Índice Carta del Gerente
4
Estructura Organizacional
6
Tarjetas Bi
8
Calificaciones de Riesgo
10
Portafolio de Productos
11
Centros de Servicios
12
Información Financiera
14
Gobierno Corporativo
18
Gestión de Riesgos
20
Carta del
Gerente Memoria de Labores 2023
/4
Carta del Gerente | 5
Señores Accionistas: E
s un gusto saludarles y presentarles la Memoria de Labores 2023 de Contecnica, S.A. la cual destaca aspectos importantes ocurridos durante el año. Contecnica, S.A. consistentemente mantiene su liderazgo en el mercado en emisión de tarjetas, gracias al fortalecimiento de la experiencia de pago de sus tarjetahabientes, ofreciendo no solo variedad en su portafolio de productos sino también soluciones inmediatas a las demandas actuales de nuestros clientes. En 2023 Contecnica, comprometido con ofrecer a sus clientes experiencias innovadoras, incorpora a su ecosistema de pagos de Billeteras Digitales Bi una nueva forma de realizar sus pagos a través de celulares con Apple Pay, así mismo pone a disposición la Tarjeta de Débito digital que permite a los clientes la visualización de sus credenciales dentro de Bel App para realizar compras en línea así como digitalizarla en sus billeteras Digitales.
En 2023, Contecnica, S.A. mantiene su liderazgo y posicionamiento, obteniendo por Fitch Ratings una calificación de riesgo a largo plazo con una perspectiva Estable. Además, al ofrecer productos y servicios de alto rendimiento logró un crecimiento del 20% en utilidad después de impuesto y un crecimiento de 27% en activos netos, así como un crecimiento del 23% en cartera neta. A los señores accionistas les extendemos nuestro agradecimiento al confiarnos la administración de Contecnica, S.A. así como la oportunidad de servirle a nuestros clientes con altos estándares de servicio y calidad en sus operaciones financieras. Cordialmente,
Juan Bernardo Rivera Nuila Gerente General Contecnica S, A.
Memoria de Labores 2023
Estructura
Organizacional Memoria de Labores 2023
Estructura Organizacional | 7
Estructura Organizacional
Asamblea de Accionistas
Administrador Único Oficial de Cumplimiento
Auditor Interno
Gerente General Asistente de Gerencia General
Subgerente Empresarial
Subgerente de Ventas Individuales
Subgerente Club Bi
Subgerente Financiero
Subgerente de Operaciones
Memoria de Labores 2023
Subgerente Comercial
Subgerente Regional de tarjeta de Crédito
Subgerente de Pagos Bi
Contecnica, S.A. Memoria de Labores 2023
Contecnica, S.A. | 9
C
ontecnica, S.A. fue constituida bajo las leyes de la República de Guatemala el 16 de marzo de 1,981 para operar por tiempo indefinido. Su actividad principal consiste en otorgar financiamiento a terceros mediante la emisión, administración y operación de tarjetas de crédito para uso local e internacional. Es una de las emisoras de tarjeta de crédito más importante de Guatemala, bajo la marca Bicredit, ofreciendo a clientes productos y servicios exclusivos e innovadores bajo plataformas de excelente servicio y alta tecnología.
T
iene sus oficinas centrales ubicadas en la Vía 6, 6-60 zona 4, ciudad de Guatemala. La sólida posición patrimonial, el destacable desempeño financiero y el adecuado manejo del riesgo por Contecnica, S.A. son reflejados en la calificación asignada por la Agencia Calificadora Internacional Fitch Ratings.
Calificaciones de Riesgo Calificación local (GTM) 2023
Calificación Local GTM
Fitch
Largo plazo
AA+ (gtm)
Corto plazo
F1+ (gtm)
Perspectiva de largo plazo
Estable
Memoria de Labores 2023 Memoria de Labores 2023
Contecnica, S.A. | 10
Portafolio de productos y servicios Listado de Tarjetas de Crédito Tarjetas Bi Visa Visa Clásica Visa Premier Visa Platinum Visa Signature Visa Infinite Tarjetas Bi Mastercard Bi Mastercard Standard Internacional Bi Mastercard Gold Internacional Bi Mastercard Platinum Bi Mastercard Black Bi Mastercard UEFA Standard Internacional Bi Mastercard UEFA Platinum Internacional Bi Mastercard UEFA Black Productos y Servicios Digitales Billeteras Digitales App Bi Pay Pago sin contacto con Celulares Android Garmin Pay Pago sin contacto con Reloj Garmin Fitbit Pay Pago sin contacto con Reloj Fitbit Otros Plataforma de Administración de Tarjetas (PAT) Herramienta para configurar y llevar el control de las Tarjetas de Crédito Bi dentro de Bi en Línea App Memoria de Labores 2023
Contecnica, S.A. | 11
Centros de servicios Aguilar Batres 6ta. Av 33-69, Calzada Aguilar Batres, Z.11
Portales Carretera al Atlántico 3-20 Z.17 C.C Portales
Antigua Guatemala 5ta. Av sur No. 4 Antigua Guatemala
Pradera Concepción Km. 15.5 Carr. Salvador C.C Pradera Concepción
Central Zona 4 Vía 6, 6-60 z.4, Torre de Parqueos Bi Credit
Santa Clara C.C Santa Clara, Villa nueva
Futeca 10ma. Av 10-50 zona 14 Plaza Futeca
Tikal Futura Calzada Roosevelt C.C Tikal Futura 1er. Nivel
Montúfar 12 calle 0-93 z.9 C.C. Montúfar
Vista Hermosa I 2da. Calle 20-50 Z.15 Vista hermosa
Oakland Mall 13 Calle diagonal 6 13-01, Z.10
Xela Central 4ta. Calle 11-38 zZ1 Quetzaltenango
Obelisco Boulevard Liberación 7-25 Z.9
Xela San Nicolás 3ra. Calle y 17 Av. Z.3 Quetzaltenango
Plaza Prima Calzada Roosevelt 4-82 Z.7 C.C Galerías Primma
Memoria de Labores 2023
Información
Financiera Memoria de Labores 2023
Memoria de Labores 2023
Información Financiera | 14
Balance General Al 31 de diciembre (En quetzales)
2023
2022
ACTIVO Disponibilidades
466,896
230,290
Cartera de créditos (neto)
5,312,779
4,305,196
Productos financieros por cobrar
99,254
70,512
Cuentas por cobrar (neto)
45,981
41,577
Inversiones permanentes
15,204
15,312
Inmuebles y muebles (neto)
10,184
9,202
Cargos diferidos (neto)
31,824
24,703
5,982,120
4,696,792
Créditos obtenidos
3,085,518
2,006,506
Gastos financieros por pagar
1,144,258
1,194,309
7,638
537
465,410
383,264
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
Obligaciones financieras Cuentas por pagar Provisiones
2,161
1,879
4,704,985
3,586,495
Capital Pagado
250,000
250,000
Reservas de Capital
229,418
196,199
3
3
797,714
664,094
5,982,120
4,696,792
22,764,256
21,342,854
TOTAL PASIVO
CAPITAL
Resultados de Ejercicios Anteriores Resultados del Ejercicio TOTAL PASIVO Y CAPITAL Contingencias, compromisos, otras responsabilidades y cuentas de orden
Memoria de Labores 2023
Información Financiera | 15
Estado de Resultados Al 31 de diciembre (En quetzales)
2023
2022
PRODUCTOS Productos financieros
975,671
655,157
Productos por servicios
867,064
708,170
Otros productos
57,084
35,074
Productos extraordinarios
56,998
52,568
1,956,817
1,450,969
Gastos financieros
232,550
129,259
Gastos por servicios
33,555
29,454
Cuentas incobrables y de dudosa recuperación
370,440
200,120
Gastos de administración
386,396
326,686
Impuesto sobre la renta
136,162
101,356
1,159,103
786,875
797,714
664,094
GASTOS
UTILIDAD NETA
Memoria de Labores 2023
Gobierno
Corporativo Memoria de Labores 2023
Gobierno Corporativo | 17
C
ontecnica, S.A. está comprometida con la cultura de Gobierno Corporativo, la cual promueve la implementación de prácticas sanas y éticas conforme a estándares internacionales de buena gobernanza. La Institución apegada a los lineamientos corporativos, estructura su modelo de Gobierno Corporativo sobre una base de comunicación y colaboración oportuna, precisa y constante entre todos sus miembros, con la finalidad de alcanzar, como equipo, el logro de los objetivos estratégicos planteados. Como parte de las claves para un gobierno corporativo eficaz, se encuentra la transparencia, independencia y objetividad, que generan un círculo virtuoso de confianza, con roles y responsabilidades bien definidas y una clara separación de funciones entre sus órganos. El 01 de marzo del 2023, la Asamblea General de Accionistas eligió al Administrador Único Titular y Suplente, por un período de tres años. El Administrador Único se apoya de dos Comités especializados en distintas áreas, con integrantes que aportan sus habilidades, conocimientos y experiencia en la materia y en los cuales ha delegado responsabilidades específicas para apoyarse en el proceso de toma de decisiones, así como en el control y seguimiento de las políticas que este aprueba. La Gerencia General, tiene a su cargo la ejecución efectiva de las directrices, estrategias, políticas y lineamientos
aprobados por el Administrador Único, para la consecución de los objetivos de la Institución. El Administrador Único en el año 2023, aprobó la modificación de la Estructura Organizacional de la Institución, derivado del nombramiento del Subgerente de Pagos Bi. Con la finalidad de continuar fomentando una cultura ética y un actuar transparente apegado a nuestros valores, durante el año 2023 se actualizó el Código de Ética y Conducta, el cual contiene los principios, lineamientos y normas de conducta, que inspiran el quehacer del Administrador Único y de los Colaboradores en el ámbito personal y en el ejercicio de sus funciones. La práctica de una buena gobernanza no podría llevarse a cabo sin la participación activa de todos los miembros de la entidad, lo cual es imprescindible para su implementación eficiente y efectiva. Esto implica el conocimiento y compromiso de las responsabilidades asignadas, así como de los valores corporativos y pilares de buena gobernanza, los cuales imperan en el actuar diario de cada mimbro de Corporación BI. Un Gobierno Corporativo efectivo y dinámico es fundamental para resguardar el perfil de riesgo de la Institución y lograr su éxito y sostenibilidad a largo plazo.
Asamblea de Accionistas Administrador Único
Cómite de Créditos
Cómite de Gestión de Riesgos
Memoria de Labores 2023
Gestión
de Riesgos Memoria de Labores 2023
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Gestión de Riesgos | 19
La gestión integral de riesgos es uno de los pilares fundamentales de Banco Industrial, S.A., y cuenta con un modelo de gestión y control de riesgos basado en: tres líneas de defensa, cultura de riesgos y apetito de riesgos, que velan por el control efectivo de los riesgos y aseguran que se gestionen de acuerdo a los límites de tolerancia establecidos.
Líneas de Defensa
Cumplimiento
Áreas de Negocio y Soporte
Seguridad de la Información
Riesgos
Auditoría Interna
1a. Línea de Defensa
2a. Línea de Defensa
3a. Línea de Defensa
Gestión del Riesgo Gestión
Vigilancia del Riesgo Vigilancia
Supervisión del Riesgo Supervisión
del Riesgo
del Riesgo
Memoria de Labores 2023
del Riesgo
Gestión de Riesgos | 20
Gobierno de la Gestión de Riesgos
E
l Consejo de Administración es el órgano responsable de velar por la adecuada implementación de la gestión de riesgos; además, instruye para que se mantenga en funcionamiento y ejecución el sistema de administración integral de riesgos. Para el desarrollo de sus funciones de supervisión, se apoya en el Comité de Gestión de Riesgos; órgano que acompaña en la aprobación, seguimiento y control de las políticas, metodologías, herramientas y sistemas para la adecuada gestión integral de los riesgos. Sus funciones están enmarcadas en los lineamientos definidos en su reglamento interno autorizado por el Consejo de Administración. Para la correcta implementación y ejecución de las políticas, metodologías, herramientas y sistemas, el comité se apoya en la Unidad de Riesgos quien promueve iniciativas de mitigación de los diferentes riesgos.
La gestión integral de riesgos es independiente de las funciones de negocios; sin embargo, está incorporada en todas las decisiones de negocios y en todos sus ámbitos: estratégico, táctico y operativo.
Los principales riesgos a los que se está expuesto son:
Riesgos Financieros Riesgo de Crédito Riesgo de Mercado
Riesgos No Financieros Riesgo Operacional Riesgo Legal Riesgo Tecnológico
Riesgo Reputacional
Memoria de Labores 2023
Gestión de Riesgos | 21
Cultura de Riesgos Con la finalidad de cumplir estándares de Gobierno Corporativo y siguiendo la estrategia de la institución, se cuenta con una Cultura de Riesgos que promueve la implementación de mejores prácticas de riesgos y control interno, así como la observación de la normativa vigente. Se gestionan los riesgos financieros y no financieros buscando proteger a nuestros depositantes, accionistas y demás grupos de interés, propiciando un crecimiento sostenido y saludable.
Gobierno Corporativo
Estrategia
Cultura de Riesgos
Gestión de Riesgos
Protección a nuestros clientes y grupos de interés
L
a Cultura de Riesgos se realiza por cada colaborador que gestiona de forma proactiva los riesgos que surgen en sus actividades diarias.
Con el objetivo de fortalecer la Cultura de Riesgos, durante el año 2023 se realizaron programas de formación y capacitación a través de las siguientes actividades: 338 colaboradores recibieron el curso de “Metarisk - Metaverso de Riesgos”, por medio de la plataforma Learning Bi. Además, como parte de la Cultura de Riesgos se realizó activamente la gestión de seguimiento a la cartera de créditos, conjuntamente con la primera línea de defensa, con el propósito de mantener una alta calidad de la cartera (94.14% de cartera sana).
Memoria de Labores 2023
Gestión de Riesgos | 22
Apetito de Riesgo
E
s el nivel de riesgo que estamos dispuestos a asumir en la ejecución de nuestros objetivos de negocio; al mismo tiempo se establecen desviaciones máximas que estamos dispuestos a tolerar.
En tal sentido, durante el año 2023, se logró con el apoyo de la gestión de riesgos, mantener el perfil de riesgo bajo, una adecuada solvencia y buenos niveles de liquidez. Se gestionó el Riesgo Tecnológico, incluyendo los aspectos de Ciberseguridad requeridos, para la adecuada protección de los activos tecnológicos y los activos en el ciberespacio, con el objetivo de garantizar la confidencialidad, integridad y disponibilidad de la información; y brindar a los clientes un ambiente seguro para realizar sus transacciones en línea a través de la web o aplicaciones móviles. La gestión integral de riesgos cuenta con una estructura de límites establecidos para cada tipo de riesgo, el análisis y medición del riesgo en las propuestas de productos o servicios nuevos, los que son presentados oportunamente al Comité de Gestión de Riesgos para apoyar la estrategia.
Con el monitoreo y seguimiento constante se obtuvieron al 31 de diciembre de 2023 los siguientes resultados, que cumplen con los límites autorizados:
Tipo de Riesgo
Resultado
Nivel de Riesgo
Riesgo de Crédito
Cartera Vencida s/Total Cartera: 5.86% Reservas s/Cartera Vencida: 118.43% Reservas s/Activos Crediticios: 6.90%
Bajo
Riesgo de Mercado
VaR de Tipo de Cambio y Tasa de Interés menor al 1.00% del Patrimonio
Bajo
Riesgo Operacional
VaR de Riesgo Operacional (Operacional, Legal y Tecnológico) menor al 7.80% del Patrimonio
Bajo
Memoria de Labores 2023