BI MASTERCLASS
Módulo 1
Orden y precisión financiera para tu empresa
60 minutospara transformartu visión financiera
Juntos, siempre hacia adelante
Loquevamosaverhoy
OBJETIVO Visiónestratégica delos4pilares delorden financiero.
Sin perderse en lo técnico — pero con la claridad suficiente para saber dónde estás parado.
Antesdeempezar...
¿Tienes control de tu caja?
Escaneacontucelular
Diagnósticopersonalizado en2minutos.
4 preguntas. Resultado inmediato.
✓ Anónimo para el grupo
✓ Privado para ti
✓ Útil para hoy y mañana
Toma2-3minutosparacompletarlo.Teespero.
¿Enquécolorsalisteentu SemáforoFinanciero?
The Slido app must be installed on every computer you’re presenting from
¿Enquécolorsaliste?
El termómetro de tu negocio hoy
VERDE
Control sólido. Próximo nivel: optimizar liquidez.
AMARILLO
Bases existen, falta sistematización. Riesgo de errores costosos.
DIAGNÓSTICO
Sin importar tu color, hoytellevas las4áreas para fortalecer tu negocio.
ROJO
Operas con visibilidad limitada. Decisiones a ciegas = riesgo alto.
El
problema
más común en negocios rentables
NO
es que vendan poco es que NO SABEN cuándo van a quedarse sin efectivo.
Un negocio puede ser rentable en papel y quebrar por falta de liquidez.
Las VENTAS son vanidad, la UTILIDAD es sanidad, pero el EFECTIVO es REY.
— Frase clásica de finanzas
Subtema 1 Control de caja: ver tu efectivo
10 minutos
Elcontroldecajarespondeunasolapregunta
Más simple — y más crítico — de lo que crees
¿CuántoefectivodisponibletengoHOY,
y
cuánto
voyatenerLAPRÓXIMASEMANA?
UtilidadvsFlujodeEfectivo
• Equipode cocina – $900
• Materiaprima cuesta 40% de la venta
• Gastos fijos – $350
• Depreciación(equipo) – $15
• Ventas del mes 1 al 3 – $1,000, $2,000y $3,000
• Super-Mercadospagancada 60 días
• Proveedorescada 30 días
EstadodeResultados 1
¿Dóndeestá la inversiónen Equipo?
Flujodecaja≠Utilidad
Un ejemplo que les va a sonar
ELESCENARIO VendisteQ 100,000 estemes — al crédito (clientes pagan a 60 días).
PagasteQ 70,000 a proveedores HOY,alcontado.
ENELPAPEL
(Estado de Resultados)
30,000
deutilidadestemes ✓
Lacontabilidadregistra la ventael díaquelafacturas haya entradoelefectivoono.
Ingresos facturados: Q 100,000
Costos pagados: Q 70,000
Utilidadcontable: Q 30,000
ENLAREALIDAD
(Tu cuenta bancaria)
−Q70,000 deefectivoestemes ✕
El bancosoloregistra movimientosreales loqueentróysaliódetu cuenta.
Cobrado a clientes: Q 0
Pagado a proveedores: Q 70,000
Saldodelmes: −Q 70,000
Ganaste
enpapel.Debesenlapráctica.
Esto es lo que el control de caja te muestra. La contabilidad no.
LafotomensualMIENTE
El video semanal cuenta la verdad
SEÑAL1—Semanasenrojo
Saldo bajo el mínimo operativo(1-2 semanas de egresos fijos).
SEÑAL2—Concentracióndeingresos
70% de ingresos llegan en los últimos5 días → primeras 3 semanas en altoriesgo.
SEÑAL3—Egresosquesorprenden
El problema NO es el gasto — es la faltade visibilidad.
Tu controlde caja debe avisarte
con2SEMANAS deanticipación.
Si te avisa el día que ya no hay efectivo, llegaste tarde.
REGLADEORO
Subtema 2 Saldos y consolidación: verificar lo que ves
8 minutos
TuExcelytubancocasinuncacoinciden
Las 4 razones más comunes
1 Chequesentránsito
Ya emitiste, aún no lo cobran.
2 Depósitosnoaplicados
Cliente depositó, pero falta comprobante.
3 Comisionesbancariasnoregistradas
El banco las cobra automáticamente; tú las registras tarde.
4
Transferenciasentrecuentasmalcontabilizadas
Sale de una cuenta, pero no entra en la otra.
La diferenciaentretu Excel y tu estadode cuenta es donde se esconde TULIQUIDEZREAL. Tener varias cuentas sin consolidar es un riesgo, no una ventaja.
LABRECHA
Conciliaciónbancaria
Disciplina, no opción
FRECUENCIA
PARAQUIÉN
• Mensual Mínimo aceptable. Riesgoso para la mayoría.
• Semanal Estándar profesional.
• Diaria Empresas con alto volumen de transacciones.
Noes"revisarnúmeros".
Escomparar CADAmovimientode tu Excel con CADA movimientode tu estadode cuenta.
BiBanking–BancaEnLíneaEmpresarial
Movimientosen tiemporeal + consolidación automática.
Pero el método primero, la herramienta después.
Subtema 3 Errores comunes: lo que distorsiona tu visión
6 minutos
Los4erroresmáscostosos
No son grandes — son chiquitos y repetidos
1
Ingresosextraordinarios mezcladoscon recurrentes
Cobrar Q60K de carteraatrasada NO es crecimientode ventas.La mayoría lo registra como tal.
Costo: decisiones basadas en números insostenibles.
2
3
Cuentapersonalmezcladacon empresarial
El errormás común y el que más distorsiona la visibilidad.
Costo: imposible saber la salud real del negocio. Bancos no pueden leerlo.
Egresosnomensualesolvidados
Aguinaldo, bono 14, impuestostrimestrales, renovaciones.
Costo: sorpresas de Q80K en diciembre que sí estaban — pero no las viste.
4
Noconciliar=creerendatossin verificar
Saldo contable con 3 mesessin conciliar = GPS desactualizado.
Costo: bola de nieve de errores invisibles.
Labuenanoticia:los4errorestienenlamismasolución → VISIBILIDAD.
Subtema 4
Liquidez + CCC: diseñar tu capital de trabajo
12 minutos · El concepto más útil de la sesión
CiclodeConversióndeEfectivo(CCC)
El concepto más útil de la sesión
Mide
CUÁNTOSDÍAS
pasan desdequepagasaunproveedor hastaquecobrasauncliente.
Esos días son los que tu negocio necesita financiar con CAPITAL DE TRABAJO.
CCC = DíasdeInventario + DíasdeCobro − DíasdePago
FÓRMULA
DistribuidoraElProgreso
El CCC en la práctica
60DÍASsinefectivo
Día0
Día30
Día60
Día90
Inventario: 60días
Compra inventario (al crédito, no paga aún)
PAGAal proveedor
Vendeproducto (al crédito, no cobra aún)
COBRAal cliente
Cobro: 30días
Pago: 30días
CCC = 60 + 30 − 30
Distribuidora El Progreso necesita financiar 60 días de operación con capital propio o externo.
CrecimientoyCCC
Crecimiento:0%
PeriodoPromediodeInventario(PPP): 60días
PeriodoPromediodeCobro(PPC): 30días
PeriodoPromediodePago(PPP): 30días
Formulas:
Inventario= (PPI x COGS)/Días
CxC= (PPC x Ventas)/Días
CxP= (PPP x COGS)/Días
CrecimientoyCCC
Crecimiento:10%
PeriodoPromediodeInventario(PPP): 60días
PeriodoPromediodeCobro(PPC): 30días
PeriodoPromediodePago(PPP): 30días
Formulas:
Inventario= (PPI x COGS)/Días
CxC= (PPC x Ventas)/Días
CxP= (PPP x COGS)/Días
¿Quésignificaestoparatunegocio?
3 implicaciones operativas
1
2
Necesitascapitaldetrabajoequivalente
Si tus gastos mensuales son Q 100,000 → necesitas Q 200,000en capital de trabajo solo para operar normalmente.
3
CrecersignificaMÁScapital,nomenos
El crecimiento sin liquidez planificadaquiebra negociosrentables.
Contraintuitivo: muchoscreen que crecer resuelve problemas de caja. Es al revés — los amplifica.
Lalíneadecréditobienusada
No es salvavidas — es instrumento estratégico. Se activa por DECISIÓN,no por emergencia.
ELINSIGHT No tiene un problemade ventas.
TieneunCCCde60 días que no está financiando estratégicamente.
Cada vez que activa su línea está pagando intereses por NO haber DISEÑADO su capital de trabajo.
4palancasparaacortartuCCC
La meta no es eliminarlo — es ACORTARLO
ACELERARCOBROS
Reduce: Días de Cobro
Descuento por pronto pago, política de crédito estricta, factoring.
OPTIMIZARINVENTARIO
Reduce: Días de Inventario
Rotación más rápida, compras justo a tiempo, eliminar productos lentos.
NEGOCIARPLAZOSDEPAGO
Sube: Días de Pago
Pasar de 30 a 45-60 días con proveedores clave.
FINANCIAMIENTOESTRATÉGICO
No reduce el CCC, lo financia
Línea de capital de trabajo planificada, no reactiva.
BancaEmpresarial: líneasde capital de trabajo diseñadaspara tu CCC+ asesoríasegún tu giro.
El método primero, la herramienta después.
4ideasquetellevashoy
Una por cada subtema — conectadas entre sí
1
Visibilidad antesquedecisión
El controldecajasemanales labase.Sinél, todolo demáses adivinanza.
2 TuExcelytubancocasinuncacoinciden
Laconciliaciónbancariaes disciplina.Cadasemana,sinexcepción.
3
4
Loserroresquecuestanmáscarosonlosrepetidos
Lopequeñoy constantees loquemásdrena.
TuliquidezsediseñasegúntuCCC
Noexiste fórmulauniversal.TuCCC determinacuántocapitalnecesitas.
Elcontroldecajanoesun reporte:eselsistema nerviosodetunegocio.
Ves antes de decidir, conciliaspara confiar, detectaspatrones para corregir y diseñas liquidez según tu ciclo.Las cuatro juntas conviertenla caja en unaventajacompetitiva.
Enunapalabra:¿quétellevas deestasesión?
The Slido app must be installed on every computer you’re presenting from
Gracias
TeesperamosenlasiguienteMasterclass Modulo-2:CumplimientofinancieroEmpresarial Martes 21 de julio – 9:00am
• Ejerciciodisponiblepara poner en prácticalo vistohoy.
• Espacio para Preguntas
• Experto de Bi-Banking/BancaEnLíneaEmpresarial
Juntos, siempre hacia adelante