Auditoría Interna y Auditoría Externa.
Este documento contiene información y material confidencial propiedad de Banco Industrial, S.A. y Subsidiarias en Guatemala. No está permitido su reproducción total o parcial. 66
3.5.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 7 miembros, de los cuales 2 son miembros de éste.
3.5.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
Diego Pulido Aragón
Luis Rolando Lara Grojec
Luis Fernando Prado Ortiz
Bernardo Gonzalo Yurrita Tabush
Ricardo Fernández Ericastilla
Annabella Samayoa de Bolaños
Edgar Abel Girón Monzón
3.5.3. Sesiones
Director Ejecutivo
Director Secretario
Gerente General
Gerente Regional (Guatemala)
Gerente División Operaciones de Banco Industrial, S.A.
Gerente Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A.
Auditor Interno
El Comité se reunirá ordinariamente por lo menos una vez cada trimestre, pudiendo reunirse eventualmente mediante convocatoria en cualquier momento, y el contenido de las discusiones de cada una de las reuniones será debida y detalladamente documentado en el registro de actas correspondiente.
3.5.4. Sesión celebrada por el Comité durante el período
Durante el año 2019, el Comité celebró 4 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 01-2019 04/03/2019
Acta No. 04-2019 30/10/2019
Este documento contiene información y material confidencial propiedad de Banco Industrial, S.A. y Subsidiarias en Guatemala. No está permitido su reproducción total o parcial.
3.5.5. Funciones del Comité
Someter a consideración de la Junta Directiva, la propuesta de políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo;
Reportar a la Junta Directiva, al menos semestralmente y cuando la situación lo amerite, sobre el resultado de su labor;
Proponer a la Junta Directiva, para su aprobación, el sistema de control interno;
Supervisar la función y actividades de auditoría interna;
Conocer los informes de auditoría interna, entre otros, sobre la efectividad del sistema de control interno y el cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados por la Junta Directiva; así como adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento de dichas políticas y dar seguimiento a las mismas;
Conocer los informes de la Unidad Administrativa de Cumplimiento, así como, adoptar las medidas que tiendan a regularizar los casos de incumplimiento y dar seguimiento a las mismas;
Proponer a la Junta Directiva, para su aprobación, los criterios de selección y las bases de contratación de auditores externos;
Verificar el cumplimiento del contrato de auditoría externa, conocer los informes que de éste se deriven y, en su caso, dar seguimiento al proceso de atención a las observaciones y recomendaciones emitidas por el auditor externo, conforme las instrucciones que para el efecto emita la Junta Directiva;
Velar porque la preparación, presentación y revelación de información financiera de la Institución se ajuste a lo dispuesto en las normas aplicables, verificando que existan los controles que garanticen la confiabilidad, integridad y oportunidad;
Velar porque se implemente y verificar el funcionamiento de un sistema que permita a los empleados informar de forma confidencial sobre cualquier posible práctica irregular o no ética que detecten en la Institución. Al respecto, informará a
la Junta Directiva para que se realicen las investigaciones necesarias y en su caso, propondrá a la Junta Directiva las acciones a adoptar para regularizar dichas prácticas; y
Otras que le asigne la Junta Directiva.
3.6. Comité de Gestión de Riesgos
Constituido como órgano de apoyo a la Junta Directiva, es un Comité destinado a mejorar el perfil general de los distintos riesgos a los que está expuesto la Institución.
El resultado de las sesiones del Comité supone mejorar el logro de la maximización de una rentabilidad ajustada por riesgos e incrementar la confianza de Accionistas, inversionistas y clientes de los servicios brindados por la Institución, así también contribuir a mejorar la calidad del control interno y externo de la misma. La normativa nacional exige a las Instituciones intermediarias implementar una Administración Integral de Riesgos. Una de las herramientas estratégicas en el proceso de administración por riesgos es el Comité de Gestión de Riesgos, encargado de generar políticas mitigadoras y establecer los límites de tolerancia a su exposición.
3.6.1. Miembros del Comité
El Comité está compuesto por 7 miembros designados por la Junta Directiva. Durarán en sus cargos mientras permanezcan en el puesto para el que fueron nombrados.
3.6.2. Integración del Comité
Nombre del Miembro
Juan Miguel Torrebiarte
Lantzendorffer
Diego Pulido Aragón
Luis Fernando Prado Ortiz
Bernardo Yurrita Tabush
Ricardo Fernández Ericastilla
Annabella Samayoa de Bolaños
Cargo
Director Presidente
Director Ejecutivo
Gerente General
Gerente Regional (Guatemala)
Gerente División Operaciones de Banco Industrial, S.A.
Gerente Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A.
Este documento contiene información y material confidencial propiedad de Banco Industrial, S.A. y Subsidiarias
del Miembro Cargo
Edgar Abel Girón Monzón Auditor Interno
Nota: El Gerente de Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A., participa con voz, pero sin voto.
3.6.3. Sesiones
Para el desempeño de sus funciones el Comité se reunirá ordinariamente por lo menos una (1) vez al mes, en el lugar, fecha y hora que determine. También podrán celebrarse sesiones extraordinarias cuando la situación lo amerite y sean convocadas por el Presidente del Comité o por la Junta Directiva.
Podrán asistir como invitados a las sesiones los diferentes Gerentes de las líneas de negocios y especialistas en riesgos específicos, quienes tendrán voz, pero no voto.
El Comité podrá reunirse también mediante llamadas de conferencia o video conferencia, siempre y cuando se encuentre presente el Quórum reglamentario.
3.6.4. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
En el año 2019 se celebraron 12 sesiones por el comité.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 01-2019 17/01/2019
Acta No. 12-2019 19/12/2019
3.6.5. Funciones del Comité
El Comité propondrá a la Junta Directiva criterios destinados a establecer una estructura de control del nivel integral de riesgos a que se encuentra expuesta la Institución, para garantizar su sostenibilidad económica, por lo cual deberá cumplir con lo siguiente:
Proponer a la Junta Directiva, para su aprobación, las políticas, procedimientos y sistemas para la Administración Integral de Riesgos, que incluyan los niveles de tolerancia y límites prudenciales para cada tipo de riesgo;
Este documento contiene información y material confidencial propiedad de Banco Industrial, S.A. y Subsidiarias en Guatemala. No está permitido su reproducción total o parcial.
Nombre
El Comité deberá asegurarse que las herramientas informáticas, tanto las desarrolladas internamente como las provistas por terceros, se hallan documentadas, corresponden y se adecúan al tipo y complejidad de las operaciones de la Institución y han sido asimiladas metodológicamente por el personal de la Unidad de Administración de Riesgos;
Proponer a la Junta Directiva el Manual de Administración Integral de Riesgos, así como los manuales para la administración de cada tipo de riesgo;
Analizar las propuestas sobre actualización de las políticas, procedimientos y sistemas y proponer a la Junta Directiva, cuando proceda, la actualización de los manuales indicados anteriormente;
Definir la estrategia general para la implementación de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para la Administración Integral de Riesgos y su adecuado cumplimiento;
Analizar y reportar a la Junta Directiva, los informes que le remita la Unidad de Administración de Riesgos, sobre la exposición total e individual por tipo de riesgo en sus principales líneas de negocio, los cambios sustanciales de tales exposiciones, su evolución en el tiempo y el cumplimiento de límites prudenciales, así como adoptar las medidas correctivas correspondientes;
Analizar y reportar a la Junta Directiva la información que le remita la Unidad de Administración de Riesgos sobre el nivel de cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados, incluyendo los límites prudenciales para cada tipo de riesgo, así como evaluar las causas de los incumplimientos que hubiere y proponer a la Junta Directiva acciones a adoptar con relación a dichos incumplimientos;
• Presentar al Consejo de Administración de forma mensual los informes relacionados al riesgo cambiario crediticio y al riesgo de liquidez, de forma semestral los informes relacionados al riesgo de mercado y riesgo tecnológico, y de forma anual los informes relacionados al riesgo operacional y el informe de la Gestión Integral de Riesgos; y
Otras que le asigne la Junta Directiva.
Nota: Según resolución No. 15-2019 de Junta Directiva, de sesión celebrada el veintiocho de febrero del año dos mil diecinueve, se actualizó el Manual de Administración Integral de Riesgos.
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4. Estructura de la Alta Gerencia
4.1. Nombre y cargo del Gerente General y de los funcionarios que reportan a éste
Nombre del Funcionario
Cargo
Luis Fernando Prado Ortiz Gerente General
Bernardo Yurrita Tabush Gerente Regional (Guatemala)
Ricardo Godoy Veliz Gerente Regional (Bahamas)
El Gerente General, así como los funcionarios que le reporten, deberán desarrollar sus funciones de acuerdo a las políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo y directrices emitidas por la Junta Directiva, fomentar una cultura organizacional de administración de riesgos y ejecutar los actos de gestión y control necesarios para la consecución de los objetivos de Westrust Bank (International) Limited.
Son facultades y obligaciones del Gerente General:
Preparar el proyecto de presupuesto anual de productos y gastos para someterlo a la consideración de la Junta Directiva;
Formular y presentar a la Junta Directiva los proyectos, memoria e informes, destinados a la Asamblea General de Accionistas;
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Mantener informada a la Junta Directiva y a su Presidente sobre las operaciones del Banco;
Establecer la meta corporativa y los objetivos específicos;
Presentar a la Junta Directiva para su consideración, el plan estratégico;
Concurrir con voz, pero sin voto a las sesiones de la Junta Directiva y los que sean de su competencia;
Las demás facultades y obligaciones que le correspondan de acuerdo a los Artículos de Asociación y las que le asigne la Junta Directiva;
Proponer el nombramiento del personal que corresponda designar a la Junta Directiva;
Nombrar y remover al personal administrativo cuya designación no corresponda a la Junta Directiva;
Remover a cualquier miembro del personal de su nombramiento y proponer la remoción de los nombrados por la Junta Directiva;
Emitir recomendación sobre las operaciones crediticias que concederá la Junta Directiva;
Dirigir las operaciones del banco, tomar decisiones, supervisar y ser un líder dentro de ésta;
Conceder préstamos dentro de los límites y condiciones fijados por la Junta Directiva;
Autorizar la negociación de las inversiones;
Optimización de los indicadores financieros y aumentar el nivel de desempeño con base a la ejecución; y
Velar y cumplir con las normativas, políticas y reglamentos vigentes que rigen al banco y las resoluciones que adopte la Junta Directiva.
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5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Directores, Gerente General, funcionarios que reportan al Gerente General, empresas del Grupo Financiero y Personas Vinculadas
Operaciones entre la Institución y sus: Operaciones y contratos de servicios
Accionistas
Directores
Gerente General
Funcionarios que le Reportan al Gerente General
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
No se realizaron operaciones ni contratos
Contratos de servicios 2019
Contratación de pólizas de seguros
Empresas del Grupo Bancario
Personas Vinculadas
Fianza de energía eléctrica
Servicio de almacenaje de archivo
Operaciones crediticias al 31.12.19
2 créditos con garantía fiduciaria
2 limites globales revolventes de endeudamiento para inversiones
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V. Contecnica, S.A.
1. Estructura de Gobierno
2. Órganos Sociales
Los órganos sociales son establecidos con el objetivo de generar un control óptimo de la estrategia, así como también de la generación de las políticas y actividades para el logro de los objetivos. Dichos órganos son:
a) Asamblea General de Accionistas;
b) Administrador Único; y
c) Gerencia General.
2.1. Asamblea General de Accionistas
La Asamblea General de Accionistas es el órgano supremo de la Sociedad y de su Gobierno Corporativo y es el ámbito de decisión y control básico de aquella para la protección de los intereses de los Accionistas.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
2.2. Administrador Único
El Administrador Único designado por la Asamblea General de Accionistas, es el encargado de las competencias y responsabilidades relativas a la administración de la Sociedad, dicho Administrador cuenta con un suplente.
Durará tres (3) años en sus funciones; sin embargo, mantendrá su posición hasta que su sucesor sea elegido y podrá ser reelecto.
2.2.1. Integración
Edgar René Chavarría Soria
Yovany Obdulio Navarro Revolorio
Administrador Único
Administrador Único Suplente
La Asamblea General de Accionistas con fecha veintinueve de mayo del año dos mil dieciocho, ratificó por un plazo de 3 años el nombramiento del Administrador Único de Contecnica, S.A., detallado anteriormente.
2.2.2. Cantidad de sesiones celebradas por el Administrador Único durante el período
Durante el año 2019, se celebraron 29 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 1-2019 15/01/2019
Acta No. 29-2019 20/12/2019
3. Comités de apoyo
3.1. Comité de Créditos
Constituido como órgano de apoyo del Administrador Único Está a cargo como órgano calificador de la autorización de las solicitudes de crédito, de acuerdo a los límites de otorgamiento definidos por el Administrador Único.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
3.1.1. Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
Edgar René Chavarría Soria
Administrador Único
Juan Bernardo Rivera Nuila Gerente General
Mario Roberto Vettorazzi Gonzalez Sub Gerente Operativo
Jalyn Donaire Avalos Fino Jefe de Créditos
Ismar Roberto Menéndez Yol Jefe de Créditos
Byron Danilo Ibarra Aguilar
Sergio Leonardo Hernández Jerez
3.1.2. Sesiones
Coordinador de Créditos
Coordinador de Créditos
De conformidad con las funciones delegadas por el Administrador Único, el Comité se reúne la cantidad de veces que sea requerido en el lugar, fecha y hora que determine.
3.1.3. Cantidad de sesiones celebradas del Comité durante el período
En el año 2019 se celebraron 53 sesiones.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 1-2019 04/01/2019
Acta No. 53-2019 31/12/2019
3.1.4. Funciones del Comité
Autorizar políticas crediticias que proporcionen los lineamientos a seguir en la promoción y proceso de crédito;
Conocer las solicitudes de crédito correspondientes, según los límites aprobados por el Administrador Único;
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Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
Ampliación de términos de las resoluciones del Administrador Único que no afecten el monto autorizado y la garantía;
Conocer las propuestas de nuevos productos crediticios;
Procurar el cumplimiento de los reglamentos y políticas crediticias; y
Otras que le asigne el Administrador Único.
3.2. Comité de Gestión de Riesgos
Será quien eleve al Administrador Único la información relacionada a la Administración
Integral de Riesgos, asimismo será quien proveerá la información, informes y resultados de los análisis de las Unidades de Negocio.
3.2.1. Integración del Comité
Nombre del Miembro Cargo
Edgar René Chavarría Soria
Yovany Obdulio Navarro Revolorio
Administrador Único Titular
Administrador Único Suplente y Sub Gerente Financiero
Juan Bernardo Rivera Nuila Gerente General
Ricardo Fernández Ericastilla
Edgar Abel Girón Monzón
Annabella Samayoa de Bolaños
Gerente División Operaciones de Banco Industrial
Auditor Interno
Gerente de Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A.
Mario Roberto Vettorazzi Gonzalez Sub Gerente Operativo (invitado)
Nota: El Gerente de Administración de Riesgos de Banco Industrial, S.A., participa con voz, pero sin voto.
3.2.2. Sesiones
El comité se reunirá una vez al mes.
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Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
Podrán asistir como invitados a las sesiones los diferentes Gerentes de las líneas de negocios y especialistas en riesgos específicos, quienes tendrán voz, pero no voto.
3.2.3. Cantidad de sesiones celebradas por el Comité durante el período
En el año 2019 se celebraron 12 sesiones del Comité.
Número de acta Fecha de sesión
Acta No. 1-2019 17/01/2019
Acta No. 12-2019 19/12/2019
3.2.4. Funciones del Comité
Proponer al Administrador Único para su aprobación, las políticas, procedimientos y sistemas para la Administración Integral de Riesgos, que incluyan los niveles de tolerancia y límites prudenciales para cada tipo de riesgo;
El Comité deberá asegurarse que las herramientas informáticas, tanto las desarrolladas internamente como las provistas por terceros, se hallan documentadas, corresponden y se adecúan al tipo y complejidad de las operaciones de la institución y han sido asimiladas metodológicamente por el personal de la Unidad de Administración de Riesgos;
Proponer al Administrador Único el manual de Administración Integral de Riesgos, así como los manuales para la administración de cada tipo de riesgo;
Analizar las propuestas sobre actualización de las políticas, procedimientos y sistemas y proponer al Administrador Único, cuando proceda, la actualización de los manuales indicados anteriormente;
Definir la estrategia general para la implementación de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para la administración integral de riesgos y su adecuado cumplimiento;
Analizar y reportar al Administrador Único, los informes que le remita la Unidad de Administración de Riesgos, sobre la exposición total e individual por tipo de riesgo en sus principales líneas de negocio, los cambios sustanciales de tales exposiciones,
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su evolución en el tiempo y el cumplimiento de límites prudenciales, así como adoptar las medidas correctivas correspondientes;
Analizar y reportar al Administrador Único, la información que le remita la Unidad de Administración de Riesgos sobre el nivel de cumplimiento de las políticas y procedimientos aprobados, incluyendo los límites prudenciales para cada tipo de riesgo, así como evaluar las causas de los incumplimientos que hubieren y proponer al Administrador acciones a adoptar con relación a dichos incumplimientos;
• Presentar al Consejo de Administración de forma mensual los informes relacionados al riesgo cambiario crediticio, de forma semestral los informes relacionados al riesgo tecnológico, y de forma anual los informes relacionados al riesgo operacional y el informe de la Gestión Integral de Riesgos; y
Otras que le asigne el Administrador Único.
Nota: Según Acta No. 7-2019 del Administrador Único, de sesión celebrada el veintiocho de febrero del año dos mil diecinueve, se actualizó el Manual de Administración Integral de Riesgos.
4. Estructura de la Alta Gerencia
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4.1. Nombre y cargo del Gerente General y funcionarios que reportan a éste
Nombre del Miembro Cargo
Juan Bernardo Rivera Nuila Gerente General
Ada Marlene Hurtarte Cáceres de Mérida
Mónica Fabiola Jiménez Ríos de Gutiérrez
Yovany Obdulio Navarro Revolorio
Mario Roberto Vettorazzi González
Eddy Estuardo Herrarte Cabrera
Francisco Hidalgo Morataya
Sub Gerente Comercial
Sub Gerente Empresarial
Sub Gerente Financiero Administrativo
Sub Gerente Operativo
Sub Gerente de Ventas
Sub Gerente Club BI
El Gerente General, así como los funcionarios que le reporten, deberán desarrollar sus funciones de acuerdo a las políticas y procedimientos de Gobierno Corporativo y directrices emitidas por la Junta Directiva, fomentar una cultura organizacional de administración de riesgos y ejecutar los actos de gestión y control necesarios para la consecución de los objetivos de Contecnica, S.A.
Son facultades y obligaciones del Gerente General:
Preparar el proyecto de presupuesto anual de productos y gastos para someterlo a la consideración del Administrador Único;
Formular y presentar al Administrador Único los proyectos, memoria e informes, destinados a la Asamblea General de Accionistas;
Mantener informado al Administrador Único sobre las operaciones de la Institución;
Establecer la meta y los objetivos específicos;
Presentar al Administrador Único para su consideración, el plan estratégico;
Las demás facultades y obligaciones que le correspondan de acuerdo con el pacto social y las que le asigne el Administrador Único;
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Establecer la estructura organizacional con líneas de autoridad y responsabilidad claramente definidas; así como, asegurar la independencia de la función de auditoría interna;
Proponer el nombramiento del personal que corresponda designar al Administrador Único;
Nombrar y remover al personal administrativo;
Remover a cualquier miembro del personal de su nombramiento y proponer la remoción de los nombrados por el Administrador Único;
Alinear las distintas Sub Gerencias y coordinar el desempeño de éstas, fijando cursos de acción y re direccionando cuando sea necesario;
Dirigir las operaciones de la Institución, tomar decisiones, supervisar y ser un líder dentro de ésta;
Autorizar la negociación de las inversiones;
Optimización de los indicadores financieros y aumentar el nivel de desempeño con base a la ejecución;
Velar y cumplir con las normativas, políticas y reglamentos vigentes que rigen la Institución y las resoluciones que adopte el Administrador Único.
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5. Operaciones y contratos de servicios con sus Accionistas, Administrador Único, Gerente General, funcionarios que reportan al Gerente General, empresas del Grupo Financiero y Personas Vinculadas
Operaciones entre la Institución y sus: Operaciones y contratos de servicios
Accionistas No se realizaron operaciones ni contratos
Contratos de servicios
No se realizaron contratos
Administrador Único
Gerente General
Funcionarios que reportan al Gerente General
Operaciones Crediticias
(3) tarjetas de crédito
Contratos de servicios
No se realizaron contratos
Operaciones Crediticias
(3) tarjetas de crédito
Contratos de servicios
No se realizaron contratos
Operaciones Crediticias
(6) tarjetas de crédito
Contratos de servicios
Contratación de pólizas de seguros
Empresas del Grupo Financiero
Personas Vinculadas
Servicio de almacenaje y archivo total
Operaciones Crediticias
(4) tarjetas de crédito
Operaciones Crediticias
(2) tarjetas de crédito
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Informe Anual de Gobierno Corporativo - 2019
Desde su fundación Banco Industrial, S.A. y sus Subsidiarias han desarrollado su actividad, con principios y valores que han caracterizado a su dirección y administración.
Durante el año 2019, continuamos fortaleciendo e implementando buenas prácticas de Gobierno Corporativo, dando cumplimiento a lo establecido en el Reglamento de Gobierno Corporativo, anexo de la resolución emitida por la Junta Monetaria, JM-62-2016 e implementando estándares internacionales de buena gobernanza, reflejando nuestro firme compromiso de mejora continua en nuestras prácticas de negocios, transparencia, competitividad y certeza en la administración.
Divulgación:
El contenido del presente informe se dará a conocer a través de su publicación en el sitio web corporativo.
Aprobación:
El presente Informe Anual de Gobierno Corporativo 2019, ha sido aprobado por el Consejo de Administración, según Acta número 5185, correspondiente a la sesión celebrada el día jueves veintiséis de marzo del año dos mil veinte
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